中国建筑2013年度报告 1.合并经营成果 报告期内,公司不存在会计估计变更、重大会计差错更正等情况。 (1)合并利润表 单位:千元币种:人民币 项目 2013年度 2012年度 同比增长(%) 营业收入 681,047,990 571,515,835 192 其中:境外营业收入 38669,459 36,374,525 减:营业成本 (600,219,835) (501,835,387 营业税金及附加 (24,739,397) (22,056,947) 12.2 销售费用 (1,662,426) (1,298.672) 28.0 管理费用 (14,549,210) (13,402,257) 8.6 财务费用-净额 (5407,200 (4,125,443) 31.1 资产减值损失 (1666428) (2612,599) 加:公允价值变动收益 32,504 200.979 83.8 投资收益 5,373,836 2966 其中:对联营企业和合营 3,597,707 2.713.247 32.6 企业的投资收益 营业利润 38,209,834 29,381,205 加:营业外收入 875,236 950,792 减:营业外支出 (286,470) 67.5 其中:非流动资产处置损失 (29,750) (22,670) 31.2 利润总额 30,160,934 28.6 减:所得税费用 (9465,135) (7384,236) 净利润 29,333,465 22,776,698 28.8 归属于母公司股东净利润 20,398,512 5,735,236 29.6 ①收入情况分析 新签订单情况:建筑业是我国各行业中最为开放、竞争最为激烈的行业之一。报告期内, 高度市场化的中国建筑,凭借资源配置和市场竞争中的比较优势,在房建、基建、设计 等建筑子行业的市场取得了显著成绩。期内,公司建筑业务新签合同额约12,748亿元, 同比增长329%。其中,房建业务10,38亿元,增长294%;基建业务2,323亿元,增长 529%;设计勘察业务87亿元,与上年持平 同时,公司专注于地产业务全价值链的管理,追求质量和效益最大化,在保证质量 的前提下抢抓市场机遇,保持稳定的去化率。期内,公司地产实现销售额1426亿元,同 比增长289‰。其中,按照销售结构来看,实现合约销售1,27亿元,认购销售155亿元: 按销售主体来看,中海地产实现销售1,086亿元,中建地产实现销售340亿元
中国建筑 2013 年度报告 16 1. 合并经营成果 报告期内，公司不存在会计估计变更、重大会计差错更正等情况。 （1）合并利润表 单位：千元 币种：人民币 项目 2013 年度 2012 年度 同比增长（%） 营业收入 681,047,990 571,515,835 19.2 其中：境外营业收入 38,669,459 36,374,525 6.3 减：营业成本 (600,219,835) (501,835,387) 19.6 营业税金及附加 (24,739,397) (22,056,947) 12.2 销售费用 (1,662,426) (1,298,672) 28.0 管理费用 (14,549,210) (13,402,257) 8.6 财务费用-净额 (5,407,200) (4,125,443) 31.1 资产减值损失 (1,666,428) (2,612,599) -36.2 加：公允价值变动收益 32,504 200,979 -83.8 投资收益 5,373,836 2,995,696 79.4 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 3,597,707 2,713,247 32.6 营业利润 38,209,834 29,381,205 30.0 加：营业外收入 875,236 950,792 -7.9 减：营业外支出 (286,470) (171,063) 67.5 其中：非流动资产处置损失 (29,750) (22,670) 31.2 利润总额 38,798,600 30,160,934 28.6 减：所得税费用 (9,465,135) (7,384,236) 28.2 净利润 29,333,465 22,776,698 28.8 归属于母公司股东净利润 20,398,512 15,735,236 29.6 ①收入情况分析 新签订单情况：建筑业是我国各行业中最为开放、竞争最为激烈的行业之一。报告期内， 高度市场化的中国建筑，凭借资源配置和市场竞争中的比较优势，在房建、基建、设计 等建筑子行业的市场取得了显著成绩。期内，公司建筑业务新签合同额约 12,748 亿元， 同比增长 32.9%。其中，房建业务 10,338 亿元，增长 29.4%；基建业务 2,323 亿元，增长 52.9%；设计勘察业务 87 亿元，与上年持平。 同时，公司专注于地产业务全价值链的管理，追求质量和效益最大化，在保证质量 的前提下抢抓市场机遇，保持稳定的去化率。期内，公司地产实现销售额 1,426 亿元，同 比增长 28.9%。其中，按照销售结构来看，实现合约销售 1,271 亿元，认购销售 155 亿元； 按销售主体来看，中海地产实现销售 1,086 亿元，中建地产实现销售 340 亿元
