浙江美大实业股份有限公司2019年年度报告全文

浙江美大实业股份有限公司2019年年度报告全文 不从事与美大实 业有同业竞争的 经营活动:也不通 过投资、持股、参 股、联营、合作、 技术转让或其它 任何方式参与与 美大实业相竞 的业务:不向业务 与美大实业相同 类似或任何方面 美大集团、夏 构成竞争的公司 志生、鲍逸 夏鼎、夏同业竞争承企业或其它组织2012年02月 严格履行 提供专有技术销01日 王培飞 售渠道、客户信息 徐建龙 等商业秘密。如本 公司(本人)违反 首次公开发行或再融资时所作承 上述承诺,美大实 业有权要求本公 司对美大实业因 此遭受的损失承 担赔偿责任,同时 本公司违反上述 承诺所取得的收 益归美大实业所 大集团、夏 不以借款、代偿债 志生、鲍逸资金占用承务、代垫款项或者2012年02月 严格履行 长期 鸿、夏鼎、夏诺 其他方式占用美p日 大实业资金 公司每年以现金 形式分配的利润 2012年03月长期 严格履行 公司董事会分红承诺不少于当年实现 9日 诺 的可供分配利润 的10% 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺无 无 承诺是否按时履行 如承诺超期未履行完毕的,应当详 细说明未完成履行的具体原因及不适用 步的工作计划 chin乡 www.cninfocom.cn

浙江美大实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 首次公开发行或再融资时所作承 诺 美大集团、夏 志生、鲍逸 鸿、夏鼎、夏 兰、王培飞、 徐建龙 同业竞争承 诺 不从事与美大实 业有同业竞争的 经营活动；也不通 过投资、持股、参 股、联营、合作、 技术转让或其它 任何方式参与与 美大实业相竞争 的业务；不向业务 与美大实业相同、 类似或任何方面 构成竞争的公司、 企业或其它组织 2012 年 02 月 严格履行 长期 提供专有技术、销 01 日 承诺 售渠道、客户信息 等商业秘密。如本 公司（本人）违反 上述承诺，美大实 业有权要求本公 司对美大实业因 此遭受的损失承 担赔偿责任，同时 本公司违反上述 承诺所取得的收 益归美大实业所 有。 美大集团、夏 志生、鲍逸 不以借款、代偿债 资金占用承 务、代垫款项或者 2012 年 02 月 严格履行 长期 鸿、夏鼎、夏 诺 其他方式占用美 01 日 承诺 兰 大实业资金。 公司 年每 以现金 形式分配的利润 2012 年 03 月 严格履行 公司董事会 分红承诺 不少于当年实现 长期 19 日 承诺 的可供分配利润 的 10%。 股权激励承诺 无 无 无 无 无 其他对公司中小股东所作承诺 无 无 无 无 无 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 不适用 下一步的工作计划 26

浙江美大实业股份有限公司2019年年度报告全文 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 口适用√不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 口适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 口适用√不适用 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用口不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)、《关于修订印发合并 财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采 用追溯调整法 2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 17,457,731.59应收款项融资 2,630,0000 应收账款 14,827,731.5 应付票据及应付账款 160.8039265应付票据 50,004,718 应付账款 l10,799,074.2 2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第23 号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新 金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整 本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本:以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益:以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行 上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他 综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款 (1)执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下 资产负债表 项目 2018年12月31日 新金融工具准则 2019年1月1日 调整彩响 应收票据 2,630,000.0 应收款项融资 2.630,000 2,630,0000 chin乡 www.cninfocom.cn

