吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文

吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 短期借款 3.096.870.983 3.096.870.983 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 肖期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 12613.500.00 12,613,500.0 应付账款 440.66265665 440.662.656.6 预收款项 35843,58535 35,843,58535 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 「代理承销证券款 应付职工薪酬 26208291242620829124 应交税费 157085,335.32 157,085,33532 其他应付款 2675193257822651925 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 512,917,93502 512,91793502 其他流动负债 流动负债合计 6549,721,61240 6,549,721,612 非流动负债 保险合同准备金 长期借款 159.500.595 159.500.595.1 应付债券 806.051.53551 806051,5355 永续债 长期应付款 441391244439124 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 360040,35340 360,040,353.40 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,772,933,875.29 1,7,93.875.29 负债合计 8,32,655487.69 8322,655,48769 股东权益: 1214.3580 1,214,835,580.00 其他权益工具 chin乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 短期借款 3,096,870,983.06 3,096,870,983.06 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 12,613,500.00 12,613,500.00 应付账款 440,662,656.65 440,662,656.65 预收款项 35,843,585.35 35,843,585.35 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 26,208,291.22 26,208,291.22 应交税费 157,085,335.32 157,085,335.32 其他应付款 2,267,519,325.78 2,267,519,325.78 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 512,917,935.02 512,917,935.02 其他流动负债 流动负债合计 6,549,721,612.40 6,549,721,612.40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 159,500,595.10 159,500,595.10 应付债券 806,051,535.51 806,051,535.51 其中：优先股 永续债 长期应付款 447,341,391.28 447,341,391.28 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 360,040,353.40 360,040,353.40 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,772,933,875.29 1,772,933,875.29 负债合计 8,322,655,487.69 8,322,655,487.69 股东权益： 股本 1,214,835,580.00 1,214,835,580.00 其他权益工具

吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 其中:优先股 永续债 资本公积 43033200630004 减:库存股 其他综合收益 专项储备 59,523,70165 59523,70165 盈余公积 269060,98943 269,060,98943 般风险准备 未分配利润 -1,876,272,791.60 1,876,272,79160 归属于母公司股东权益合计 3,970,479,489 3,970,479,489l 少数股东权益 5,07377 5073.7 股东权益合计 3,970,484,56293 3,970,484,5629 负债和股东权益总计 12,293,140.050.62 12,293,140,050.6 母公司资产负债表 项目 2019年1月1日 2018年12月31日调整数 动资产 货币资金 146,93809236 146938:09236 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 档期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 150,000.0 -150.000.0 47,085,609 47.085.6094 应收款项融资 150000.00 150.000.0 预付款项 15.780,.163.1 15,780,163.16 其他应收款 6,729,161,8529 6729161,852.9 132,067487.60 132067,487.60 持有待售的资产 年内到期的非流动资产 其他流动资产 61079061137390 充动资产合计 7,132,313,94450 7,132,313,944.50 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 5252x76 52.522.78760 长期股权投资 30456500000560 其他权益工具投资 chin乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 其中：优先股 永续债 资本公积 4,303,332,009.68 4,303,332,009.68 减：库存股 其他综合收益 专项储备 59,523,701.65 59,523,701.65 盈余公积 269,060,989.43 269,060,989.43 一般风险准备 未分配利润 -1,876,272,791.60 -1,876,272,791.60 归属于母公司股东权益合计 3,970,479,489.16 3,970,479,489.16 少数股东权益 5,073.77 5,073.77 股东权益合计 3,970,484,562.93 3,970,484,562.93 负债和股东权益总计 12,293,140,050.62 12,293,140,050.62 母公司资产负债表 项目 2019年1月1日 2018年12月31日 调整数 流动资产： 货币资金 146,938,092.36 146,938,092.36 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 150,000.00 -150,000.00 应收账款 47,085,609.41 47,085,609.41 应收款项融资 150,000.00 150,000.00 预付款项 15,780,163.16 15,780,163.16 其他应收款 6,729,161,852.95 6,729,161,852.95 存货 132,067,487.60 132,067,487.60 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 61,130,739.02 61,130,739.02 流动资产合计 7,132,313,944.50 7,132,313,944.50 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 52,522,787.60 52,522,787.60 长期股权投资 3,045,650,000.00 3,045,650,000.00 其他权益工具投资

吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 32196466991321964689 在建工程 8,573,23872 8,573,23872 生产性生物资产 油气资产 无形资产 678731370678731370 开发支出 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 1,271,879.30 1,271.879.30 非流动资产合计 6,395537,73255 6,395537,73255 资产总计 13527516701357:52370 流动负债: 短期借款 2,509,87098306 2,509,870,98306 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 档期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 12.613,500.00 2.613,500.0 应付账款 52.0013418 5200134184 预收款项 28,89384643 28.893.8464 应付职工薪酬 20,009,67435 20.009674.3: 应交税费 92.174.3780 92,174,378 其他应付款 1,941,052,495.59 1,941,052,49559 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 412917,93502 412.9179350 其他流动负债 流动负债合计 5069534543215065415434 非流动负债 长期借款 110,500,59510 110.500595.10 应付债券 806051535 806,051,53551 其中:优先股 永续债 长期应付款 447,341,391.28 447341,3928 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 106343300103 chin乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,219,646,689.91 3,219,646,689.91 在建工程 8,573,238.72 8,573,238.72 生产性生物资产 油气资产 无形资产 67,873,137.02 67,873,137.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 1,271,879.30 1,271,879.30 非流动资产合计 6,395,537,732.55 6,395,537,732.55 资产总计 13,527,851,677.05 13,527,851,677.05 流动负债： 短期借款 2,509,870,983.06 2,509,870,983.06 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 12,613,500.00 12,613,500.00 应付账款 52,001,341.84 52,001,341.84 预收款项 28,893,846.43 28,893,846.43 应付职工薪酬 20,009,674.35 20,009,674.35 应交税费 92,174,378.03 92,174,378.03 其他应付款 1,941,052,495.59 1,941,052,495.59 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 412,917,935.02 412,917,935.02 其他流动负债 流动负债合计 5,069,534,154.32 5,069,534,154.32 非流动负债： 长期借款 110,500,595.10 110,500,595.10 应付债券 806,051,535.51 806,051,535.51 其中：优先股 永续债 长期应付款 447,341,391.28 447,341,391.28 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 106,364,333.00 106,364,333.00

吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 递延所得税负债 其他非流动负债 卡流动负债合计 1470257:54891470257:548 负债合计 6,539,792,009.21 6,539,792,00921 有者权益: 股本 121483500121483589 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 43038200643038006 减:库存股 其他综合收益 专项储备 5235506288 52.353.062.8 盈余公积 269060,98943 269,060,98943 未分配利润 1,148,528,0258 1,148,528,0258 所有者权益合计 6,988059,66784 6,988059,66784 负债和股东权益总计 13,527:5167013527851,670 备注2:财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务 报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会 (2019)16号)(以下简称“《修订通知》”),对一般企业财务报表格式进行了修订。根据《修订通知》 有关规定,公司对财务报表格式进行以下主要变动 (1)资产负债表 资产负债表将原“应收票据及应收账款项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目 资产负债表将原“应付票据及应付账款项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。 2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目如下: 受影响的项目 合并资产负债表 母公司资产负债表 调整前 调整后 调整前 调整后 立收票据及应收账款97,969,16755 47,235,60941 应收票据 116425253 150.000.00 应收账款 86,804,9150 47,085,60941 应付票据及应付账款45327615665 64,614,841.84 应付票据 12,613,500.00 613,500 立付账款 440,662,65665 520134184 (2)利润表 将利润表“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“”号填列) 将利润表“减:信用减值损失”调整为“加:信用减值损失(损失以“”号填列)”。 发费用”项目,补充了计入管理费用的自行开发无形资产的摊销 利润表新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目,反映企业因转让等情形导致终止确认 以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。该项目应根据“投资收益”科目的相关明细科目的发 生额分析填列:如为损失,以“”号填列。 (3)现金流量表 chin乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,470,257,854.89 1,470,257,854.89 负债合计 6,539,792,009.21 6,539,792,009.21 所有者权益： 股本 1,214,835,580.00 1,214,835,580.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,303,282,009.68 4,303,282,009.68 减：库存股 其他综合收益 专项储备 52,353,062.88 52,353,062.88 盈余公积 269,060,989.43 269,060,989.43 未分配利润 1,148,528,025.85 1,148,528,025.85 所有者权益合计 6,988,059,667.84 6,988,059,667.84 负债和股东权益总计 13,527,851,677.05 13,527,851,677.05 备注2：财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会 （2019）16号）（以下简称 “《修订通知》”），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据《修订通知》 有关规定，公司对财务报表格式进行以下主要变动： （1）资产负债表 资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目； 资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。 2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目如下： 受影响的项目 合并资产负债表 母公司资产负债表 调整前 调整后 调整前 调整后 应收票据及应收账款 97,969,167.55 47,235,609.41 应收票据 11,164,252.53 150,000.00 应收账款 86,804,915.02 47,085,609.41 应付票据及应付账款 453,276,156.65 64,614,841.84 应付票据 12,613,500.00 12,613,500.00 应付账款 440,662,656.65 52,001,341.84 （2）利润表 将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。 将利润表“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”。 “研发费用”项目，补充了计入管理费用的自行开发无形资产的摊销。 利润表新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认。 以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。该项目应根据“投资收益”科目的相关明细科目的发 生额分析填列；如为损失，以“-”号填列。 （3）现金流量表

吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相 关,均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列 (4)所有者权益变动表 所有者权益变动表,明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径,“其他权益工具持有者投 入资本”项目,反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项 目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。 公司根据修订通知相关要求编制财务报表,仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响,不影响 公司净资产、净利润等财务指标。 2、重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 口适用√不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √适用口不适用 2019年11月14日沈阳利源被沈阳中院裁定进入破产重整程序。沈阳利源于2019年11月29日收到沈阳中院的《决定书》, 《决定书》称沈阳中院已指定北京市炜衡律师事务所、利安达会计师事务所(特殊普通合伙)担任沈阳利源破产重整管理人 管理人已接管沈阳利源,公司已不再控制沈阳利源,根据企业会计准则规定,沈阳利源不再纳入公司合并财务报表范围,合 并范围发生重大变化。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 徐运生、赵德权 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5年、3年 当期是否改聘会计师事务所 口是√否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 口适用√不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 口适用√不适用 chin乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相 关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。 （4）所有者权益变动表 所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投 入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项 目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。 公司根据修订通知相关要求编制财务报表，仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不影响 公司净资产、净利润等财务指标。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2019年11月14日沈阳利源被沈阳中院裁定进入破产重整程序。沈阳利源于2019年11月29日收到沈阳中院的《决定书》， 《决定书》称沈阳中院已指定北京市炜衡律师事务所、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）担任沈阳利源破产重整管理人， 管理人已接管沈阳利源，公司已不再控制沈阳利源，根据企业会计准则规定，沈阳利源不再纳入公司合并财务报表范围，合 并范围发生重大变化。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 徐运生、赵德权 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 年、3 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用