中国建筑2013年度报告 收入驱动因紊:得益于近年来公司建筑业务订单持续增加、以前签署的合同逐步进入施工 阶段,公司建筑业务规模继续攀升、收入稳步增加。与此同时,公司地产业务以前年度的 销售亦逐步结转为营业收入。报告期内,公司营业规模继续稳步攀升,实现营业收入6,810 亿元,较2012年的5,715亿元,增长192%。其中,境外营业收入达到387亿元,同比 增长6.3% 分部来看,公司房屋建筑业务板块营业收入达到4,922亿元,同比增长15.1%;基础 设施业务板块营业收入达到981亿元,同比增长23.8%;设计勘察业务板块营业收入达到 69亿元,同比增长10.0%。同期,公司房地产业务板块营业收入达到887亿元,同比增 长484% 主要客户情况:报告期内,公司来自前5名客户营业收入总额为人民币1370亿元,是上 年同期的12倍。公司前5名客户营业收入占全部营业收入的比例为20%,比去年同期 略微提高。 ②成本情况分析 营业成本情况:报告期内,公司营业成本为6,002亿元,同比增长196%,略高于营业收 入的增长,主要受市场竞争日趋激烈的影响所致。 构成来看,房建业务营业成本4,548亿元,同比增长153%;基建业务营业成本879 亿元,同比增长244%;地产业务营业成本589亿元,同比增长70.1%;设计业务营业成 本53亿元,同比增长12.1%;其他业务营业成本48亿元,主要系未纳入主要业务分部范 围内其他业务分部的成本。分部营业成本加总与营业成本总和之间差异源于分部间抵消。 单位:千元币种:人民币 板块 成本 构成项目 本期金额占比(%)上期金额上期占比(%)增长比例(% 房屋建筑工程原材料、分包成本 454.840.157 74.3 人工成本等 394,412,343 基础设施建设原材料、分包成本、 87941.883 144 70,689,520 13.8 24.4 与投资 人工成本等 房地产开发建筑安装成本、土地成 本、开发间接费用 58,861,216 9.6 34,612,025 6.8 70.1 与投资 设计勘察 人工成本、设备租赁等5,318899 4.744.359 0.9 l2.1 其他 人工成本、设备租赁等4,832,030 0.8 7.054.676 主要供应商情况:报告期内,公司逐步探索建立健全了业务集中采购工作的长效机制。 公司多元化的业务结构决定了公司的供应商较为广泛、集中度较低,不存在对单一供应商 的依赖。期内,公司自前5名供应商的采购金额占营业成本的比例均小于1%
中国建筑 2013 年度报告 17 收入驱动因素：得益于近年来公司建筑业务订单持续增加、以前签署的合同逐步进入施工 阶段，公司建筑业务规模继续攀升、收入稳步增加。与此同时，公司地产业务以前年度的 销售亦逐步结转为营业收入。报告期内，公司营业规模继续稳步攀升，实现营业收入 6,810 亿元，较 2012 年的 5,715 亿元，增长 19.2%。其中，境外营业收入达到 387 亿元，同比 增长 6.3%。 分部来看，公司房屋建筑业务板块营业收入达到 4,922 亿元，同比增长 15.1%；基础 设施业务板块营业收入达到 981 亿元，同比增长 23.8%；设计勘察业务板块营业收入达到 69 亿元，同比增长 10.0%。同期，公司房地产业务板块营业收入达到 887 亿元，同比增 长 48.4%。 主要客户情况：报告期内，公司来自前 5 名客户营业收入总额为人民币 137.0 亿元，是上 年同期的 1.2 倍。公司前 5 名客户营业收入占全部营业收入的比例为 2.0%，比去年同期 略微提高。 ②成本情况分析 营业成本情况：报告期内，公司营业成本为 6,002 亿元，同比增长 19.6%，略高于营业收 入的增长，主要受市场竞争日趋激烈的影响所致。 构成来看，房建业务营业成本 4,548 亿元，同比增长 15.3%；基建业务营业成本 879 亿元，同比增长 24.4%；地产业务营业成本 589 亿元，同比增长 70.1%；设计业务营业成 本 53 亿元，同比增长 12.1%；其他业务营业成本 48 亿元，主要系未纳入主要业务分部范 围内其他业务分部的成本。分部营业成本加总与营业成本总和之间差异源于分部间抵消。 