浙江美大实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 资金。 、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 则变化引起的会计政策变更 印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并 财务报表格式 此项会计政策变更采 金额如下： 目及金额 列报报表项目及金额 四、控股股 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用 五、董事会 □ 适用 √ 不适用 六、与上年 √ 适用 □ 不适用 企业会计准 1.本公司根据财政部《关于修订 （2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表， 用追溯调整法。 2018年度财务报表受重要影响的报表项目和 原列报报表项 新 应收票据及应收账款 17,457,731.59应收款项融资 2,630,000.00 应收账款 14,827,731.59 应付票据及应付账款 160,803,792.65应付票据 50,004,718.40 应付账款 110,799,074.25 2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计 号——金融资产转移》《企业会计准则第 量》《企业会计准则第23 24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新 金 与原准则的差异追溯调整 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行 益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他 综 入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损 为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 (1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 债表 融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则 本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本； 上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损 合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计 失模型”改 资产负 2018年12月31日 新金融工具准则 调整影响 2019年1月1日 应收票据 2,630,000.00 -2,630,000.00 应收款项融资 2,630,000.00 2,630,000.00 27

浙江美大实业股份有限公司2019年年度报告全文 供出售金融资产 79,596,197 其他权益工具投资 79,596,197 79,596,197.8 (2)2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比 如下表 原金融工具准则 新金融工具准则 项目 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 币资金 款和应收款项 839,378641.12摊余成本 39,378,641 应收账款 贷款和应收款项 14,827,731.59摊余成本 14.827,731.5 应收票据 贷款和应收款项 2,630,000.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变 2,630,000 功计入其他综合收益的 金融资产 他应收款 贷款和应收款项 41287588滩余成本 4,128,758.83 其他权益工具投资 供出售金融资产 79,596,19789以公允价值计量且其变 79,596,197.8 动计入其他综合收益的 融资产 应付票据 其他金融负债 50004,71840摊余成本 50,004,718 应付账款 其他金融负债 11079042余成本 110.799.074.2 其他应付款 其他金融负债 46460,073.52摊余成本 46,460073.52 (3)2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资 产和金融负债账面价值的调节表如下 「按原金融工具准则列示的 按新金融工具准则列示的 账面价值(2018年12月31 重分类 重新计量 账面价值(2019年1月1日) 日) 金融资产 摊余成本 货币资金 839,378641 839,378641.1 应收账款 14,827,731.59 14,827,731.5 应收票据 2.630.000.00 2,630,000.00 他应收款 4,128,75883 4.128758.8 以摊余成本计量的总剑 860,965,131.54 -2,630,000.00 85835,131.54 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 2,630,000 2.630.000 供出售金融资产 79,596,197.89 79,596,197 其他权益工具投资 79,596,197.8 9,596,1978 以公允价值计量且其 2,630,000.00 82,226,197.89 计入其他综合收益的 总金融资产 B.金融负债 摊余成本 chin乡 www.cninfocom.cn

浙江美大实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 可供出售金融资产 79,596,197.89 -79,596,197.89 其他权益工具投资 79,596,197.89 79,596,197.89 (2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比 如下表： 工具准则 新金融 准则 项 目 原金融 工具 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 839,378,641.12摊余成本 839,378,641.12 应收账款 贷款和应收款项 14,827,731.59摊余成本 14,827,731.59 应收票据 贷款和应收款项 2,6 30,000.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 2,630,000.00 金融资产 其他应收款 贷款和应收款项 4,128,758.83摊余成本 4,128,758.83 其他权益工具投资 可供出售金融资产 .89以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 79,596,197 79,596,197.89 金融资产 应付票据 其他金融负债 50,004,718.40摊余成本 50,004,718.40 应付账款 其他金融负债 110,799,074.25摊余成本 110,799,074.25 其他应付款 其他金融负债 46,460,073.52摊余成本 46,460,073.52 (3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进 产和金融负债账面价值的调节表 行分类和计量的新金融资 如下： 目 准则列示的 18年12月 日） 重分类 融工具准则列示的 账面价值（2019年1月1日） 项 按原金融工具 账面价值（20 31 重新计量 按新金 A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 839,378,641.12 839,378,641.12 应收账款 14,827,731.59 14,827,731.59 应收票据 2,630,000.00 -2,630,000.00 其他应收款 4,128,758.83 4,128,758.83 以摊余成本计量的总金 融资产 860,965,131.54 -2,630,000.00 858,335,131.54 b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 2,630,000.00 2,630,000.00 可供出售金融资产 79,596,197.89 -79,596,197.89 其他权益工具投资 79,596,197.89 79,596,197.89 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 总金融资产 79,596,197.89 2,630,000.00 82,226,197.89 B. 金融负债 a. 摊余成本 28

