马应龙药业集团股份有限公司2012年年度报告 成本 (1)成本分析表 单位:万元 分行业情况 本期 同期 金额 较上 分行业成本构成本期金点上年同期占总年同 项目 成本 金额成本 情况说明 比例 比例/期变 (%) 主要为原材料价格 原辅材料15,351.669.5213,1282268671694上升、生产业务规模 扩大所致 主要为人工薪酬增 医药工业直接人工2.140819691.811359471819加、生产业务规模扩 大所致 燃料及动 1,07403486 99588521785 主要为生产业务规 模扩大所致 主要为生产业务规 制造费用351851593182691665105模扩大所致 医药流通采购成本67,688351000068,02801000061 主要为药品零售经 营规模下降所致 直接材料1,66774516783324562113.17 主要为新增医院及 业务规模扩大所致 主要为人工薪酬增 医院诊疗人工费用1,466403966675.9393211718加、新增医院及业务 规模扩大所致 日常及固 要为新增医院及 定费用 5612115.182586915.06116.94 业务规模扩大所致 (2)主要供应商情况 公司前五名主要原料供应商采购金额为267,734,51337元,占公司采购总额的29.58% 4、费用 单位:人民币元 项目 春期数上年同期数变动比率 (%) 变动原因 销售费用 6530716768628566425172714要为公司经营规模扩大、人工薪酬 增加、新产品拓展费用增加所致 管理费用 主要为公司经营规模扩大、人工薪酬 102,375686381,904863.0 24.9 增加所致 财务费用 6,776,33862 2.111969.1 内本期利息收入较去年同期上升所致
马应龙药业集团股份有限公司 2012 年年度报告 10 3、 成本 (1)成本分析表 单位:万元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金 额 本期 占总 成本 比例 (%) 上年同期 金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况说明 医药工业 原辅材料 15,351.56 69.52 13,128.22 68.67 16.94 主要为原材料价格 上升、生产业务规模 扩大所致 直接人工 2,140.81 9.69 1,811.35 9.47 18.19 主要为人工薪酬增 加、生产业务规模扩 大所致 燃料及动 力 1,074.03 4.86 995.88 5.21 7.85 主要为生产业务规 模扩大所致 制造费用 3,518.51 15.93 3,182.69 16.65 10.55 主要为生产业务规 模扩大所致 医药流通 采购成本 67,688.35 100.00 68,102.80 100.00 -0.61 主要为药品零售经 营规模下降所致 医院诊疗 直接材料 1,669.77 45.16 783.32 45.62 113.17 主要为新增医院及 业务规模扩大所致 人工费用 1,466.40 39.66 675.19 39.32 117.18 主要为人工薪酬增 加、新增医院及业务 规模扩大所致 日常及固 定费用 561.21 15.18 258.69 15.06 116.94 主要为新增医院及 业务规模扩大所致 (2)主要供应商情况 公司前五名主要原料供应商采购金额为 267,734,513.37 元，占公司采购总额的 29.58%。 4、 费用 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 变动比率 （%） 变动原因 销售费用 363,071,676.86 285,566,425.17 27.14主要为公司经营规模扩大、人工薪酬 增加、新产品拓展费用增加所致 管理费用 102,375,686.33 81,904,863.02 24.99主要为公司经营规模扩大、人工薪酬 增加所致 财务费用 -6,776,338.62 -2,111,969.13 —为本期利息收入较去年同期上升所致
马应龙药业集团股份有限公司2012年年度报告 5、研发支出 研发支出情况表 单位 本期费用化研发支出 25.052.656.54 本期资本化研发支出 3.63291751 研发支出合计 28.685574.05 研发支出总额占净资产比例(%) 研发支出总额占营业收入比例(%) 1.86 研发支出占医药工业营业收入比例(%) 3.81 6、现金流 单位:人民币元 项目 本期金额 上年同期金额/动比率 (%) 变动原因 经营活动产生的现 主要为本年度销售收入 金流量净额 1692538250675.364048912457|增长导致经营性现金流 投资活动产生的现 主要为本期处置部分交 金流量净额 61480,07796-6702935385 易性金融资产导致现金 流增加 主要为本期现金分红增 筹资活动产生的现 加及子公司吸收少数股 金流量净额 -460270124143231,28603-20647 东投资收到的现金较上 期减少所 7、其它 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 单位:人民币元 项目 本期金额 上年同期金额动比率 变动原因 (%) 公允价值变动净收 主要为本期交易性金融 26,917,13344-23,804,204.51 资产公允价值回升所致 主要为本期处置交易性 投资收益 -2.343.76726 4.933.117.11 147.51金融资产取得的投资收 益减少所致 对联营企业和合营 2.878.815.94 主要为被投资公司净利 企业的投资收益 758,07126 126.33 润的变动所致 主要为本期收到的与资 营业外收入 13.527,724737,149,73961 8921产相关的政府补助增长 致
