目录 第1章系统介绍 第2章系统功能 第3章系统特点 第4章产品接口 第5章应用准备 8 第6章 操作流程 9 第7章应用方案 .11 7.1按实际成本核算的工业企业 .11 72按计划成本核算的工业企业 12 73按进价核算的商品流通企业 .13 7.4按售价核算的零售商业企业 14 第8章初始设置 .16 81系统选项 16 8.L.1常规选项说明」 16 8.12控制方式选项定义 8 8.1.3最高最低控制 .23 8.2科目设置 24 8.2.1存货科日 .24 822运费科日 25 82.3结算科目 25 8.2.4应付科目 26 82.5 对方科目 .26 8.2.6税金科目 27 8.2.7科目制单规则 27 8.3期初数据. 8 8.4存货单价、差异率设置 0 第9章采购业务成本核算 33 9.1普通采购业务 .33 9.1.1采购业务-票货同行处理 3 912 采购业务成本处理暂估业务处理 34
目 录 第 1 章 系统介绍 . 1 第 2 章 系统功能 . 2 第 3 章 系统特点 . 3 第 4 章 产品接口 . 5 第 5 章 应用准备 . 8 第 6 章 操作流程 . 9 第 7 章 应用方案 . 11 7.1 按实际成本核算的工业企业. 11 7.2 按计划成本核算的工业企业. 12 7.3 按进价核算的商品流通企业. 13 7.4 按售价核算的零售商业企业. 14 第 8 章 初始设置 . 16 8.1 系统选项. 16 8.1.1 常规选项说明 .16 8.1.2 控制方式选项定义 .18 8.1.3 最高最低控制 .23 8.2 科目设置. 24 8.2.1 存货科目 .24 8.2.2 运费科目 .25 8.2.3 结算科目 .25 8.2.4 应付科目 .26 8.2.5 对方科目 .26 8.2.6 税金科目 .27 8.2.7 科目制单规则 .27 8.3 期初数据. 28 8.4 存货单价、差异率设置. 30 第 9 章 采购业务成本核算 . 33 9.1 普通采购业务. 33 9.1.1 采购业务-票货同行处理.33 9.1.2 采购业务成本处理-暂估业务处理 .34
UFIDA用友 目录 913买购业条采购在途 17 受托代销业务 受托代销暂估业务 93 代管业务 第10章销售业务成本核算. .40 10.1普通销售业务.。 40 102分期收数发出商品核算 41 103秀托代销发出商品核管 104 直运销售业务核算 第11章 材料出库业务及假退料业务 **4444 46 11.1材料出库业务核算 .46 112假退料业务核算 47 第12章产成品入库业务核算 g 第13章其他业务核算 .51 131 调拨业务核算 51 132 组装、拆卸、形态转换业务核算 133唐占业名 51 134调整业务 1341入库调整 13.42出库调整单 54 135其它入库业务核算 36 其他出库业务核算 第14章存货成本核算说明， .57 14.1计价方式说明 57 14.1.1先进先出法 14.1.2 后进先出法 6 计价法 1416 14.1.7售价法 66 14.2计价方式对恢复记账的影响 67 14.3算法说明」 68 14.3.1账面为负结存时入库单记账如何自动生成出库调整单 68
II 目录 9.1.3 采购业务-采购在途.37 9.2 受托代销业务.37 9.2.1 受托代销业务 .37 9.2.2 受托代销-暂估业务.38 9.3 代管业务.38 第 10 章 销售业务成本核算.40 10.1 普通销售业务.40 10.2 分期收款发出商品核算.41 10.3 委托代销发出商品核算.42 10.4 直运销售业务核算.44 第 11 章 材料出库业务及假退料业务.46 11.1 材料出库业务核算.46 11.2 假退料业务核算.47 第 12 章 产成品入库业务核算.49 第 13 章 其他业务核算.51 13.1 调拨业务核算.51 13.2 组装、拆卸、形态转换业务核算.52 13.3 盘点业务.53 13.4 调整业务.54 13.4.1 入库调整单 .54 13.4.2 出库调整单 .55 13.5 其它入库业务核算.55 13.6 其他出库业务核算.56 第 14 章 存货成本核算说明.57 14.1 计价方式说明.57 14.1.1 先进先出法 .57 14.1.2 后进先出法 .59 14.1.3 移动平均法 .61 14.1.4 全月平均法 .62 14.1.5 个别计价法 .64 14.1.6 计划价法 .65 14.1.7 售价法 .66 14.2 计价方式对恢复记账的影响.67 14.3 算法说明.68 14.3.1 账面为负结存时入库单记账如何自动生成出库调整单.68
月录 UFIDA用友 14.3.2采购运费如何分摊 14.4 核算方式选择 72 442 "74 14.5按自由项核算 14.6 不核算成本业务 77 第15章存货跌价准备. .81 15.1跌价准备设置 81 152 期初跌价准备录入 82 153计提存货跌价准备 154价准各制单 155 跌价准各余额表 15.6 跌价准备和总账对 85 第16章存货核算系统操作说明 .86 16.1单据录入 86 16.11 平的入在m 16.12 销售出库单 .90 16.1.3 材科出库甲 .91 16.14 1617 假退料单 93 16.1.8 入库调整单 .94 16.1.9 499 1611系统调整单 06 16112价格调整去 96 16.2单据列表查询 07 163单据记账 164 特殊单据记账 165 发出商品记账 99 16. 直运销售记则 16. 恢复记则 16.8暂估成本录入 .101
