中科创达软件股份有限公司2019年年度报告.pdf_P36-P40

myr50?中科创达软件股份有限公司 2019年年度报告全文承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间为避免因同业竞争损害公司及其他股东的利益,公司控股股东和实际控制人赵鸿飞出具《避免同业竞争承诺函》(以下称“承诺函”)承诺:除公司及其子公司、启元合创(现已注销外,本人(包括近亲属)没有其他直接或间接控制的企业本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司及其子公司相同、相似业务的情形,与公司及其子公司之间不存在同业竞争:在本人直接或间接持有公司股份期间,本人及本人所控制的其他企业将不采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司及其子公司业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,如本人或本人所控制的其他企业获得的商业机会与公司及其子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本人将立即通知公司,尽力将该商业机会给予公司,以确保公司及其全体股东利益不受损害:如本人违反上述承诺,则因此而取得的相关收益将全部归公司所有,如因此给公司及其他股东造成损失的,本人将及时、足额赔偿公司及其他股东因此遭受的全部损失。公司控股股东和实际控制人赵鸿飞出具《减少关联交易的承诺函》,承诺:如果本公司因最近三年的关联交易事项、关联方资金占用事项而受到任何处罚、产生任何纠纷或者遭受任何经济损失,赵鸿飞将承担全部责任,以确保本公司及其公众股东不致因此而遭受损失。赵鸿飞将善意履行作关于同业为本公司大股东、实际控制人的义务,不利用本人所处实际竞争、关控制人地位,就本公司与赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业相资金古用赵湾飞关的任何关联交易采取任何行动,故意促使本公司的股东大2015年12无期联交易会或董事会作出侵犯本公司和其他股东合法权益的决议。如|月10日限方面的承果本公司必须与赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业发生任何关联交易,则赵鸿飞承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定,依法履行审批程序。如赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业违反上述承诺并造成本公司经济损失的,赵鸿飞同意赔偿相应损失。公司控股股东和实际控制人赵鸿飞出具《减少关联交易的承诺函》,承诺:如果本公司因最近三年的关联交易事项、关联方资金占用事项而受到任何处罚、产生任何纠纷或者遭受任何经济损失,赵鸿飞将承担全部责任,以确保本公司及其公众股东不致因此而遭受损失。赵鸿飞将善意履行作为本公司大股东、实际控制人的义务,不利用本人所处实际控制人地位,就本公司与赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其他股东合法权益的决议。如果本公司必须与赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业发生任何关联交易,则赵鸿飞承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定,依法履行审批程序。如赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业违反上述承诺并造成本公司经济损失的,赵鸿飞同意赔偿相应损失。公司控股股东和实际控制人赵鸿飞已出具防止资金占用的承诺函,承诺赵鸿飞及赵鸿飞直接或间接控制的所有企业(如有)将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款代偿债务等任何方式占用本公司及其子公司的资金,且将严 chin乡格遵守中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定,避免 www.cninfocom.cn

中科创达软件股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺赵鸿飞 "为避免因同业竞争损害公司及其他股东的利益，公司控股股东和实际控制人赵鸿飞出具《避免同业竞争承诺函》（以下简称“承诺函”）承诺：除公司及其子公司、启元合创（现已注销）外，本人（包括近亲属）没有其他直接或间接控制的企业，本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司及其子公司相同、相似业务的情形，与公司及其子公司之间不存在同业竞争；在本人直接或间接持有公司股份期间，本人及本人所控制的其他企业将不采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司及其子公司业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，如本人或本人所控制的其他企业获得的商业机会与公司及其子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通知公司，尽力将该商业机会给予公司，以确保公司及其全体股东利益不受损害；如本人违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归公司所有，如因此给公司及其他股东造成损失的，本人将及时、足额赔偿公司及其他股东因此遭受的全部损失。公司控股股东和实际控制人赵鸿飞出具《减少关联交易的承诺函》，承诺：如果本公司因最近三年的关联交易事项、关联方资金占用事项而受到任何处罚、产生任何纠纷或者遭受任何经济损失，赵鸿飞将承担全部责任，以确保本公司及其公众股东不致因此而遭受损失。赵鸿飞将善意履行作为本公司大股东、实际控制人的义务，不利用本人所处实际控制人地位，就本公司与赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其他股东合法权益的决议。如果本公司必须与赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业发生任何关联交易，则赵鸿飞承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定，依法履行审批程序。如赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业违反上述承诺并造成本公司经济损失的，赵鸿飞同意赔偿相应损失。公司控股股东和实际控制人赵鸿飞出具《减少关联交易的承诺函》，承诺：如果本公司因最近三年的关联交易事项、关联方资金占用事项而受到任何处罚、产生任何纠纷或者遭受任何经济损失，赵鸿飞将承担全部责任，以确保本公司及其公众股东不致因此而遭受损失。赵鸿飞将善意履行作为本公司大股东、实际控制人的义务，不利用本人所处实际控制人地位，就本公司与赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其他股东合法权益的决议。如果本公司必须与赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业发生任何关联交易，则赵鸿飞承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定，依法履行审批程序。如赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业违反上述承诺并造成本公司经济损失的，赵鸿飞同意赔偿相应损失。公司控股股东和实际控制人赵鸿飞已出具防止资金占用的承诺函，承诺赵鸿飞及赵鸿飞直接或间接控制的所有企业（如有）将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用本公司及其子公司的资金，且将严格遵守中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定，避免 2015 年 12 月 10 日无期限

