内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年半年度报告.pdf_P11-P15

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年半年度报告 (4)管理费用变动原因说明:主要是本期股权激励费用增加所致 (5)财务费用变动原因说明:主要是本期超短期融资券、短期借款等有息负债平均余额高于上年同期,使得利息支出增加所致 (6)研发费用变动原因说明:主要是本期调研、试验、设计费增加所致 (7)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期合同负债下降使得销售商收到的现金相对减少所致。 (8)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期在建项目的支出减少导致投资活动现金流出减少所致 (9)筹资活动产生的现金流量浄额变动原因说明:主要是本期取得借款、发行债券的现金流入增加,而上年同期回购股份的现金流出较大,综合导致本期较同期筹资活动现金流量净额增加。 2、其他 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明口适用√不适用 (2)其他口适用√不适用 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明口适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用口不适用资产及负债状况单位:元币种:人民币本期期末数上年同期期本期期末金项目名称本期期末数占总资产的上年同期期末数|末数占总资额较上年同情况比例(%) 产的比例期期末变动说明比例(%) 交易性金融资产 84,619,761.79 286,975,000.00 34.03 应收票据 397,482,470.00 0.58 106,800,000.00 0.20 272.17 应收账款 2,325,112,694.40 3.401,643,636,994.04 3.15 41.46 存货 7,226,443,677.95 10.565,316,33,819.05 l0. 35.93 年内到期的非流动资产 l,141,417,807.95 174,157,387.58 555,39 长期股权投资 3,123,699,464.87 4.562,020,690,539.23 3.87 固定资产 20,636,644,768.37 30.15|15,393,694,762.81 29,49 34.06 无形资产 1,428,860,336.00 2.09845,938,123.15 68.9 长期待摊费用 611,906,124.66 0.89 53,061,887,12 0.101,053 8/203

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2020 年半年度报告 8 / 203 （4）管理费用变动原因说明：主要是本期股权激励费用增加所致。（5）财务费用变动原因说明：主要是本期超短期融资券、短期借款等有息负债平均余额高于上年同期，使得利息支出增加所致。（6）研发费用变动原因说明：主要是本期调研、试验、设计费增加所致。（7）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期合同负债下降使得销售商品收到的现金相对减少所致。（8）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期在建项目的支出减少导致投资活动现金流出减少所致。（9）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期取得借款、发行债券的现金流入增加，而上年同期回购股份的现金流出较大，综合导致本期较同期筹资活动现金流量净额增加。 2、其他 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2)其他 □适用 √不适用（二）非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用（三）资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、资产及负债状况单位：元币种：人民币项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）情况说明交易性金融资产 384,619,761.79 0.56 286,975,000.00 0.55 34.03 应收票据 397,482,470.00 0.58 106,800,000.00 0.20 272.17 应收账款 2,325,112,694.40 3.40 1,643,636,994.04 3.15 41.46 存货 7,226,443,677.95 10.56 5,316,331,819.05 10.18 35.93 一年内到期的非流动资产 1,141,417,807.95 1.67 174,157,387.58 0.33 555.39 长期股权投资 3,123,699,464.87 4.56 2,020,690,539.23 3.87 54.59 固定资产 20,636,644,768.37 30.15 15,393,694,762.81 29.49 34.06 无形资产 1,428,860,336.00 2.09 845,938,123.15 1.62 68.91 长期待摊费用 611,906,124.66 0.89 53,061,887.12 0.10 1,053.19

