吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文

吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 口适用√不适用 现金流 项目 2019年 2018年 同比增减 经营活动现金流入小计 383,348,08803 1,037,170,896.20 经营活动现金流出小计 313,083,65665 1,283,249422.15 7560% 经营活动产生的现金流量净 70,26443138 246078,525.95 12900% 投资活动现金流入小计 233.140.09 130.000.00 79.34% 投资活动现金流出小计 4,642,1624 146,12.62800 96.82% 投资活动产生的现金流量净 -4408.976.15 145,982,628.0 -97.00% 活动现金流入小计 81,0000 3,756,244,11443 100.00% 筹资活动现金流出小计 85,535,58507 3443835,815.15 -97.52% 筹资活动产生的现金流量净 85454,585.07 312,40829928 -127.35% 现金及现金等价物净增加额 19619821.15 80,002,151.00 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用口不适用 1、经营活动现金流入小计比上年同期减少6993%,主要系公司本期销售回款减少等所致 2、经营活动现金流出小计比上年同期减少7560%,主要系公司本期采购减少等所致。 3、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加129.00%,主要系公司本期营运资金减少等所致。 4、投资活动现金流入小计比上年同期增加79.34%%,主要系公司控股子公司分配股利所致 5、投资活动现金流出小计比上年同期减少9682%,主要系公司本期资金困难减少采购支出等所致。 6、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加9700%,主要系公司本期资金困难、减少投资所致。 7、筹资活动现金流入小计比上年同期减少100.00%,主要系公司债务逾期无法取得融资所致。 8、筹资活动现金流出小计比上年同期减少97.52%,主要系公司本期资金困难无力偿还到期债务本息等所致 9、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少127.35%,主要系公司本期融资困难,无法筹集到足额营运资金等所致。 现金及现金等价物净增加额比上年同期增加7548%,主要系公司营运资金减少所致 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用口不适用 报告期实现净利润-939,171.52万元,经营活动产生的现金流量净额702644万元,两者存在重大差异主要是公司本期计提资 产减值损失、信用减值损失等所致 chin乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 383,348,088.03 1,037,170,896.20 -63.04% 经营活动现金流出小计 313,083,656.65 1,283,249,422.15 -75.60% 经营活动产生的现金流量净 额 70,264,431.38 -246,078,525.95 -129.00% 投资活动现金流入小计 233,140.09 130,000.00 79.34% 投资活动现金流出小计 4,642,116.24 146,112,628.00 -96.82% 投资活动产生的现金流量净 额 -4,408,976.15 -145,982,628.00 -97.00% 筹资活动现金流入小计 81,000.00 3,756,244,114.43 -100.00% 筹资活动现金流出小计 85,535,585.07 3,443,835,815.15 -97.52% 筹资活动产生的现金流量净 额 -85,454,585.07 312,408,299.28 -127.35% 现金及现金等价物净增加额 -19,619,821.15 -80,002,151.00 -75.48% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入小计比上年同期减少69.93%，主要系公司本期销售回款减少等所致。 2、经营活动现金流出小计比上年同期减少75.60%，主要系公司本期采购减少等所致。 3、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加129.00%，主要系公司本期营运资金减少等所致。 4、投资活动现金流入小计比上年同期增加79.34%%，主要系公司控股子公司分配股利所致。 5、投资活动现金流出小计比上年同期减少96.82%，主要系公司本期资金困难减少采购支出等所致。 6、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加97.00%，主要系公司本期资金困难、减少投资所致。 7、筹资活动现金流入小计比上年同期减少100.00%，主要系公司债务逾期无法取得融资所致。 8、筹资活动现金流出小计比上年同期减少97.52%，主要系公司本期资金困难无力偿还到期债务本息等所致。 9、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少127.35%，主要系公司本期融资困难，无法筹集到足额营运资金等所致。 10、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加75.48%，主要系公司营运资金减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期实现净利润-939,171.52万元，经营活动产生的现金流量净额7,026.44万元，两者存在重大差异主要是公司本期计提资 产减值损失、信用减值损失等所致

