博雅生物制药集团股份有限公司2017年度报告全文

博雅生物制药集团股份有限公司2017年度报告全文 (9)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加705.08%,主要系取得银行借款所致 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明:口适用√不适用 三、非主营业务情况 单位:元 占利润总额比 项目 金额 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 14,239,877.19 3.31%主要系委托理财产生的投资收益所致 资产减值损失 8,870.780.94 2.06%主要系计提应收账款的资产减值损失所致 资产处置收益 102,369.14 -0.023主要系资产处置所致 否否否否 其他收益 2,535,537.95 0.59%主要系计入其他收益的政府补助所致 营业外收入 10,325,723.40 2.40%主要系政府补助所致 营业外支出 9,071.299.46 2118主要系捐赠支出及处置固定资产所致 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 2017年末 2016年末 比重增 项目 占总资产比 占总资产比减 重大变动说明 金额 金额 应收票据 287,673.609. 7.84%109,849,.683. 4.54%3.30% 主要系销售收入增长导致票据结算 业务增加所致 应收账款 288,961,700.23 7.87%109,733,073.17 4.54%3.33%主要系销售收入增长所致 预付款项 137,302,001 3.742,663,704.92 0.113639要系预付丹霞生物原料血浆及组 分采购款所致 主要系支付非公开发行中介费用和 其他应收 6,512,704. 0.1883,165,164.700.13%0.05% 保证金所致 主要系收购复大医药股权并表,以及 存货 517,639,742.7314.1828713,242.701.932.18%原料血浆增加致血液制品存货增加 其他流动资产13,930,473.72 0.38874413 3.0s8-279要系理财产品到期所致 卡长期股权投资|148,483,209.33 4.05%84,445,371.87 3.49%0.56%主要系投资医药产业并购基金所致 在建工程397,282,88.:8510.83%247,908,751.910.25%0.58 主要系增加博雅欣和项目、建设因子 类产品生产研发楼项目等 开发支出 43,007502|1.17%18.315,33.580.76%0.415主要系研发投入增加所致

博雅生物制药集团股份有限公司 2017 年度报告全文 26 （9）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 705.08%，主要系取得银行借款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：□ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 单位：元 项目 金额 占利润总额比 例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 14,239,877.19 3.31% 主要系委托理财产生的投资收益所致 否 资产减值损失 8,870,780.94 2.06% 主要系计提应收账款的资产减值损失所致 否 资产处置收益 -102,369.14 -0.02% 主要系资产处置所致 否 其他收益 2,535,537.95 0.59% 主要系计入其他收益的政府补助所致 否 营业外收入 10,325,723.40 2.40% 主要系政府补助所致 否 营业外支出 9,071,299.46 2.11% 主要系捐赠支出及处置固定资产所致 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 项目 2017 年末 2016 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 应收票据 287,673,609.79 7.84% 109,849,683.69 4.54% 3.30% 主要系销售收入增长导致票据结算 业务增加所致 应收账款 288,961,700.23 7.87% 109,733,073.17 4.54% 3.33% 主要系销售收入增长所致 预付款项 137,302,001.47 3.74% 2,663,704.92 0.11% 3.63% 主要系预付丹霞生物原料血浆及组 分采购款所致 其他应收款 6,512,704.57 0.18% 3,165,164.70 0.13% 0.05% 主要系支付非公开发行中介费用和 保证金所致 存货 517,639,742.73 14.11% 288,713,242.70 11.93% 2.18% 主要系收购复大医药股权并表，以及 原料血浆增加致血液制品存货增加 所致 其他流动资产 13,930,473.72 0.38% 74,413,099.34 3.08% -2.70% 主要系理财产品到期所致 长期股权投资 148,483,209.33 4.05% 84,445,371.87 3.49% 0.56% 主要系投资医药产业并购基金所致 在建工程 397,282,885.85 10.83% 247,908,751.99 10.25% 0.58% 主要系增加博雅欣和项目、建设因子 类产品生产研发楼项目等 开发支出 43,008,745.02 1.17% 18,315,334.58 0.76% 0.41% 主要系研发投入增加所致