浙江美大实业股份有限公司2019年年度报告全文 应付票据 50.004.718 50.004.718 付账款 l10,799,07425 110,799,074 其他应付款 46,460,073 46.460.073. 以摊余成本计量的总金 207,263,866.1 07,263,866.1 负债 (4)2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备 的调节表如下 按原金融工具准则计提损失准备 重新计量 按新金融工具准则计提损失 /按或有事项准则确认的预计负 重分类 准备(2019年1月1日) 债(2018年12月31日) 应收账款 1,290,237 其他应收款 331,514l6 331,514.1 3.本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经 修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 口适用√不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 口适用√不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 徐晋波、吴长木 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 徐晋波1年、吴长木1年 境外会计师事务所名称(如有) 无 境外会计师事务所报酬(万元)(如有) 境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)无 当期是否改聘会计师事务所 口是√否 chin乡 www.cninfocom.cn

浙江美大实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 应付票据 50,004,718.40 50,004,718.40 应付账款 110,799,074.25 110,799,074.25 其他应付款 46,460,073.52 46,460,073.52 以摊余成本计量的总金 207,263,866.17 207,263,866.17 融负债 (4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备 按原金融工具准则计提损失准备 债（2018年12月31日） 按新金融工具准则计提损失 准备（2019年1月1日） 的调节表如下： 项 目 /按或有事项准则确认的预计负 重分类 重新计量 应收账款 1,290,237.40 1,290,237.40 其他应收款 331,514.16 331,514.16 3.本公司自2019年6月10日起 的《企业会计准则第7号——非货币性资 自2019年6月17日起执行经 企业会计准则第12号—— 》。该项会计政策变更采用未来适用法处理 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 的情况说明 用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 务所 执行经修订 产交换》， 修订的《 债务重组 。 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化 □ 适用 √ 不适 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 现聘任的会计师事 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 徐晋波、吴长木 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 徐晋波 1 年、吴长木 1 年 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 29

浙江美大实业股份有限公司2019年年度报告全文 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用口不适用 本年度,公司聘请的内部控制审计会计师事务所为天健会计师事务所(特殊普通合伙),期间共支付内部控制审计费10万元 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 口适用√不适用 十一、破产重整相关事项 口适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 口适用√不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 十三、处罚及整改情况 口适用√不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 口适用√不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √适用口不适用 公司于2017年9月22日向4名激励对象授予204462万股预留限制性股票,自授予日起的12个月为锁定期。2019年1月15日, 根据股东大会的授权,公司召开第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第二十次会议,审议通过了《关于公司2016 年限制性股票激励计划预留授予股票第二个解锁期可解锁的议案》,同意公司为预留授予的4名激励对象办理第二期解锁手 续,合计解锁的股票数量为10.2231万股,占公司总股本的00158%。解锁的限制性股票上市流通日为2019年11月28日 十六、重大关联交易 、与日常经营相关的关联交易 口适用√不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 chin乡 www.cninfocom.cn

浙江美大实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请的内部控制审计会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙），期间共支付内部控制审计费10万元。 和终止上市情况 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 事项 重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 情况。 诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 期。2019年11月15日， 议通过了《关于公司2016 4名激励对象办理第二期解锁手 续，合计解锁的股票数量为10.2231万股，占公司总股本的0.0158%。解锁的限制性股票上市流通日为 2019 年11月28日。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 十、年度报告披露后面临暂停上市 □ 适用 √ 不适用 十二、重大诉讼、仲裁 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改 十四、公司及其控股股东、实际控制人的 √ 适用 □ 不适用 公司于2017年9月22日向4名激励对象授予20.4462万股预留限制性股票，自授予日起的12个月为锁定 根据股东大会的授权，公司召开第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第二十次会议，审 年限制性股票激励计划预留授予股票第二个解锁期可解锁的议案》，同意公司为预留授予的 30