单位：千元 币种：人民币 板块 成本 构成项目 本期金额 占比（%） 上期金额 上期占比（%） 增长比例(%) 房屋建筑工程 原材料、分包成本、 人工成本等 454,840,157 74.3 394,412,343 77.1 15.3 基础设施建设 与投资 原材料、分包成本、 人工成本等 87,941,883 14.4 70,689,520 13.8 24.4 房地产开发 与投资 建筑安装成本、土地成 本、开发间接费用 58,861,216 9.6 34,612,025 6.8 70.1 设计勘察 人工成本、设备租赁等 5,318,899 0.9 4,744,359 0.9 12.1 其他 人工成本、设备租赁等 4,832,030 0.8 7,054,676 1.4 -31.5 主要供应商情况：报告期内，公司逐步探索建立健全了业务集中采购工作的长效机制。 公司多元化的业务结构决定了公司的供应商较为广泛、集中度较低，不存在对单一供应商 的依赖。期内，公司自前 5 名供应商的采购金额占营业成本的比例均小于 1%
中国建筑2013年度报告 ③营业税金及附加 报告期内,公司合并报表营业税金及附加为2474亿元,同比增长122% 公司合并报表营业税金及附加科目主要核算营业税、土地増值税、城建税、教育费附 加等。其中,营业税增加至184.0亿元,上升18%,营业税占营业收入的比例维持在2.7% 左右,相对稳定;土地增值税按照增值额实行超率累进税率,本期金额同比下降14.8%至 36.1亿元,主要系地产业务板块毛利率下降所致。 单位:千元币种:人民币 项目 2013年度 2012年度 同比增长(%) 营业税 18402665 15,595,753 180 占营业收入比重 2.7% 2.7% 土地增值税 3.613.957 4.243.381 城建税 125797 1,036,518 教育费附加 766.745 618.690 23.9 其他 698.059 562.605 营业税金及附加合计 24,739,397 22,056,947 12.2 ④三项期间费用分析 销售费用:报告期内,公司合并报表的销售费用为166亿元,同比增长280%。同期, 公司销售费用占营业收入的比例为024%,比上年提高0.01个百分点 公司销售费用科目主要核算地产业务、混凝土业务和钢构业务所产生的销售费用。其 中,计入销售费用的广告费及业务宣传费增长145%,主要系地产业务销售增加所致;计 入销售费用的业务费增长547%,主要系地产业务拓展较快所致;职工薪酬增长40.0%, 主要系地产销售业务的职工薪酬随业务量增加所致。其他项目主要核算运输费等 单位:千元币种:人民币 项目 2013年度 2012年度 同比增长(%) 广告费及业务宣传费 670.709 585.672 14.5 业务费 470.152 303.816 54.7 职工薪酬 285,316 203.865 40.0 折旧费 5.303 23.9 其他 230.946 201,040 14.9 销售费用合计 1,662426 1,298,672 28.0
中国建筑 2013 年度报告 18 ③营业税金及附加 报告期内，公司合并报表营业税金及附加为 247.4 亿元，同比增长 12.2%。 公司合并报表营业税金及附加科目主要核算营业税、土地增值税、城建税、教育费附 加等。其中，营业税增加至 184.0 亿元，上升 18%，营业税占营业收入的比例维持在 2.7% 左右，相对稳定；土地增值税按照增值额实行超率累进税率，本期金额同比下降 14.8%至 36.1 亿元，主要系地产业务板块毛利率下降所致。 单位：千元 币种：人民币 项目 2013 年度 2012 年度 同比增长（%） 营业税 18,402,665 15,595,753 18.0 占营业收入比重 2.7% 2.7% - 土地增值税 3,613,957 4,243,381 -14.8 城建税 1,257,971 1,036,518 21.4 教育费附加 766,745 618,690 23.9 其他 698,059 562,605 24.1 营业税金及附加合计 24,739,397 22,056,947 12.2 ④三项期间费用分析 销售费用：报告期内，公司合并报表的销售费用为 16.6 亿元，同比增长 28.0%。同期， 公司销售费用占营业收入的比例为 0.24%，比上年提高 0.01 个百分点。 公司销售费用科目主要核算地产业务、混凝土业务和钢构业务所产生的销售费用。其 中，计入销售费用的广告费及业务宣传费增长 14.5%，主要系地产业务销售增加所致；计 入销售费用的业务费增长 54.7%，主要系地产业务拓展较快所致；职工薪酬增长 40.0%， 主要系地产销售业务的职工薪酬随业务量增加所致。其他项目主要核算运输费等。 单位：千元 币种：人民币 项目 2013 年度 2012 年度 同比增长（%） 广告费及业务宣传费 670,709 585,672 14.5 业务费 470,152 303,816 54.7 职工薪酬 285,316 203,865 40.0 折旧费 5,303 4,279 23.9 其他 230,946 201,040 14.9 销售费用合计 1,662,426 1,298,672 28.0
