招盲打 招商银行2015年度报告(A股) 528其他净收入 2015年本集团其他净收入为13.23亿元,比上年增长23.52%,主要受交易性金融工具公允价值 变动收益和处置可供出售金融资产取得的收益增加影响。 下表列出所示期间本集团其他净收入的主要构成 2015年 2014年 (人民币百万元) 公允价值变动净收益/(损失 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 交易性及衍生金融工具 贵金属 590 投资净收益/〔损失) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,839 1,541 贵金属 可供出售金融资产 6l1 (145) 长期股权投资 票据价差收益及其他 4,549 汇兑净收益 2398 2,467 其他业务净收入(损失) 保险营业收入 474 经营租赁及其他 (16) 其他净收入总额 l1,323 9167
招商银行 2015 年度报告（A 股） 26 5.2.8 其他净收入 2015年本集团其他净收入为113.23亿元，比上年增长23.52%，主要受交易性金融工具公允价值 变动收益和处置可供出售金融资产取得的收益增加影响。 下表列出所示期间本集团其他净收入的主要构成。 2015年 2014年 （人民币百万元） 公允价值变动净收益/（损失） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 22 (438) 交易性及衍生金融工具 1,098 156 贵金属 196 590 投资净收益/（损失） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,839 1,541 贵金属 (8) (51) 可供出售金融资产 611 (145) 长期股权投资 136 177 票据价差收益及其他 4,549 4,240 汇兑净收益 2,398 2,467 其他业务净收入/（损失） 保险营业收入 498 474 经营租赁及其他 (16) 156 其他净收入总额 11,323 9,167
招盲打 招商银行2015年度报告(A股) 529业务及管理费 2015年,本集团业务及管理费为55741亿元,比2014年增长1004%;成本收入比为2767%,比 上年下降287个百分点。本集团通过改进费用预算方法、优化资源配置、加强日常费用管理等措施, 深挖费用管理空间,切实提高成本效率和费用对业务发展的支持力度,费用管控成效显著,费用平 稳增长,增幅小于营业收入增幅。受人员增加影响,员工费用比2014年增长7.59%;其他一般及行 政费用比2014年增长12.02%;折旧费用、租赁费分别比2014年增长1875%和1472%。本公司一贯重 视研发投入,2015年研发费用为41.3亿元,比2014年增长6.69%。 下表列出所示期间本集团业务及管理费的主要构成。 2014年 (人民币百万元) 员工费用 31,394 折旧费用 3,496 2,944 租赁费 3 842 3.349 其他一般及行政费用 17,009 15,184 业务及管理费合计 55,741 50,656 52.10资产减值损失 2015年,本集团资产减值损失为59266亿元,比2014年增长8707%。下表列出所示期间本集团 资产减值损失的主要构成。 2014年 (人民币百万元) 资产减值准备支出/(冲回) 贷款和垫款 31,254 一投资 一应收同业和其他机构款项 57 -其他资产 335 资产减值损失合计 59,266 31,681 贷款减值损失是资产减值损失最大组成部分。2015年贷款减值损失575.07亿元,较上年增长 8400%,主要是经济下行,资产质量下迁计提拨备增加,同时对产能过剩行业进一步增提风险补充 拨备。有关贷款减值准备的详情请参阅本章“贷款质量分析”一节