马应龙药业集团股份有限公司 2012 年年度报告 11 5、研发支出 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 25,052,656.54 本期资本化研发支出 3,632,917.51 研发支出合计 28,685,574.05 研发支出总额占净资产比例（%） 2.00 研发支出总额占营业收入比例（%） 1.86 研发支出占医药工业营业收入比例（%） 3.81 6、现金流 单位：人民币元 项目 本期金额 上年同期金额 变动比率 （%） 变动原因 经营活动产生的现 金流量净额 169,253,825.06 75,366,404.89 124.57 主要为本年度销售收入 增长导致经营性现金流 上升 投资活动产生的现 金流量净额 61,480,077.96 -67,029,353.85 — 主要为本期处置部分交 易性金融资产导致现金 流增加 筹资活动产生的现 金流量净额 -46,027,012.41 43,231,286.03 -206.47 主要为本期现金分红增 加及子公司吸收少数股 东投资收到的现金较上 期减少所致 7、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 单位：人民币元 项目 本期金额 上年同期金额 变动比率 （%） 变动原因 公允价值变动净收 益 26,917,133.44 -23,804,204.51 — 主要为本期交易性金融 资产公允价值回升所致 投资收益 -2,343,767.26 4,933,117.11 -147.51 主要为本期处置交易性 金融资产取得的投资收 益减少所致 对联营企业和合营 企业的投资收益 -758,071.26 2,878,815.94 -126.33 主要为被投资公司净利 润的变动所致 营业外收入 13,527,724.73 7,149,739.61 89.21 主要为本期收到的与资 产相关的政府补助增长 所致
马应龙药业集团股份有限公司2012年年度报告 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 业收营业成毛利率比 分行业 营业收入 营业成本 毛利率入比上本比上 (%)年增减年增减 上年增减 (%) 医药工业751,983.50972220.849,1214370632257|2152 增加0.25 个百分点 医药流通755242461367688471801038 减少1.79 个百分点 医院诊疗57,94,9569036,973,760,833621 698111531/减少1348 个百分点 内部抵消-38,263,87361-38418,18104 主营业务分产品情况 营业收营业成 分产品 营业收入 营业成本 毛利率入比上本比上/利率比 (%)年增减|年增减/上年增减 治痔类5094342434511405.3485175414061984/减少108 品 增加7.8 其他产品2425492662710644865856145322339个百分点 医药流通755242461.13676,883,4718010.38 减少1.79 393 个百分点 医院诊疗57,9649569036973760833621 6981|1531减少1348 个百分点 内部抵消 38,263.87361-38418,18104 说明:随着公司业务规模扩大和业务类型增加,内部购销业务量也随同提高,为充分反映不同 业务类型的实际情况,根据年报披露规则将内部购销单列反映,上年同期数也同口径调整,调 整后的2011年度公司主营业务分行业、分产品情况如下 单位:元币种:人民币 2011年度主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 医药工业 613.538.18244 181,732,601.81 70.38 医药流通 786,146,13826 690.476.820.84 医院诊疗 34,134,969.3 17,172,031.69 4969
