吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 「下属全资企 业、直接或间 接控股的企 本人将通 过派出机构 和人员(包指 但不限于董 事、经理)以 及控股地位 使该等企业 履行本承诺 函中与本人 保证不与利 源精制同业 竟争,并愿意 对违反上述 承诺而给利 源精制造成 的经济损失 承担赔偿责 法》等有关法 津法规及《公 司章程》的规 定,公司在盈 利、现金流能 满足正常经 营和长期发 展的前提下 吉林利源精 应积极推行 制股份有限 现金分配方 正常履行 年)每年以现 金方式分配 的利润应不 低于当年实 现的可分配 具体分配比 例由公司董 事会根据公 chin乡 www.cninfocom.cn
吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 下属全资企 业、直接或间 接控股的企 业，本人将通 过派出机构 和人员（包括 但不限于董 事、经理）以 及控股地位 使该等企业 履行本承诺 函中与本人 相同的义务， 保证不与利 源精制同业 竞争，并愿意 对违反上述 承诺而给利 源精制造成 的经济损失 承担赔偿责 任。 吉林利源精 制股份有限 公司 根据《公司 法》等有关法 律法规及《公 司章程》的规 定，公司在盈 利、现金流能 满足正常经 营和长期发 展的前提下， 应积极推行 现金分配方 式，未来三年 （2018-2020 年）每年以现 金方式分配 的利润应不 低于当年实 现的可分配 利润的 20%， 具体分配比 例由公司董 事会根据公 三年 正常履行
吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 司经营状况 和发展要求 并审且 由股 任意 三个连续会 计年度内,公 司以现金方 式累计分配 的利润不少 于该三年实 现的年均可 分配利润的 30%。在符合 现金分红条 来三年 (2018-2020 年)公司原则 上每年进行 金司根盈资 分董据利金 状况及 需求状况提 议公司进行 中期现金分 配。未来三年 (2018-2020 以根据年度 的盈利情况 及现金流状 况,在保证最 低现金分红 比例和公司 股本规模及 股权结构合 理的前提下 注重股本扩 张与业绩 长保持同 增步 在确保足额 chin乡 www.cninfocom.cn
吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 司经营状况 和发展要求 拟定，并由股 东大会审议 决定；且任意 三个连续会 计年度内，公 司以现金方 式累计分配 的利润不少 于该三年实 现的年均可 分配利润的 30%。在符合 现金分红条 件情况下，未 来三年 （2018-2020 年）公司原则 上每年进行 一次现金分 红，公司董事 会可以根据 公司的盈利 状况及资金 需求状况提 议公司进行 中期现金分 配。未来三年 （2018-2020 年）年公司可 以根据年度 的盈利情况 及现金流状 况，在保证最 低现金分红 比例和公司 股本规模及 股权结构合 理的前提下， 注重股本扩 张与业绩增 长保持同步， 在确保足额
吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 现金股利分 配的前提下 司可以另 行采取股票 股利分配的 方式进行利 承诺是否按时履行 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 口适用√不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √适用口不适用 1、董事会意见 公司董事会认为:董事会对保留意见审计报告所涉及事项的说明经认真讨论,中准会计师事务所(特 殊普通合伙)对上述事项出具的保留意见,公司董事会予以尊重、理解和接受,在中准会计师事务所(特 殊普通合伙)开展审计的过程中,公司有关方面均予以积极配合,并提交相关资料。公司董事会将采取有 效措施,消除上述不确定因素对公司的影响 2、监事会意见 公司监事会认为:公司董事会对审计意见涉及事项所作出的说明客观、真实,符合公司的情况,同意 董事会对中准会计师事务所(特殊普通合伙)出具非标审计意见的审计报告涉及事项所作的说明;监事会 将持续督促董事会和管理层推进相关工作,采取有力措施解决公司存在的各种问题,切实维护广大投资者 利益。 3、独立董事意见 我们认可中准会计师事务所(特殊普通合伙)出具的保留意见的审计报告,同意公司董事会的说明和 公司对涉及事项的相关说明和拟采取的措施。希望董事会和管理层切实落实各项措施,消除不利影响,维 护公司和股东的合法权益。我们提醒广大投资者认真阅读公司2019年年度报告以及有可能出现的涉及本年 度报告的后续披露事项 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用口不适用 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 chin乡 www.cninfocom.cn
吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 现金股利分 配的前提下， 公司可以另 行采取股票 股利分配的 方式进行利 润分配。 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 1、董事会意见 公司董事会认为：董事会对保留意见审计报告所涉及事项的说明经认真讨论，中准会计师事务所（特 殊普通合伙）对上述事项出具的保留意见，公司董事会予以尊重、理解和接受，在中准会计师事务所（特 殊普通合伙）开展审计的过程中，公司有关方面均予以积极配合，并提交相关资料。公司董事会将采取有 效措施，消除上述不确定因素对公司的影响。 2、监事会意见 公司监事会认为：公司董事会对审计意见涉及事项所作出的说明客观、真实，符合公司的情况，同意 董事会对中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具非标审计意见的审计报告涉及事项所作的说明；监事会 将持续督促董事会和管理层推进相关工作，采取有力措施解决公司存在的各种问题，切实维护广大投资者 利益。 3、独立董事意见 我们认可中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见的审计报告，同意公司董事会的说明和 公司对涉及事项的相关说明和拟采取的措施。希望董事会和管理层切实落实各项措施，消除不利影响，维 护公司和股东的合法权益。我们提醒广大投资者认真阅读公司2019年年度报告以及有可能出现的涉及本年 度报告的后续披露事项。 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 (1)为规范金融工具的会计处理,提高会计信息质量,财政部于董事会通过 备注1 2017年陆续修订发布了《企业会计准则第22号一金融工具确认和 量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号一金融资产 移》(财会20178号)、《企业会计准则第24号一套期会计》( 会201719号)、《企业会计准则第37号一金融工具列报》(财会 2017]4号)(以上四项合称“新金融工具准则”),并要求符合相 关要求的境内上市的企业自2019年1月1日起施行 (2)财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日颁布了《关于董事会通过 修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019 号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》( 侩会(2019)16号)(以下简称“《修订通知》”),要求执行企业 侩会计准则的非金融企业按照企业会计准则和《修订通知》的要求 编制2019年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务 表 3)公司自2019年6月10日起,执行财政部2019年5月9目修订的董事会通过本公司执行本准则对本 《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》。 公司无重大影响。 (4)公司自2019年6月17日起,执行财政部2019年5月16日修订的董事会通过体公司执行本准则对本 《企业会计准则第12号-债务重组》 公司无重大影响 备注1:根据财政部新修订的金融工具相关准则、新修订的金融工具确认和计量准则,主要变更内容 如下: (1)金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”,即企业应按照持有金融资产的“业务模式”和“金融 资产的合同现金流量特征”作为金融资产的分类依据,将金融资产分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产”三类,减少金融资产类别,提高分类的客观性和有关会计处理的一致性。 (2)将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”,要求考虑金融资产未来预期信 用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备,揭示和防控金融资产信用风险 (3)调整非交易性权益工具投资的会计处理,允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益进行处理,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的 累计公允价值变动额结转计入当期损益。 (4)在明确金融资产转移的判断原则及其会计处理等方面做了调整和完善,金融工具披露要求也相 应调整。 (5)套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合,更好地反映企业的风险管理 活动 根据新旧准则衔接规定,企业需重述前期可比数,比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的无 需调整,本次会计政策变更影响公司2018年度相关财务指标如下 合并资产负债表 项目 2019年1月1日208年12月31日调整数 流动资产 货币资金 158346811515834681:5 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 chin乡 www.cninfocom.cn
吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 （1）为规范金融工具的会计处理，提高会计信息质量，财政部于 2017年陆续修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和 计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转 移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财 会[2017]9号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会 [2017]14号）（以上四项合称“新金融工具准则”），并要求符合相 关要求的境内上市的企业自2019年1月1日起施行。 董事会通过 备注1 （2）财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日颁布了《关于 修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019） 6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财 会（2019）16号）（以下简称“《修订通知》”），要求执行企业 会计准则的非金融企业按照企业会计准则和《修订通知》的要求 编制2019年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务 报表。 董事会通过 备注2 （3）公司自2019年6月10日起，执行财政部2019年5月9日修订的 《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》。 董事会通过 本公司执行本准则对本 公司无重大影响。 （4）公司自2019年6月17日起，执行财政部2019年5月16日修订的 《企业会计准则第12号--债务重组》。 董事会通过 本公司执行本准则对本 公司无重大影响。 备注1：根据财政部新修订的金融工具相关准则、新修订的金融工具确认和计量准则，主要变更内容 如下： （1）金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”，即企业应按照持有金融资产的“业务模式”和“金融 资产的合同现金流量特征”作为金融资产的分类依据，将金融资产分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产”三类，减少金融资产类别，提高分类的客观性和有关会计处理的一致性。 （2）将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信 用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险。 （3）调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的 累计公允价值变动额结转计入当期损益。 （4）在明确金融资产转移的判断原则及其会计处理等方面做了调整和完善，金融工具披露要求也相 应调整。 （5）套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理 活动。 根据新旧准则衔接规定，企业需重述前期可比数，比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的无 需调整，本次会计政策变更影响公司2018年度相关财务指标如下： 合并资产负债表 项目 2019年1月1日 2018年12月31日 调整数 流动资产： 货币资金 158,346,811.56 158,346,811.56 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入
吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 肖期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1142525164255 应收账款 86,804,9150 86,804,915.02 应收款项融资 11.164.252 11642525 预付款项 19,229,74765 1922974765 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 42,448,871. 42.448.871 买入返售金融资产 存货 60.761,196.3 160,761,19634 持有待售资产 厂年内到期的非流动资产 其他流动资产 328842,97453 328.842.974.53 流动资产合计 807598768768075987687 非流动资产 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 52.522.787 76d525227876d 长期股权投资 21570,3842 21,570,384.2 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 10,724608,363.16 10,724,608,36316 在建工程 103,484,52854 103,484,52854 生产性生物资产 油气资产 无形资产 569,71495982 569,714,9598 开发支出 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 13,640,258.52 13,640,258.5 非流动资产合计 11485541,28186 l1,485,541,28186 资产总计 12910541291004 流动负债: chin乡 www.cninfocom.cn
吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 11,164,252.53 -11,164,252.53 应收账款 86,804,915.02 86,804,915.02 应收款项融资 11,164,252.53 11,164,252.53 预付款项 19,229,747.65 19,229,747.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 42,448,871.13 42,448,871.13 买入返售金融资产 存货 160,761,196.34 160,761,196.34 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 328,842,974.53 328,842,974.53 流动资产合计 807,598,768.76 807,598,768.76 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 52,522,787.60 52,522,787.60 长期股权投资 21,570,384.22 21,570,384.22 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 10,724,608,363.16 10,724,608,363.16 在建工程 103,484,528.54 103,484,528.54 生产性生物资产 油气资产 无形资产 569,714,959.82 569,714,959.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 13,640,258.52 13,640,258.52 非流动资产合计 11,485,541,281.86 11,485,541,281.86 资产总计 12,293,140,050.62 12,293,140,050.62 流动负债：