myr50?中科创达软件股份有限公司 2019年年度报告全文承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间持有公司股份5%以上的股东越超公司出具承诺,承诺目前未开展智能手机、平板电脑、电视等终端设备软件开发与服务业务,将来截至越超公司在本公司持股5%以上的期间:(1 控制的企业不以任何方式参与任何与本公司主营业务构成同业竞争的业务或活动。(2)如所控制的企业获得的商业机会关于同业与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,将竞争、关立即通知本公司,尽力将该商业机会给予本公司,以确保本联交易、越超有限 2015年12无期资金占用公司公司及其其他股东利益不受损害。此外,持有公司股份%以上的股东越超公司、大洋中科、陈晓华分别出具承诺,承诺月10日限方面的承将善意履行作为公司股东的义务,不利用所处股东地位,就本公司与其相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其他股东合法权益的决议:如果本公司必须与其发生任何关联交易,则承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定,依法履行审批程序其他持有公司股份5%以上的股东大洋中科、陈晓华分别出具书面承诺,承诺目前未开展智能手机、平板电脑、电视等终端设备软件开发与服务业务,将来也不以任何方式(包括关于同业但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的竟争、关陈晓华大股份及其他权益)直接或间接参与任何与本公司主营业务构联交易、洋中科|成同业竟争的业务或活动。此外,持有公司股份5%以上的股2015年12无期资金占用sPC株式东越超公司、大洋中科、陈晓华分别出具承诺,承诺将善意|月10日限方面的承会社履行作为公司股东的义务,不利用所处股东地位,就本公司与其相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其他股东合法权益的决议:如果本公司必须与其发生任何关联交易,则承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定,依法履行审批程序。 chin乡 www.cninfocom.cn

中科创达软件股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺越超有限公司 "持有公司股份 5%以上的股东越超公司出具承诺，承诺目前未开展智能手机、平板电脑、电视等终端设备软件开发与服务业务，将来截至越超公司在本公司持股 5%以上的期间：（1）控制的企业不以任何方式参与任何与本公司主营业务构成同业竞争的业务或活动。（2）如所控制的企业获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力将该商业机会给予本公司，以确保本公司及其其他股东利益不受损害。此外，持有公司股份 5%以上的股东越超公司、大洋中科、陈晓华分别出具承诺，承诺将善意履行作为公司股东的义务，不利用所处股东地位，就本公司与其相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其他股东合法权益的决议；如果本公司必须与其发生任何关联交易，则承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定，依法履行审批程序。 " 2015 年 12 月 10 日无期限关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺陈晓华;大洋中科 SPC 株式会社 "其他持有公司股份 5%以上的股东大洋中科、陈晓华分别出具书面承诺，承诺目前未开展智能手机、平板电脑、电视等终端设备软件开发与服务业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公司主营业务构成同业竞争的业务或活动。此外，持有公司股份 5%以上的股东越超公司、大洋中科、陈晓华分别出具承诺，承诺将善意履行作为公司股东的义务，不利用所处股东地位，就本公司与其相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其他股东合法权益的决议；如果本公司必须与其发生任何关联交易，则承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定，依法履行审批程序。" 2015 年 12 月 10 日无期限