马应龙药业集团股份有限公司 2012 年年度报告 12 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收 入比上 年增减 (%) 营业成 本比上 年增减 (%) 毛利率比 上年增减 （%） 医药工业 751,983,509.72 220,849,121.43 70.63 22.57 21.52 增加 0.25 个百分点 医药流通 755,242,461.13 676,883,471.80 10.38 -3.93 -1.97 减少 1.79 个百分点 医院诊疗 57,964,956.90 36,973,760.83 36.21 69.81 115.31 减少13.48 个百分点 内部抵消 -38,263,873.61 -38,418,181.04 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收 入比上 年增减 (%) 营业成 本比上 年增减 (%) 毛利率比 上年增减 （%） 治痔类产 品 509,434,243.45 114,405,834.85 77.54 14.06 19.84 减少 1.08 个百分点 其他产品 242,549,266.27 106,443,286.58 56.11 45.32 23.39 增 加 7.8 个百分点 医药流通 755,242,461.13 676,883,471.80 10.38 -3.93 -1.97 减少 1.79 个百分点 医院诊疗 57,964,956.90 36,973,760.83 36.21 69.81 115.31 减少13.48 个百分点 内部抵消 -38,263,873.61 -38,418,181.04 说明：随着公司业务规模扩大和业务类型增加，内部购销业务量也随同提高，为充分反映不同 业务类型的实际情况，根据年报披露规则将内部购销单列反映，上年同期数也同口径调整，调 整后的 2011 年度公司主营业务分行业、分产品情况如下： 单位:元 币种:人民币 2011 年度主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（％） 医药工业 613,538,182.44 181,732,601.81 70.38 医药流通 786,146,138.26 690,476,820.84 12.17 医院诊疗 34,134,969.36 17,172,031.69 49.69
马应龙药业集团股份有限公司2012年年度报告 内部抵消 32,803,87445 32,404,12445 2011年度主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 治痔类产品 446.629055.74 95,464,14633 78.63 其他产品 166,909,126.70 86,268,45548 48.31 医药流通 786,146,13826 690.476.820.84 12.17 医院诊疗 34,134,96936 17.172031.69 内部抵消 -32.803.87445 32404.12445 2、主营业务分地区情况 单位:元币种人民币 营业收入 匚营业收入比上年增减( 华北地区 253,159,268.77 3683 华东地区 168.077.237.12 3.62 华南地E 144,514,10581 1507 752.842.276.01 其它地E 208,34,16643 三)资产、负债情况分析 资产负债情况分析表 单位:元币种:人民币 本期期 本期期 上期期 末数占 末数占/末金额 项目名称本期期末数|总资产 上期期末数总资产/较上期 变动原因 的比例 的比例期末变 动比例 (%) (%) 主要为本期经营规模扩 货币资金817,32,14752 434618670.876.5837.3232.08大并出售了部分交易性 金融资产所致 交易性金 主要为本期出售了大部 37.372.580.00 2.0391068,800.05 融资产 分交易性金融资产所致 主要为本期受宏观经济 应收票据|23663531021284181,130052|10933064政策影响,且营业收入增 长,销售货款采用票据结
马应龙药业集团股份有限公司 2012 年年度报告 13 内部抵消 -32,803,874.45 -32,404,124.45 2011 年度主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（％） 治痔类产品 446,629,055.74 95,464,146.33 78.63 其他产品 166,909,126.70 86,268,455.48 48.31 医药流通 786,146,138.26 690,476,820.84 12.17 医院诊疗 34,134,969.36 17,172,031.69 49.69 内部抵消 -32,803,874.45 -32,404,124.45 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北地区 253,159,268.77 -36.83 华东地区 168,077,237.12 3.62 华南地区 144,514,105.81 15.07 华中地区 752,842,276.01 49.95 其它地区 208,334,166.43 -0.98 (三) 资产、负债情况分析 资产负债情况分析表 单位:元 币种:人民币 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 变动原因 货币资金 817,132,147.52 44.34 618,670,876.58 37.32 32.08 主要为本期经营规模扩 大并出售了部分交易性 金融资产所致 交易性金 融资产 37,372,580.00 2.03 91,068,800.05 5.49 -58.96 主要为本期出售了大部 分交易性金融资产所致 应收票据 236,635,311.02 12.84 181,130,002.52 10.93 30.64 主要为本期受宏观经济 政策影响，且营业收入增 长，销售货款采用票据结