博雅生物制药集团股份有限公司2017年度报告全文 商誉 63,84,978.7818.09%497,73,843.4620.57%-2.48%要系收购复大医药股权所致 长期待摊费用65,385,296.831.7839.64,402.671.64%0.14%主要系浆站拓展费用增加所致 主要系所得税可抵扣暂时性差异增 递延所得税资产14,720,135.32 0.40%2,741,907.55 0.11%0.29% 加所致 其他非流动资产136,721,878.20 3.73%92,267,769.53 3.81%-0.08%主要系购买研发大楼所致 短期借款 55,00,000.00 1.500主要系取得银行短期借款所 应付票据 20,918,600.00 0.57%2,138,070.800.09%0.48%主要系票据结算增加所致 应付账款 157,910,023 4.30%8626.:6356402主要系采购量增加及收购复大医药 设权并表所致 预收款项 27,962,363.15 0.76%19,168,627.89 0.79%-0.03%主要系预收货款增加所致 应付职工薪酬63,612,32.67 1.73%42,004,994.94 1.74-0.01%主要系人员增加所致 主要系销售收入增加,相关税费相应 应交税费 71,725,545.51 1.95%48,025,74.97 1.98%-0.03% 增加所致 应付股利 94,000.000.00 2.56% 2.56%主要系复大医药应付股东股利所致 主要系应付股权收购款及市场服务 其他应付 202,883,653.05 5.53%52,182,892.42.16%3.3 费增加所致 长期借款 450,00001.0268215000.9114%主要系取得银行借款所致 主要系收到与资产相关的政府补助 递延收益 11,369,304.22 0.31%6,939,300.22 0.29%0.02% 增加所致 盈余公积 100,449,353.97 295%-0.21%主要系本期计提盈余公积所致 未分配利润531235650412:102主要系本期利润增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 口适用√不适用 截至报告期末的资产权利受限情况 口适用不适用 五、投资状况分析 总体情况 √适用口不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 699,200,394.31 501,667,749.87 39.38%

博雅生物制药集团股份有限公司 2017 年度报告全文 27 商誉 663,841,978.78 18.09% 497,773,843.46 20.57% -2.48% 主要系收购复大医药股权所致 长期待摊费用 65,385,296.83 1.78% 39,664,402.67 1.64% 0.14% 主要系浆站拓展费用增加所致 递延所得税资产 14,720,135.32 0.40% 2,741,907.55 0.11% 0.29% 主要系所得税可抵扣暂时性差异增 加所致 其他非流动资产 136,721,878.20 3.73% 92,267,769.53 3.81% -0.08% 主要系购买研发大楼所致 短期借款 55,000,000.00 1.50% -- -- 1.50% 主要系取得银行短期借款所致 应付票据 20,918,600.00 0.57% 2,138,070.80 0.09% 0.48% 主要系票据结算增加所致 应付账款 157,910,023.18 4.30% 86,226,642.86 3.56% 0.74% 主要系采购量增加及收购复大医药 股权并表所致 预收款项 27,962,363.15 0.76% 19,168,627.89 0.79% -0.03% 主要系预收货款增加所致 应付职工薪酬 63,612,332.67 1.73% 42,004,994.94 1.74% -0.01% 主要系人员增加所致 应交税费 71,725,545.51 1.95% 48,025,744.97 1.98% -0.03% 主要系销售收入增加，相关税费相应 增加所致 应付股利 94,000,000.00 2.56% -- -- 2.56% 主要系复大医药应付股东股利所致 其他应付款 202,883,653.05 5.53% 52,182,892.41 2.16% 3.37% 主要系应付股权收购款及市场服务 费增加所致 长期借款 450,000,000.00 12.26% 22,145,000.00 0.92% 11.34% 主要系取得银行借款所致 递延收益 11,369,304.22 0.31% 6,939,300.22 0.29% 0.02% 主要系收到与资产相关的政府补助 增加所致 盈余公积 100,449,353.97 2.74% 71,288,060.77 2.95% -0.21% 主要系本期计提盈余公积所致 未分配利润 865,733,116.11 23.59% 565,044,421.19 23.35% 0.24% 主要系本期利润增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 □ 适用 √不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 699,200,394.31 501,667,749.87 39.38%

博雅生物制药集团股份有限公司2017年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用口不适用 单位: 被投资 公司名/要投资 是否披露日期披露索引 称/坐务方式投资金额 持股资金合作投资产品预计 比例来源方期限类型收益/本期投资盈司 涉诉|(如有)(如有) 广东复 人大医药/血液/ 广东复大 不适不适不适 2017年10 有限公制品收购2181200081自有无 2,467,728.97否 医药有限 用用用 月24日 公司82%股 权的公告 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √适用口不适用 单位:元 截止 是否 报告未达到 名称//定项目本报告期投入截至报告期末累金项目进计/末计划讲/披露 为固 项目资 累计度和预 披露索引(如有) 金额 计实际投入金额来度收 产投 实现计收益 的收的原因 自 正在建 品生 是 23,179,345.6875,764,731.0078.86% 年2月http://www.cninfo.com 10日 发大 报告期内,该项目中的人纤维蛋白原(B线)生产车间通过G现场核査,公司获得江西省食品药品监督管理局颁发 《药品GP证书》(证书编号:JX20170036),认证范围:血液制品[人纤维蛋白原(B线)] 4、以公允价值计量的金融资产 口适用√不适用