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年半年度报告其他非流动资产3,61195,069.84 5282,724,731,09988 32.56 短期借款 10,819,211,395.86 交易性金融负债 99,461,037 0.15 9,906,308.20 904.02 预收款项 3,281,506,229.37 6.29 -100.00 合同负债 3,189,818,864.5 不适用应交税费 47,775,725.10 101.80 其他应付款 3,667,227,193.61 5.361,383,200,942.96 165.13 年内到期的非流动负债 298,017,261.37 0.44 46,030,728.71 0.09 547.43 长期借款 455,239,000.00 7,606,417.10 0.015,884.93 应付债券 1,500,000,000.00 500,000,000.00 200.00 递延收益 167,457,509.46 0.24 125,903,979.77 0.24 递延所得税负债 490,939,726.96 305,175,770.97 资本公积 611,264,519.84 0.893,152,458,894 6.04 80.6l 其他说明 (1)交易性金融资产增加主要原因:权益工具投资以及期货投资增加所致。 (2)应收票据增加主要原因:经销商购买产品使用银行承兑汇票结算量增加所致。 (3)应收账款增加主要原因:收购子公司增加应收账款以及电商、商超销货款增加所致 (4)存货增加主要原因:收购子公司增加存货以及原辅材料库存增加所致。 (5)一年内到期的非流动资产增加原因:子公司一年内到期的应收保理款和短期小额贷款增加所致。 6)长期股权投资增加主要原因:对联营企业的投资增加所致。 (7)固定资产增加主要原因:在建工程转固以及收购子公司增加固定资产所致。 (8)无形资产增加原因:购置土地使用权、软件资料以及收购子公司增加无形资产所致 (9)长期待摊费用增加主要原因:广告营销费增加所致 (10)其他非流动资产增加主要原因:预付的工程和设备款增加所致 (11)短期借款增加原因:银行借款以及合并报表范围内企业之间开具银行承兑汇票后向银行贴现增加所致。 (12)交易性金融负债增加主要原因:子公司 Westland Dairy Company Limited持有的远期外汇合约、利率互换合约公允价值下降所致 (13)预收款项减少及合同负债、应交税费增加原因:本期因首次执行新收入准则,将原“预收账款”调整至“合同负债、应交税费”,具体见本报告“五、附录44(3)” (14)其他应付款增加主要原因:向股权激励对象授予负有回购义务的限制性股票所致。 9/203

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2020 年半年度报告 9 / 203 其他非流动资产 3,611,795,069.84 5.28 2,724,731,099.88 5.22 32.56 短期借款 10,819,211,395.86 15.81 1,151,557,928.36 2.21 839.53 交易性金融负债 99,461,037.72 0.15 9,906,308.20 0.02 904.02 预收款项 3,281,506,229.37 6.29 -100.00 合同负债 3,189,818,864.57 4.66 不适用应交税费 1,105,384,891.74 1.62 547,775,725.10 1.05 101.80 其他应付款 3,667,227,193.61 5.36 1,383,200,942.96 2.65 165.13 一年内到期的非流动负债 298,017,261.37 0.44 46,030,728.71 0.09 547.43 长期借款 455,239,000.00 0.67 7,606,417.10 0.01 5,884.93 应付债券 1,500,000,000.00 2.19 500,000,000.00 0.96 200.00 递延收益 167,457,509.46 0.24 125,903,979.77 0.24 33.00 递延所得税负债 490,939,726.96 0.72 305,175,770.97 0.58 60.87 资本公积 611,264,519.84 0.89 3,152,458,894.28 6.04 -80.61 其他说明（1）交易性金融资产增加主要原因：权益工具投资以及期货投资增加所致。（2）应收票据增加主要原因：经销商购买产品使用银行承兑汇票结算量增加所致。（3）应收账款增加主要原因：收购子公司增加应收账款以及电商、商超销货款增加所致。（4）存货增加主要原因：收购子公司增加存货以及原辅材料库存增加所致。（5）一年内到期的非流动资产增加原因：子公司一年内到期的应收保理款和短期小额贷款增加所致。（6）长期股权投资增加主要原因：对联营企业的投资增加所致。（7）固定资产增加主要原因：在建工程转固以及收购子公司增加固定资产所致。（8）无形资产增加原因：购置土地使用权、软件资料以及收购子公司增加无形资产所致。（9）长期待摊费用增加主要原因：广告营销费增加所致。（10）其他非流动资产增加主要原因：预付的工程和设备款增加所致。（11）短期借款增加原因：银行借款以及合并报表范围内企业之间开具银行承兑汇票后向银行贴现增加所致。（12）交易性金融负债增加主要原因：子公司 Westland Dairy Company Limited 持有的远期外汇合约、利率互换合约公允价值下降所致。（13）预收款项减少及合同负债、应交税费增加原因：本期因首次执行新收入准则，将原“预收账款”调整至“合同负债、应交税费”，具体见本报告“五、附录 44（3）”。（14）其他应付款增加主要原因：向股权激励对象授予负有回购义务的限制性股票所致