招商银行 2015 年度报告（A 股） 27 5.2.9 业务及管理费 2015年，本集团业务及管理费为557.41亿元，比2014年增长10.04%；成本收入比为27.67%，比 上年下降2.87个百分点。本集团通过改进费用预算方法、优化资源配置、加强日常费用管理等措施， 深挖费用管理空间，切实提高成本效率和费用对业务发展的支持力度，费用管控成效显著，费用平 稳增长，增幅小于营业收入增幅。受人员增加影响，员工费用比2014年增长7.59%；其他一般及行 政费用比2014年增长12.02%；折旧费用、租赁费分别比2014年增长18.75%和14.72%。本公司一贯重 视研发投入，2015年研发费用为41.33亿元，比2014年增长6.69%。 下表列出所示期间本集团业务及管理费的主要构成。 2015年 2014年 （人民币百万元） 员工费用 31,394 29,179 折旧费用 3,496 2,944 租赁费 3,842 3,349 其他一般及行政费用 17,009 15,184 业务及管理费合计 55,741 50,656 5.2.10 资产减值损失 2015年，本集团资产减值损失为592.66亿元，比2014年增长87.07%。下表列出所示期间本集团 资产减值损失的主要构成。 2015年 2014年 （人民币百万元） 资产减值准备支出/（冲回） —贷款和垫款 57,507 31,254 —投资 1,002 35 —应收同业和其他机构款项 257 57 —其他资产 500 335 资产减值损失合计 59,266 31,681 贷款减值损失是资产减值损失最大组成部分。2015年贷款减值损失575.07亿元，较上年增长 84.00%，主要是经济下行，资产质量下迁计提拨备增加，同时对产能过剩行业进一步增提风险补充 拨备。有关贷款减值准备的详情请参阅本章“贷款质量分析”一节
招盲打 招商银行2015年度报告(A股) 53资产负债表分析 531资产 截至2015年12月31日,本集团资产总额达54,74978亿元,比2014年末增长1571%。资产总额的 增长主要是由于本集团贷款和垫款、应收款项类投资等增长 下表列出截至所示日期本集团资产总额的构成情况。 2015年12月31日 2014年12月31日 金额占总额百分比% 总额百分比% (人民币百万元,百分比除外) 贷款和垫款总额 2,824,28 5159 2,513,919 贷款减值准备 (65,165) 贷款和垫款净额 2,739,444 50.04 2448,754 投资证券及其他金融资产 1,440803 26.32 997.701 现金、贵金属及存放中央银行款项 670.007 存放同业和其他金融机构款项 63,779 拆出资金及买入返售金融资产 529617 9.67 应收利息 24,934 固定资产 30813 26,504 无形资产 0.0 商誉 9,954 0.18 投资性房地产 1,708 递延所得税资产 16.020 0.29 10291 0.22 其他资产 13870 0.25 15,032 资产总额 5,474,978 4,731,829 100.00
招商银行 2015 年度报告（A 股） 28 5.3 资产负债表分析 5.3.1 资产 截至2015年12月31日，本集团资产总额达54,749.78亿元，比2014年末增长15.71%。资产总额的 增长主要是由于本集团贷款和垫款、应收款项类投资等增长。 下表列出截至所示日期本集团资产总额的构成情况。 2015年12月31日 2014年12月31日 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% （人民币百万元，百分比除外） 贷款和垫款总额 2,824,286 51.59 2,513,919 53.13 贷款减值准备 (84,842) (1.55) (65,165) (1.38) 贷款和垫款净额 2,739,444 50.04 2,448,754 51.75 投资证券及其他金融资产 1,440,803 26.32 997,701 21.08 现金、贵金属及存放中央银行款项 600,441 10.97 670,007 14.16 存放同业和其他金融机构款项 63,779 1.16 55,986 1.18 拆出资金及买入返售金融资产 529,617 9.67 469,065 9.91 应收利息 24,934 0.46 23,560 0.50 固定资产 30,813 0.56 26,504 0.56 无形资产 3,595 0.07 3,292 0.07 商誉 9,954 0.18 9,953 0.21 投资性房地产 1,708 0.03 1,684 0.04 递延所得税资产 16,020 0.29 10,291 0.22 其他资产 13,870 0.25 15,032 0.32 资产总额 5,474,978 100.00 4,731,829 100.00