博雅生物制药集团股份有限公司 2017 年度报告全文 28 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要 业务 投资 方式 投资金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 预计 收益 本期投资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 广东复 大医药 有限公 司 血液 制品 经销 收购 218,120,000.00 82% 自有 无 不适 用 不适 用 不适 用 2,467,728.97 否 2017 年 10 月 24 日 关于收购 广东复大 医药有限 公司 82%股 权的公告 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 名称 投 资 方 式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报告期投入 金额 截至报告期末累 计实际投入金额 资 金 来 源 项目进 度 预 计 收 益 截止 报告 期末 累计 实现 的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露 日期 （如 有） 披露索引（如有） 凝血 因子 类产 品生 产研 发大 楼 自 建 是 血液 制品 生产 研发 23,179,345.68 75,764,731.00 募 集 资 金 78.86% -- -- 正在建 设期 2015 年 2 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn 报告期内，该项目中的人纤维蛋白原（B 线）生产车间通过 GMP 现场核查，公司获得江西省食品药品监督管理局颁发的 《药品 GMP 证书》（证书编号：JX20170036），认证范围：血液制品[人纤维蛋白原（B 线）]。 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用

博雅生物制药集团股份有限公司2017年度报告全文 5、募集资金使用情况 适用口不适用 (1)募集资金总体使用情况 √适用口不适用 单位:万元 募集资本期已使己累计使 变更用途用途的募用途的募/尚未使用/尚未使用 报告期内累计变更累计变更 募集年份募集方式 用募集资用募集资 总额 的募集资|集资金总集资金总/募集资金/装资金/闲置两年 金总额金总额 金总额额 额比例总额/去以上募集 向 资金金额 2012年公开募集43,273.631,095.8238,832.79不适用不适用不适用8,33.32存专户不适用 2015年非公开募 49,019.002,790.4044,99390不适用不适用不适用4,418.74存专户不适用 92,292.633,886.2283,826.69 募集资金总体使用情况说明 募集资金基本情况 (1)经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]178号文核准,公司于2012年2月29日首次公开发行人民币普通 股(A股)1,9020311万股,每股面值人民币100元,每股发行价格为人民币25.00元,募集资金总额为人民币 475,507,775.00元。扣除各项发行费用42,771,502.00元,实际募集资金净额为人民币432,736,273.00元。上述募集资 金到位情况业经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具苏公W2012]B013号《验资报告》。公司对 集资金采取了专户存储。 (2)经中国证券监督管理委员会《关于核准江西博雅生物制药股份有限公司向上海高特佳懿康投资合伙企业(有限 合伙)发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2634号),公司向特定对象非公开发行募集配套资金总 额为人民币49999600元,扣除发行费用人民币980998161元,实际非公开发行募集配套资金净额为人民币 元。2015年12月15日,经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)验证,出具苏公W[2015]B203 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储。 募集资金管理情况 报告期内,公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理, 确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时,严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构, 随时接受保荐代表人的监督。 三、截止2017年12月31日,公司2012年IP0募集资金专户余额为8343,17121元(含利息,全部存放于开设 在中国农业银行股份有限公司抚州分行营业部的募集资金专户内。 截止2017年12月31日,公司2015年向特定对象非公开发行募集资金专户余额为44,187,404.72元(含利息),全 部存放于开设在中信银行股份有限公司南昌分行的募集资金专户内

博雅生物制药集团股份有限公司 2017 年度报告全文 29 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2012 年 公开募集 43,273.63 1,095.82 38,832.79 不适用 不适用 不适用 8,334.32 存专户 不适用 2015 年 非公开募 集 49,019.00 2,790.40 44,993.90 不适用 不适用 不适用 4,418.74 存专户 不适用 合计 -- 92,292.63 3,886.22 83,826.69 12,753.06 -- 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况 （1） 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]178 号文核准，公司于 2012 年 2 月 29 日首次公开发行人民币普通 股(A 股)1,902.0311 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 25.00 元，募集资金总额为人民币 475,507,775.00 元。扣除各项发行费用 42,771,502.00 元，实际募集资金净额为人民币 432,736,273.00 元。上述募集资 金到位情况业经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具苏公 W[2012]B013 号《验资报告》。公司对募 集资金采取了专户存储。 （2）经中国证券监督管理委员会《关于核准江西博雅生物制药股份有限公司向上海高特佳懿康投资合伙企业（有限 合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2634 号），公司向特定对象非公开发行募集配套资金总 额为人民币 499,999,976.00 元，扣除发行费用人民币 9,809,984.61 元，实际非公开发行募集配套资金净额为人民币 490,189,991.39 元。2015 年 12 月 15 日，经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具苏公 W[2015]B203 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储。 二、募集资金管理情况 报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理， 以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，并 随时接受保荐代表人的监督。 三、截止 2017 年 12 月 31 日，公司 2012 年 IPO 募集资金专户余额为 83,343,171.21 元（含利息），全部存放于开设 在中国农业银行股份有限公司抚州分行营业部的募集资金专户内。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司 2015 年向特定对象非公开发行募集资金专户余额为 44,187,404.72 元（含利息），全 部存放于开设在中信银行股份有限公司南昌分行的募集资金专户内