myr50?中科创达软件股份有限公司 2019年年度报告全文承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间公司回购(1)自公司股票上市交易后三年内首次触发启动条件,和或自公司股票上市交易后三年内首次触发启动条件之日起每隔3个月任一时点触发启动条件,为稳定公司股价之目的,公司应在符合《上市公司回购社会公众股份管理办法 (试行)》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律法规、规范性文件的规定、且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,向社会公众股东回购股份。(2)公司股东大会对回购股份做出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过,公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。(3)公司为稳定股价之目的进行股份回购的,除应符合相关法律法规规范性文件之规定之外,还应符合下列各项:1)公司用于回中科创达购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集 2015年12无期其他承诺软件股份资金的总额:2)公司单次用于回购股份的资金不得低于人民有限公司币000元:3)公司单次回购股份不超过公司总股本的2% 月10日限如上述第2)项与本项冲突的,按照本项执行。(4)公司董事会公告回购股份预案后,公司股票收盘价格连续10个交易日超过最近一期经审计的每股净资产,公司董事会应作出决终止回购股份事宜,且在未来3个月内不再启动股份回购事宜。(5)在公司符合本预案规定的回购股份的相关条件的情况下,公司董事会经综合考虑公司经营发展实际情况、公司所处行业情况、公司股价的二级市场表现情况、公司现金流量状况、社会资金成本和外部融资环境等因素,认为公司不宣或暂无须回购股票的,经董事会决议通过并经半数以上独立董事同意后,应将不回购股票以稳定股价事宜提交股东大会审议,并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通股权激励承其他对公司中小股东所作承承诺是否按时履行 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明口适用√不适用 chin乡 www.cninfocom.cn

中科创达软件股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况其他承诺中科创达软件股份有限公司 "公司回购（1）自公司股票上市交易后三年内首次触发启动条件，和/或自公司股票上市交易后三年内首次触发启动条件之日起每隔 3 个月任一时点触发启动条件，为稳定公司股价之目的，公司应在符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律法规、规范性文件的规定、且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，向社会公众股东回购股份。（2）公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。（3）公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规、规范性文件之规定之外，还应符合下列各项：1）公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；2）公司单次用于回购股份的资金不得低于人民币 1,000 万元；3）公司单次回购股份不超过公司总股本的 2%；如上述第 2）项与本项冲突的，按照本项执行。（4）公司董事会公告回购股份预案后，公司股票收盘价格连续 10 个交易日超过最近一期经审计的每股净资产，公司董事会应作出决议终止回购股份事宜，且在未来 3 个月内不再启动股份回购事宜。（5）在公司符合本预案规定的回购股份的相关条件的情况下，公司董事会经综合考虑公司经营发展实际情况、公司所处行业情况、公司股价的二级市场表现情况、公司现金流量状况、社会资金成本和外部融资环境等因素，认为公司不宜或暂无须回购股票的，经董事会决议通过并经半数以上独立董事同意后，应将不回购股票以稳定股价事宜提交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。" 2015 年 12 月 10 日无期限股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用

myr50?中科创达软件股份有限公司 2019年年度报告全文三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明口适用√不适用五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明口适用√不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明重要会计政策变更根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019) 6号)、2019年9月19日发布的《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号), 本公司对财务报表格式进行了以下修订 ①资产负债表:将原“应收票据及应收账款项目拆分为“应收票据”、“应收账款”和“应收款项融资”三个项目:将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目。 ②利润表:将“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“”号填列)”。在原合并利润表中“投资收益ˆ行项目下增加了“其中:以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目 ③现金流量表:明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”发行债券收到的现金”等行项目 ④所有者权益变动表:明确了“其他权益工具持有者投入资本ν项目的填列口径,“其他权益工具持有者投入资本”项目,反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列首次执行新金融工具准则:财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》(财会(2017)7号)、《企业会计准则第23号一金融资产转移》(财会(2017)8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会(2017)9号)及《企业会计准则第37号一金融工具列报》(财会(2017 14号)等(以下合称“新金融工具准则”),公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息。上述会计政策变更事项已经第三届董事会第五次会议、第三届董事会第九次会议、第三届董事会第十七次会议审议批准。期初及上年(2019年1月1日/2018年度)受影响的财务报表项目明细情况如下: 合并报表 38 chin乡 www.cninfocom.cn

中科创达软件股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 1．重要会计政策变更根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕 6号）、2019年9月19日发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），本公司对财务报表格式进行了以下修订： ①资产负债表：将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”、“应收账款”和“应收款项融资”三个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目。 ②利润表：将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。 ③现金流量表：明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目。 ④所有者权益变动表：明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。首次执行新金融工具准则：财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）及《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕 14号）等（以下合称“新金融工具准则”），公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息。上述会计政策变更事项已经第三届董事会第五次会议、第三届董事会第九次会议、第三届董事会第十七次会议审议批准。期初及上年（2019年1月1日/2018年度）受影响的财务报表项目明细情况如下：合并报表