马应龙药业集团股份有限公司2012年年度报告 算的比例上升所致 主要为本期部分在建项 在建工程|5326,761.12 02934,721101.54209-8466 目完工投入使用所致 主要为本期合并范围减 无形资产1981417346 1.0831.88760637 192-3786 少所致 主要为本期开发支出转 开发支出2,995,87296 0.164,95430864 0.30-3953 无形资产所致 主要为本期新增溢价收 商誉 17,565483.90 0.9511925,483.90 0.72 47.29 购子公司所致 主要为期末未到期的应 应付票据62,102,132.34 33719.341,386211.17221.08 付票据余额上升所致 主要为本期业务结算所 预收款项1723146462 09436499306.592205279 主要为本期盈利增长应 应交税费58816,4363 3.1927,168,244.74 16411649 交所得税款增长所致 主要为部分股东单位未 应付股利1,39,96606 0.07 976.656.72 0063720 领取股利所致 (四)核心竞争力分析 公司在竞争中取得优势关键在于聚焦肛肠治痔领域,深耕利基市场,形成了品牌、品质 价格、服务等多方面的竞争优势。 公司历经四百多年的历史,马应龙品牌薪火相传,表现出旺盛的生命力和朴实的文化积淀 经过治痔药品领域的多年耕耘,马应龙成为该领域的领导品牌。马应龙品牌被商务部评为中华 老字号,被国家工商总局认定为中国驰名商标 公司眼药制作技艺获评国家级非物质文化遗产,公司八宝组方为独家保密配方,已衍生出 马应龙麝香痔疮膏、痔疮栓、龙珠软膏、八宝眼霜、婴儿护臀霜等多种产品,公司主导产品在 质量、疗效、安全性、经济性等方面具有显著优势。 公司根据“目标客户一元化、服务功能多元化”的思路,聚焦肛肠及下消化道领域,并向 肛肠诊疗行业延伸产业链,初步形成了药品经营、诊疗技术、医疗服务一体化的战略格局,实 现了由药到医的有效延伸,医药互动效应逐步显现 (五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 单位:人民币元 报告期内投资额 11,679,167.00
马应龙药业集团股份有限公司 2012 年年度报告 14 算的比例上升所致 在建工程 5,326,761.12 0.29 34,721,101.54 2.09 -84.66 主要为本期部分在建项 目完工投入使用所致 无形资产 19,814,173.46 1.08 31,887,606.37 1.92 -37.86 主要为本期合并范围减 少所致 开发支出 2,995,872.96 0.16 4,954,308.64 0.30 -39.53 主要为本期开发支出转 无形资产所致 商誉 17,565,483.90 0.95 11,925,483.90 0.72 47.29 主要为本期新增溢价收 购子公司所致 应付票据 62,102,132.34 3.37 19,341,386.21 1.17 221.08 主要为期末未到期的应 付票据余额上升所致 预收款项 17,231,464.62 0.94 36,499,306.59 2.20 -52.79 主要为本期业务结算所 致 应交税费 58,816,343.63 3.19 27,168,244.74 1.64 116.49 主要为本期盈利增长应 交所得税款增长所致 应付股利 1,339,966.06 0.07 976,656.72 0.06 37.20 主要为部分股东单位未 领取股利所致 (四) 核心竞争力分析 公司在竞争中取得优势关键在于聚焦肛肠治痔领域，深耕利基市场，形成了品牌、品质、 价格、服务等多方面的竞争优势。 公司历经四百多年的历史，马应龙品牌薪火相传，表现出旺盛的生命力和朴实的文化积淀。 经过治痔药品领域的多年耕耘，马应龙成为该领域的领导品牌。马应龙品牌被商务部评为中华 老字号，被国家工商总局认定为中国驰名商标。 公司眼药制作技艺获评国家级非物质文化遗产，公司八宝组方为独家保密配方，已衍生出 马应龙麝香痔疮膏、痔疮栓、龙珠软膏、八宝眼霜、婴儿护臀霜等多种产品，公司主导产品在 质量、疗效、安全性、经济性等方面具有显著优势。 公司根据“目标客户一元化、服务功能多元化”的思路，聚焦肛肠及下消化道领域，并向 肛肠诊疗行业延伸产业链，初步形成了药品经营、诊疗技术、医疗服务一体化的战略格局，实 现了由药到医的有效延伸，医药互动效应逐步显现。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 单位:人民币元 报告期内投资额 11,679,167.00