招盲打 招商银行2015年度报告(A股) 53.11贷款和垫款 截至2015年12月31日,本集团贷款和垫款总额为28,242.86亿元,比上年末增长12.35%:;贷款和 垫款总额占资产总额的比例为51.59%,比上年末下降1.54个百分点。 下表列出截至所示日期,本集团按产品类型划分的贷款和垫款 2015年12月31日 2014年12月31日 占总额百分比%金额 占总额百分比% (人民币百万元,百分比除外) 公司贷款 1507,770 53.39 1,467,585 零售贷款 1,226,701 43.43 971,327 38.64 贷款和垫款总额 2,824,286 100.00 2,513,919 100.00 公司贷款 截至2015年末,本集团公司贷款总额为150770亿元,比上年末增长2.74%,占贷款和垫款总 额的53.39%,比上年末下降499个百分点。2015年,本集团公司贷款的投向重点是支持实体经济发 ,多元化满足客户融资需求,在有效控制信用风险的前提下,加大对战略客户及优质信贷项目的 融资力度,兼顾贷款总量调控和结构调整,推进公司贷款结构优化。 票据贴 截至2015年12月31日,票据贴现总额为898.15亿元,比上年末增长19.74%。本集团在发展 票据融资业务时,根据贷款投放进度计划,灵活调控票据融资规模,通过优化结构、集中运营、加 快周转、以量获利等方式,提高票据资产的综合回报 零售贷款 截至2015年12月31日,零售贷款为12,26701亿元,比上年末增长2629%,占贷款和垫款总额的 4343%,比上年末上升479个百分点。报告期内,本集团进一步夯实零售小微客户群的经营基础, 兼顾市场需求及风险管控,零售贷款增量适度,在结构上以个人住房贷款和信用卡贷款增长为主, 个人消费类贷款也有所增长,贷款结构进一步优化
招商银行 2015 年度报告（A 股） 29 5.3.1.1 贷款和垫款 截至2015年12月31日，本集团贷款和垫款总额为28,242.86亿元，比上年末增长12.35%；贷款和 垫款总额占资产总额的比例为51.59%，比上年末下降1.54个百分点。 下表列出截至所示日期，本集团按产品类型划分的贷款和垫款。 2015年12月31日 2014年12月31日 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% （人民币百万元，百分比除外） 公司贷款 1,507,770 53.39 1,467,585 58.38 票据贴现 89,815 3.18 75,007 2.98 零售贷款 1,226,701 43.43 971,327 38.64 贷款和垫款总额 2,824,286 100.00 2,513,919 100.00 公司贷款 截至2015年末，本集团公司贷款总额为15,077.70亿元，比上年末增长2.74%，占贷款和垫款总 额的53.39%，比上年末下降4.99个百分点。2015年，本集团公司贷款的投向重点是支持实体经济发 展，多元化满足客户融资需求，在有效控制信用风险的前提下，加大对战略客户及优质信贷项目的 融资力度，兼顾贷款总量调控和结构调整，推进公司贷款结构优化。 票据贴现 截至 2015 年 12 月 31 日，票据贴现总额为 898.15 亿元，比上年末增长 19.74%。本集团在发展 票据融资业务时，根据贷款投放进度计划，灵活调控票据融资规模，通过优化结构、集中运营、加 快周转、以量获利等方式，提高票据资产的综合回报。 零售贷款 截至2015年12月31日，零售贷款为12,267.01亿元，比上年末增长26.29%，占贷款和垫款总额的 43.43%，比上年末上升4.79个百分点。报告期内，本集团进一步夯实零售小微客户群的经营基础， 兼顾市场需求及风险管控，零售贷款增量适度，在结构上以个人住房贷款和信用卡贷款增长为主， 个人消费类贷款也有所增长，贷款结构进一步优化