博雅生物制药集团股份有限公司2017年度报告全文 (2)募集资金承诺项目情况 承诺投资项目和超募资金投向日(含部分变/集资金承诺调整后投资总本报告期投入截至期末累计截至期末投资项目达到预定本报告期实现是否达到预计项目可行性 更项 投资总 额额(1) 金额投入金额(2)进度(3)=可使用状态日的效益 是否发生重 承诺投资项目 「单采血浆站新建及改造项目 2,805.2 2014年03月45 981日 是 尼肝人免疫球蛋白等系列特异性 免疫球蛋白产业化项目 8,750.792,616.10 2,347.41 89.732014年03月 775.70 血液制品研发中心及中试车间改 建项目 否 3753.63 334. 100.00%己终止 是 支付购买王民雨持有天安药业 27.77%股权款 否 2015年11月 14.757.6314.757.63 14.57671005日 1.357.86是 否 建设凝血因子类产品生产研发大 楼(2/2) 否 5,00.0050001,69 否 公司凝血因子类产品研发项目 5.00d5:00000-100341.39212 补充公司流动资金 24,261.3724,261.37 24,261.37 100.00% 承诺投资项目小计 65,133.6954,77 2,797.2350,477.11 6,710.10 语北博雅欣谐生物中小 项目 否 1,00 1, 644.8 否 收购海康生物32%股权投资 3643.773,594.45 建设邻水浆站项目 68.692,946.7 2, 91.1 收购西他沙星项目 3,500.00 559般权转计些 增资博雅投资支付天 否 10.000.0010,000.00 10.00001000 1,449.4 是 否 增资博雅投资设立博雅欣和 2016年04月 否 500005.000 5,000.00 100. 30日 否 建设丰城浆站项目 2.300.002,300.00 否 建设信丰浆站项目 2.30.002.300368591.088747 1.61.68是 30

博雅生物制药集团股份有限公司 2017 年度报告全文 30 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项 目(含部分变 更) 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本报告期投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资 进度(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本报告期实现 的效益 是否达到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 单采血浆站新建及改造项目 否 3,610.27 2,805.26 2,801.17 99.85% 2014 年 03 月 31 日 4,576.54 是 否 乙肝人免疫球蛋白等系列特异性 免疫球蛋白产业化项目 否 8,750.79 2,616.10 6.83 2,347.41 89.73% 2014 年 03 月 31 日 775.70 否 否 血液制品研发中心及中试车间改 建项目 否 3,753.63 334.63 334.63 100.00% 已终止 -- 是 支付购买王民雨持有天安药业 27.77%股权款 否 14,757.63 14,757.63 14,757.63 100.00% 2015 年 11 月 25 日 1,357.86 是 否 建设凝血因子类产品生产研发大 楼（2/2） 否 5,000.00 5,000.00 1,690.10 4,582.78 91.66% -- 否 公司凝血因子类产品研发项目 否 5,000.00 5,000.00 1,100.30 1,392.12 27.84% -- 否 补充公司流动资金 否 24,261.37 24,261.37 24,261.37 100.00% -- 否 承诺投资项目小计 -- 65,133.69 54,774.99 2,797.23 50,477.11 -- -- 6,710.10 -- -- 超募资金投向 建设北京博雅欣诺生物研发中心 项目 否 1,000.00 1,000.00 644.83 64.48% -183.07 -- 否 收购海康生物 32%股权投资 否 3,643.77 3,594.45 3,594.45 100.00% 是 是 建设邻水浆站项目 否 2,800.00 2,800.00 68.69 2,946.77 105.24% 2,091.13 是 否 收购西他沙星项目 否 3,500.00 3,500.00 1,400.00 40.00% -- 否 增资博雅投资支付天安药业 55.586%股权转让款 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00% 1,449.41 是 否 增资博雅投资设立博雅欣和 否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 2016 年 04 月 30 日 -- 否 建设丰城浆站项目 否 2,300.00 2,300.00 23.88 281.07 12.22% 2,095.68 是 否 建设信丰浆站项目 否 2,300.00 2,300.00 368.59 1,088.77 47.34% 1,697.68 是 否