函中国建筑2013年度报告 管理费用:报告期内,公司合并报表的管理费用为145.5亿元,同比增长86%。同期, 公司管理费用占营业收入的比例为2.1%,比上年下降02个百分点。 其中,计入管理费用的职工薪酬同比增长99%,主要系公司业务规模扩大,管理人 员增加、人均工资上升所致;办公费及差旅费同比下降2.1%,主要系成本控制加强所致: 租赁费同比增长24%,主要系房屋租金上涨所致;折旧及摊销费主要是各子分公司总部 办公楼、车辆和无形资产等的折旧摊销费用,同比增长27.6%,主要系办公设备类固定资 产增加,计提折旧金额相应增长所致;税费主要核算土地使用税及印花税,随公司业务规 模扩大而相应增长;其他项主要核算投标费、水电费、维修费等。 单位:千元币种:人民币 项目 2013年度 2012年度 同比增长(%) 职工薪酬 8.812.584 8.019.056 99 办公费及差旅费 2.010.581 2.054.174 租赁费 818.440 660.147 24.0 折旧及摊销费 707649 554.392 27.6 专业机构服务费 238430 203.806 17.0 税费 303,798 170,230 78.5 其他 146572814042 管理费用合计 14549,210 13,402,257 8.6 财务费用:报告期末,公司财务费用净额为541亿元,同比增长31.1%。财务费用占营 业收入比例为079%,比上年上升0.07个百分点。 其中,利息支出同比增长35.3%,主要系公司业务发展、资金需求增加导致利息费用 增加所致。同时,下属子公司应收账款保理有所增长,亦发生了相应的利息费用;资本化 利息支出同比增长577%,主要系地产业务增长,存货开发成本及开发产品增加,计入地 产业务利息支出的资本化金额增加所致;利息收入同比增长247%,主要系货币资金存放 取得利息增加所致。其他项核算现金折扣和往来折现,主要系随着项目个数及施工进展导 致押金质保金増加,按规定年限和利率对长期往来款项进行折现的余额増加所致 单位:千元币种:人民币 项目 2013年度 2012年度 同比增长(%) 利息支出 10,982,902 8.116686 35.3 减:资本化利息 (4449,327) 2,820,969) 57.7 减:利息收入 (2,161,465) (1,733,749) 24.7 手续费支出 267,4ll 268.071 汇兑损益 137,28 5.016 其他 630,392 290,388 财务费用净额合计 5,407,200 4,125,443 31.1
中国建筑 2013 年度报告 19 管理费用：报告期内，公司合并报表的管理费用为 145.5 亿元，同比增长 8.6%。同期， 公司管理费用占营业收入的比例为 2.1%，比上年下降 0.2 个百分点。 其中，计入管理费用的职工薪酬同比增长 9.9%，主要系公司业务规模扩大，管理人 员增加、人均工资上升所致；办公费及差旅费同比下降 2.1%，主要系成本控制加强所致； 租赁费同比增长 24%，主要系房屋租金上涨所致；折旧及摊销费主要是各子分公司总部 办公楼、车辆和无形资产等的折旧摊销费用，同比增长 27.6%，主要系办公设备类固定资 产增加，计提折旧金额相应增长所致；税费主要核算土地使用税及印花税，随公司业务规 模扩大而相应增长；其他项主要核算投标费、水电费、维修费等。 单位：千元 币种：人民币 项目 2013 年度 2012 年度 同比增长（%） 职工薪酬 8,812,584 8,019,056 9.9 办公费及差旅费 2,010,581 2,054,174 -2.1 租赁费 818,440 660,147 24.0 折旧及摊销费 707,649 554,392 27.6 专业机构服务费 238,430 203,806 17.0 税费 303,798 170,230 78.5 其他 1,657,728 1,740,452 -4.8 管理费用合计 14,549,210 13,402,257 8.6 财务费用：报告期末，公司财务费用净额为 54.1 亿元，同比增长 31.1%。财务费用占营 业收入比例为 0.79%，比上年上升 0.07 个百分点。 其中，利息支出同比增长 35.3%，主要系公司业务发展、资金需求增加导致利息费用 增加所致。同时，下属子公司应收账款保理有所增长，亦发生了相应的利息费用；资本化 利息支出同比增长 57.7%，主要系地产业务增长，存货开发成本及开发产品增加，计入地 产业务利息支出的资本化金额增加所致；利息收入同比增长 24.7%，主要系货币资金存放 取得利息增加所致。