林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 三、非主营业务分析 √适用口不适用 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 主要系公司子公司沈阳利源 被法院裁定重整并指定管理 人,公司不再控制沈阳利源 投资收益 3,435,161,311.87 3700%合并报表合并范围变更,丧否 失控制权后,剩余股权按公 允价值重新计量产生的利得 等所致 公允价值变动损益 0.00% 主要系公司计提长期股权投 资减值损失、固定资产 资产减值 3,913,379,824.34 42.00% 损失、在建工程减值损关、/ 存货跌价损失等所致 主要系本期确认无法支付的 营业外收入 0.00% 往来款项等所致。 主要系计提担保损失及违约 业外支出 1,523,615,557.50 160 金、罚息等所致 主要系应收账款、其他应收 用减值损 5,881,358,04581 63.00% 款计提坏账准备所致 主要系公司子公司沈阳利源 被法院裁定重整并指定管理 资产处置收益 43,576,827.93 000%人,公司不再控制沈阳利源,否 合并报表合并范围变更及公 司本期处置资产等所致 其他收益 15918,120.41 000%主要系确认政府补助所致。否 四、资产及负债状况分析 资产构成重大变动情况 公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √适用口不适用 单位:元 19年末 年初 占总资产比 占总资产比|比重增减 重大变动说明 金额 金额 nf乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 3,435,161,311.87 -37.00% 主要系公司子公司沈阳利源 被法院裁定重整并指定管理 人，公司不再控制沈阳利源， 合并报表合并范围变更，丧 失控制权后，剩余股权按公 允价值重新计量产生的利得 等所致。 否 公允价值变动损益 0.00 0.00% 否 资产减值 -3,913,379,824.34 42.00% 主要系公司计提长期股权投 资减值损失、固定资产减值 损失、在建工程减值损失、 存货跌价损失等所致。 否 营业外收入 11,772,381.55 0.00% 主要系本期确认无法支付的 往来款项等所致。 否 营业外支出 1,523,615,557.50 -16.00% 主要系计提担保损失及违约 金、罚息等所致。 否 信用减值损失 -5,881,358,045.81 63.00% 主要系应收账款、其他应收 款计提坏账准备所致。 否 资产处置收益 43,576,827.93 0.00% 主要系公司子公司沈阳利源 被法院裁定重整并指定管理 人，公司不再控制沈阳利源， 合并报表合并范围变更及公 司本期处置资产等所致。 否 其他收益 15,918,120.41 0.00% 主要系确认政府补助所致。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例

吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 货币资金 73,541,18722 251%158,346,81156 129122/要系公司偿还债务导致资金减少 立收账款 74,671,710.15 2.54%86,804,915.0 071%1.83%无重大变化 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人,公司不再控 存货 制沈阳利源,合并报表合并范围变 5.678928.73 0.87%160,761,1963 1.31%-0.44% 更,公司与智晟达福源开展委托加工 国业务减少库存以及计提存货跌价准 备等所致 主要系公司子公司沈阳利源被法院 定重整并指定管理人,公司不再控 长期股权投资 0.00 000%421,570,38422 0.8%-0.18% 沈阳利源,合并报表合并范围变更 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人,公司不再控 1,992,074,860 10,724.608363 固定资产 6787% 8724%19.37%制沈阳利源,合并报表合并范围变更 以及公司计提固定资产减值准备等 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人,公司不再控 在建工程 10,006,20453 034%103,484,528.54 0.84%-0.50% 制沈阳利源,合并报表合并范围变更 沈阳项目结转固定资产等所致 主要系公司引入智晟达纤困资金代 1,620,699,733 3,096870,983 短期借款 2519%30.03%偿还金融机构借款同时计入其他应 68 款等所致 主要系公司归还借款及重分类为一 长期借款 000%59,500595.1 年内到期的非流动负债等所致 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人,公司不再控 657,813666.1 其他应收款 2241%42,44871.34 0.35%2206%制沈阳利源,合并报表合并范围变 更,公司应收沈阳利源往来款增加同 时计提坏账准备等所致 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人,公司不再控 预计负债 1,309,549,752 44.62% 000%4462%制沈阳利源,合并报表合并范围变 更,公司计提连带责任担保损失等所 要系公司子公司沈阳利源被法院 3,907,606,738 331392.267519325 裁定重整并指定管理人,公司不再控 其他应付款 18.45%114.68% 制沈阳利源,合并报表合并范围变更 及公司计提利息、违约金等所致 nf乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 货币资金 73,541,187.22 2.51% 158,346,811.56 1.29% 1.22% 主要系公司偿还债务导致资金减少 所致。 应收账款 74,671,710.15 2.54% 86,804,915.02 0.71% 1.83% 无重大变化 存货 25,678,928.73 0.87% 160,761,196.34 1.31% -0.44% 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人，公司不再控 制沈阳利源，合并报表合并范围变 更，公司与智晟达福源开展委托加工 业务减少库存以及计提存货跌价准 备等所致。 长期股权投资 0.00 0.00% 21,570,384.22 0.18% -0.18% 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人，公司不再控 制沈阳利源，合并报表合并范围变更 所致。 固定资产 1,992,074,860. 30 67.87% 10,724,608,363 .16 87.24% -19.37% 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人，公司不再控 制沈阳利源，合并报表合并范围变更 以及公司计提固定资产减值准备等 所致。 在建工程 10,006,204.53 0.34% 103,484,528.54 0.84% -0.50% 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人，公司不再控 制沈阳利源，合并报表合并范围变更 及沈阳项目结转固定资产等所致。 短期借款 1,620,699,733. 68 55.22% 3,096,870,983. 06 25.19% 30.03% 主要系公司引入智晟达纾困资金代 偿还金融机构借款同时计入其他应 付款等所致。 长期借款 0.00 0.00% 159,500,595.10 1.30% -1.30% 主要系公司归还借款及重分类为一 年内到期的非流动负债等所致。 其他应收款 657,813,666.1 7 22.41% 42,448,871.13 0.35% 22.06% 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人，公司不再控 制沈阳利源，合并报表合并范围变 更，公司应收沈阳利源往来款增加同 时计提坏账准备等所致。 预计负债 1,309,549,752. 29 44.62% 0.00 0.00% 44.62% 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人，公司不再控 制沈阳利源，合并报表合并范围变 更，公司计提连带责任担保损失等所 致。 其他应付款 3,907,606,738. 43 133.13% 2,267,519,325. 78 18.45% 114.68% 主要系公司子公司沈阳利源被法院 裁定重整并指定管理人，公司不再控 制沈阳利源，合并报表合并范围变更 及公司计提利息、违约金等所致

吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用口不适用 计入权益的 项目 期初数本期公允价 值变动频/累计公允价本期计提的本期购买金本期出售金 其他变动期末数 减值 额 值变动 金融资产 4其他权益工 具投资 上述合计 金融负债 其他变动的内容 说明:1、如“本报告第十二节财务报告,八合并范围的变更”所述,沈阳利源因被法院裁定破产重整于2019年12月4日被 管理人接管,公司已丧失对其财务与经营的控制权不再纳入合并范围,并将对沈阳利源的长期股权投资分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产,并改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理。公司预计已无法收到相应 的投资回报,也无法收回其股权投资,丧失控制权之日的公允价值为0。 说明:2、利源精制以其持有沈阳利源的30,900万股股权向宁夏天元投资管理有限公司提供质押担保、11,000万股股杈向 深圳国鼎盛贸易有限公司提供质押担保、61,100万股股权向中安百联(北京)资产管理有限公司提供质押担保。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 口是V否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 45000000约保证金 货币资金 20.0000于质押的定期存单 货币资金 3560.2113同法冻结 应收账款 19,52051428质押、司法冻结 长期股权投资 15,650,000同法冻结 固定资产 1,914,571,45348押、司法冻结 无形资产 6620776689押、司法冻结 合计 2,084,50994601 chin乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 4.其他权益工 具投资 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 说明：1、如“本报告第十二节财务报告，八合并范围的变更”所述，沈阳利源因被法院裁定破产重整于2019年12月4日被 管理人接管，公司已丧失对其财务与经营的控制权不再纳入合并范围，并将对沈阳利源的长期股权投资分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，并改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理。公司预计已无法收到相应 的投资回报，也无法收回其股权投资，丧失控制权之日的公允价值为0。 说明：2、利源精制以其持有沈阳利源的30,900万股股权向宁夏天元投资管理有限公司提供质押担保、11,000万股股权向 深圳国鼎盛贸易有限公司提供质押担保、61,100万股股权向中安百联（北京）资产管理有限公司提供质押担保。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 45,000,000.00 履约保证金 货币资金 20,000,000.00 用于质押的定期存单 货币资金 3,560,211.36司法冻结 应收账款 19,520,514.28质押、司法冻结 长期股权投资 15,650,000.00司法冻结 固定资产 1,914,571,453.48抵押、司法冻结 无形资产 66,207,766.89抵押、司法冻结 合计 2,084,509,946.01

吉林利源精制股份有限公司2019年年度报告全文 五、投资状况分析 总体情况 口适用√不适用 报告期内获取的重大的股权投资情况 口适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 口适用√不适用 4、以公允价值计量的金融资产 适用√不适用 5、募集资金使用情况 口适用√不适用 公司报告期无募集资金使用情况 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 口适用√不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 口适用√不适用 七、主要控股参股公司分析 √适用口不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位:万元 公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 长春利源精 制造销售铝 制实业有限子公司 5,0000 1,43828 1431,60346 24.61 -16.7 型材 报告期内取得和处置子公司的情况 chin乡 www.cninfocom.cn

吉林利源精制股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 长春利源精 制实业有限 公司 子公司 制造销售铝 型材 5,000.00 1,438.28 -61.43 1,603.46 -24.61 -16.75 报告期内取得和处置子公司的情况