招盲打 招商银行2015年度报告(A股) 5312投资证券及其他金融资产 投资证券及其他金融资产 本集团投资证券及其他金融资产包括以人民币和外币计价的上市和非上市金融工具,包括以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、可供出售金融资产、长期股权投资、 持有至到期投资和应收款项类投资。 下表按会计分类列出本集团投资组合构成情况 2015年12月31日 2014年12月31日 (人民币百万元,百分比除外) 金额占总额百分比% 金额 占总额百分比% 交易性金融资产 50.809 3.53 33.022 指定为以公允价值计量且其变动计 8,272 0.57 入当期损益的金融资产 0.72 衍生金融资产 10,176 0.71 9,315 0.93 可供出售金融资产 299,559 20.79 278,526 持有至到期投资 353,137 24.51 259434 26 立收款项类投资 716,064 49.70 408.752 长期股权投资 2,786 0.19 0.15 投资证券及其他金融资产总额144.803100.00 100.00 交易性金融资产 截至2015年12月31日,本集团交易性金融资产净额为50809亿元,比上年末增长53.86% 该类投资主要是把握债券市场交易机会的需要。2015年,宏观经济増速和通胀继续探底,新股发行 提速和地方债务置换分别对短期资金面和中长期资产配置需求造成扰动,央行适时通过降低存款准 备金率及贷款基准利率为市场补充流动性,并走完利率市场化的最后一步。银行间市场利率延续了 014年的下降趋势,中长期债券利率水平继续回落,高等级信用利差持续缩窄。本集团通过加强市 场硏究,采取了顺应市场形势的进取型交易策略,在适度扩大交易敞口的同时积极进行债券及利率 互换的波段操作,取得了较好的交易收益。 下表列出本集团交易性金融资产组合构成情况。 2014年12月31 2015年12月31日 (重述) (人民币百万元) 中国政府债券 17,543 5.351 政策性银行债券 9,6 6.165 商业银行及其他金融机构债券 5,860 其他( 17784 15048 交易性金融资产总额 50,809 33.022 注:包括其他債券、股权投资、基金投资、纸贵金属等
招商银行 2015 年度报告（A 股） 30 5.3.1.2 投资证券及其他金融资产 投资证券及其他金融资产 本集团投资证券及其他金融资产包括以人民币和外币计价的上市和非上市金融工具，包括以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、可供出售金融资产、长期股权投资、 持有至到期投资和应收款项类投资。 下表按会计分类列出本集团投资组合构成情况。 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 （人民币百万元，百分比除外） 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% 交易性金融资产 50,809 3.53 33,022 3.31 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 8,272 0.57 7,168 0.72 衍生金融资产 10,176 0.71 9,315 0.93 可供出售金融资产 299,559 20.79 278,526 27.92 持有至到期投资 353,137 24.51 259,434 26.00 应收款项类投资 716,064 49.70 408,752 40.97 长期股权投资 2,786 0.19 1,484 0.15 投资证券及其他金融资产总额 1,440,803 100.00 997,701 100.00 交易性金融资产 截至 2015 年 12 月 31 日，本集团交易性金融资产净额为 508.09 亿元，比上年末增长 53.86%。 该类投资主要是把握债券市场交易机会的需要。2015 年，宏观经济增速和通胀继续探底，新股发行 提速和地方债务置换分别对短期资金面和中长期资产配置需求造成扰动，央行适时通过降低存款准 备金率及贷款基准利率为市场补充流动性，并走完利率市场化的最后一步。银行间市场利率延续了 2014 年的下降趋势，中长期债券利率水平继续回落，高等级信用利差持续缩窄。本集团通过加强市 场研究，采取了顺应市场形势的进取型交易策略，在适度扩大交易敞口的同时积极进行债券及利率 互换的波段操作，取得了较好的交易收益。 下表列出本集团交易性金融资产组合构成情况。 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 (重述) （人民币百万元） 中国政府债券 17,543 5,351 政策性银行债券 9,622 6,165 商业银行及其他金融机构债券 5,860 6,458 其他(注) 17,784 15,048 交易性金融资产总额 50,809 33,022 注：包括其他债券、股权投资、基金投资、纸贵金属等