其他项核算现金折扣和往来折现，主要系随着项目个数及施工进展导 致押金质保金增加，按规定年限和利率对长期往来款项进行折现的余额增加所致。 单位：千元 币种：人民币 项目 2013 年度 2012 年度 同比增长（%） 利息支出 10,982,902 8,116,686 35.3 减：资本化利息 (4,449,327) (2,820,969) 57.7 减：利息收入 (2,161,465) (1,733,749) 24.7 手续费支出 267,411 268,071 -0.2 汇兑损益 137,287 5,016 - 其他 630,392 290,388 117.1 财务费用-净额 合计 5,407,200 4,125,443 31.1
中国建筑2013年度报告 ⑤研发支出情况 报告期内,公司研发支出合计548亿元,同比增长122%。公司研发费用支出全部 列支在费用化支出的子项目中。本年研发支出总额占归属上市公司股东净资产的46% 占营业收入的0.8%。 单位:千元币种:人民币 项目 2013年度 2012年度 同比增长(%) 费用化研发支出 5475,122 4,878,267 12.2 资本化研发支出 研发支出合计 5475.122 4.878.267 122 研发支出总额占归属上市公司股东 净资产比例(%) 4.6 4.8 0.2个百分点 研发支出总额占营业收入比例(%) 0.8 0.9 0.1个百分点 ⑥所得税费用 报告期内,公司所得税费用为947亿元,同比增长282%。 其中:由于利润总额增加,导致当期所得税费用增加至%66亿元;其他对所得税费 用产生影响的纳税调节,使得递延所得税为-2.0亿元。所得税构成和变化情况如下表所示: 单位:千元币种:人民币 项目 2013年度 2012年度 同比增长(%) 当期所得税费用 9660,299 8.708.042 递延所得税 (195,164) (1,323,806) 85.3 所得税费用合计 9,465,135 7,384,23 28.2 ⑦净利润情况 报告期内,公司实现净利润293.3亿元,同比增长288% 其中:实现归属母公司股东的净利润2040亿元,同比增长29.6%。公司归属母公司 股东净利润占营业收入的比重为3.0%,相比去年同期的28%,上升0.2个百分点。 单位:千元 种:人民币 项目 2013年度 2012年度 同比增长(%) 归属于母公司股东的净利润 20,398,512 15,735,236 9.6 少数股东损益 8,934,953 7.041462 26.9 净利润合计 29,333465 22,776,698
中国建筑 2013 年度报告 20 ⑤研发支出情况 报告期内，公司研发支出合计 54.8 亿元，同比增长 12.2%。公司研发费用支出全部 列支在费用化支出的子项目中。本年研发支出总额占归属上市公司股东净资产的 4.6%， 占营业收入的 0.8%。 单位：千元 币种：人民币 项目 2013 年度 2012 年度 同比增长（%） 费用化研发支出 5,475,122 4,878,267 12.2 资本化研发支出 - - - 研发支出合计 5,475,122 4,878,267 12.2 研发支出总额占归属上市公司股东 净资产比例（%） 4.6 4.8 -0.2 个百分点 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.8 0.9 -0.1 个百分点 ⑥所得税费用 报告期内，公司所得税费用为 94.7 亿元，同比增长 28.2%。 其中：由于利润总额增加，导致当期所得税费用增加至 96.6 亿元；其他对所得税费 用产生影响的纳税调节，使得递延所得税为-2.0 亿元。所得税构成和变化情况如下表所示： 单位：千元 币种：人民币 项目 2013 年度 2012 年度 同比增长（%） 当期所得税费用 9,660,299 8,708,042 10.9 递延所得税 (195,164) (1,323,806) -85.3 所得税费用合计 9,465,135 7,384,236 28.2 ⑦净利润情况 报告期内，公司实现净利润 293.3 亿元，同比增长 28.8%。 其中：实现归属母公司股东的净利润 204.0 亿元，同比增长 29.6%。公司归属母公司 股东净利润占营业收入的比重为 3.0%，相比去年同期的 2.8%，上升 0.2 个百分点。 单位：千元 币种：人民币 项目 2013 年度 2012 年度 同比增长（%） 归属于母公司股东的净利润 20,398,512 15,735,236 29.6 少数股东损益 8,934,953 7,041,462 26.9 净利润合计 29,333,465 22,776,698 28.8