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年半年度报告 (四)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用口不适用截止到本报告期末,投资状况具体见下表: 单位:元币种:人民币投资类别期初余额本期发生额期末余额本期投资收益联营企业的投资 1,960.,904,891421,162,794,573.453,123,609,46487 以公允价值计量的金融资产投资 1,584,838,855.78298,179,537.141,883,018,392.92100,826,885.16 合计 3,545,743,747.201,460,974,110.595,006,717,857.79100,826,885.16 (1)重大的股权投资口适用√不适用 (2)重大的非股权投资口适用√不适用 (3)以公允价值计量的金融资产 √适用口不适用报告期内,公司持有以公允价值计量的金融资产及取得的投资收益情况如下: 单位:元币种:人民币期末占被报告单位名称/项目期初余额本期发生额期末余额该公司股权比|本期投资收益例(%) 成都银行股份有限公司 29.700000009 山东新巨丰科技包装股份有限公司 82,167,713.3 679,150.0282,846,863.364.803,840,0000 江苏吉家宠物用品有限公司 60,00000.008,834,500.00 68,834,500.003.93 Dada Nexus limi ted 720.08150108.500.216090948 绵阳科技城产业投资基金(有限合伙)27,825,103.62-4,675,600423,149,503.212.223,021,479.66 中信产业投资基金管理有限公司 218,67,0628.0713,839,939.13232,517,567.205.00 内蒙古伊生生物科技有限公司 202,900.78 309.55 203,210.3310.00 深圳市华泰瑞麟股权投资基金合伙企业(有限合伙) 42,437,354.0853,312,194.8395,749,548.9110.00 合众创亚(呼和浩特)包装有限公司 15,846,035.761,57,450.9217,417,486.6818.641,864,4000 CITICPE Holdings Limited 56,264,249.003,276,862 国开博裕一期(上海)股权投资合伙企业627,832,086.84-54,549,17.28573,282,916.564.0986,01,91.07 内蒙古协同创新股权投资基金股份有限公司 21,915,958.10 131,979.9722047,938.072.70 华泰新产业成长投资基金(有限合 92,601,122.0443,563,556.09136,164,678.131.98 内蒙古乾草原文化影视产业基金(有合伙) 27.2744293,731 北京晨壹并购基金(有限合伙) 190903119.09073006 合计 1,584,83885578298179,537.141,880139292 100,826,885.16 11/203

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2020 年半年度报告 11 / 203 （四）投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用截止到本报告期末，投资状况具体见下表：单位：元币种：人民币投资类别期初余额本期发生额期末余额本期投资收益联营企业的投资 1,960,904,891.42 1,162,794,573.45 3,123,699,464.87 以公允价值计量的金融资产投资 1,584,838,855.78 298,179,537.14 1,883,018,392.92 100,826,885.16 合计 3,545,743,747.20 1,460,974,110.59 5,006,717,857.79 100,826,885.16 (1)重大的股权投资 □适用 √不适用 (2)重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3)以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用报告期内，公司持有以公允价值计量的金融资产及取得的投资收益情况如下：单位：元币种：人民币被报告单位名称/项目期初余额本期发生额期末余额期末占该公司股权比例(%) 本期投资收益成都银行股份有限公司 294,775,000.00 -36,075,000.00 258,700,000.00 0.90 山东新巨丰科技包装股份有限公司 82,167,713.34 679,150.02 82,846,863.36 4.80 3,840,000.00 江苏吉家宠物用品有限公司 60,000,000.00 8,834,500.00 68,834,500.00 3.93 Dada Nexus Limited 74,200,239.50 74,200,239.50 0.21 6,089,094.43 绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 27,825,103.62 -4,675,600.41 23,149,503.21 2.22 3,021,479.66 中信产业投资基金管理有限公司 218,677,628.07 13,839,939.13 232,517,567.20 5.00 内蒙古伊生生物科技有限公司 202,900.78 309.55 203,210.33 10.00 深圳市华泰瑞麟股权投资基金合伙企业（有限合伙） 42,437,354.08 53,312,194.83 95,749,548.91 10.00 合众创亚（呼和浩特）包装有限公司 15,846,035.76 1,571,450.92 17,417,486.68 18.64 1,864,400.00 CITICPE Holdings Limited 56,264,249.00 3,276,862.76 59,541,111.76 5.00 国开博裕一期（上海）股权投资合伙企业 627,832,086.84 -54,549,170.28 573,282,916.56 4.09 86,011,911.07 内蒙古协同创新股权投资基金股份有限公司 21,915,958.10 131,979.97 22,047,938.07 2.70 北京华泰新产业成长投资基金（有限合伙） 92,601,122.04 43,563,556.09 136,164,678.13 1.98 内蒙古乾草原文化影视产业基金（有限合伙） 44,293,704.15 27.27 44,293,731.42 9.00 北京晨壹并购基金（有限合伙） 194,069,097.79 194,069,097.79 0.06 合计 1,584,838,855.78 298,179,537.14 1,883,018,392.92 100,826,885.16