目录 III 14.3.2 采购运费如何分摊 .69 14.4 核算方式选择. 72 14.4.1 按仓库核算 .72 14.4.2 按存货核算 .73 14.4.3 按部门核算 .74 14.5 按自由项核算. 74 14.6 不核算成本业务. 77 第 15 章 存货跌价准备 . 81 15.1 跌价准备设置. 81 15.2 期初跌价准备录入. 82 15.3 计提存货跌价准备. 82 15.4 跌价准备制单. 83 15.5 跌价准备余额表. 84 15.6 跌价准备和总账对账. 85 第 16 章 存货核算系统操作说明 . 86 16.1 单据录入. 86 16.1.1 采购入库单 .90 16.1.2 销售出库单 .90 16.1.3 材料出库单 .91 16.1.4 其他入库单 .91 16.1.5 其它出库单 .92 16.1.6 产成品入库单 .92 16.1.7 假退料单 .93 16.1.8 入库调整单 .94 16.1.9 出库调整单 .94 16.1.9 发出商品借方调整单 .95 16.1.10 发出商品贷方调整单 .95 16.1.11 系统调整单 .96 16.1.12 价格调整表 .96 16.2 单据列表查询. 97 16.3 单据记账. 98 16.4 特殊单据记账. 98 16.5 发出商品记账. 99 16.6 直运销售记账. 100 16.7 恢复记账. 101 16.8 暂估成本录入. 101
IV UFIDA用友 目录 16.9结算成本处理 102 1610 成品成本分配 l02 16.1 差异率/差价率计算 10月 16.12 全月平均计算 .104 16.13 期末处理 .104 16.14生成凭证 .106 1615查询凭证 108 16.16对账 108 16.16.1与总账对账 .108 16.162发出商品与总账对账 109 16.17月末结账 109 16.18自动计算 109 16.19账表查询 110 第17章 账表查询。 17.1账簿查询 111 17.1.明细账 111 17.1.2 713 1715 助收 115 1716出入库流水账 -116 172汇总表 118 172.1入库汇总表 118 17.2.2出库汇总表 17.2.3 收发存总表 118 17.2.4 1726商盘表 17.3分析表 货周转率分析 BC成本分机 17.3,3库存资金占用规划 120 17.3.4库存资金占用分析 17.3.5 入库成本分析. 21
IV 目录 16.9 结算成本处理.102 16.10 产成品成本分配.102 16.11 差异率/差价率计算.103 16.12 全月平均计算.104 16.13 期末处理.104 16.14 生成凭证.106 16.15 查询凭证.108 16.16 对账 .108 16.16.1 与总账对账 .108 16.16.2 发出商品与总账对账 .109 16.17 月末结账.109 16.18 自动计算.109 16.19 账表查询.110 第 17 章 账表查询.111 17.1 账簿查询.111 17.1.1 明细账 .111 17.1.2 发出商品明细账 .113 17.1.3 个别计价明细账 .114 17.1.4 总账.114 17.1.5 计价辅助数据 .115 17.1.6 出入库流水账 .116 17.2 汇总表.118 17.2.1 入库汇总表 .118 17.2.2 出库汇总表 .118 17.2.3 收发存汇总表 .118 17.2.4 暂估材料/商品余额表 .118 17.2.5 差异/差价分摊表 .119 17.2.6 发出商品汇总表 .119 17.3 分析表.119 17.3.1 存货周转率分析 .119 17.3.2 ABC 成本分析.120 17.3.3 库存资金占用规划 .120 17.3.4 库存资金占用分析 .120 17.3.5 入库成本分析 .121
第1章 系统介绍 ,包括商品、产成 物、 产，其价值在企业流动资产中占有很大的比重。 存货的核算是企业会计核算的一项重要内容， 进行在货核算，成正确计算在货的》 促使企业努力降低存货成本：反映和监督存货的收发、领退和保管情况：反 映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高资金的使用效果。 在企业中，存货成本直接影响利润水平，尤其在市场经济条件下，存货品种日益更 新，存货价格变化较快，企业领导层更为关心存货的资金占用及周转情况，因而使 着先进的计算机技术不断发展： 利用 及时性 货核算系统，以诚轻财务人员繁重的手工劳动。该软件是通用的存货核算系统，适 用于工商企业的各种存货核算形式。 通用灵活，功能丰富，实用简便，易学易用是本系统的宗旨。 休息一会儿
第 1 章 系统介绍 存货是指企业在生产经营过程中为销售或耗用而储存的各种资产，包括商品、产成 品、半成品、在产品以及各种材料、燃料、包装物、低值易耗品等。 存货是保证企业生产经营过程顺利进行的必要条件。为了保障生产经营过程连续不 断地进行，企业要不断地购入、耗用或销售存货。存货是企业的一项重要的流动资 产，其价值在企业流动资产中占有很大的比重。 存货的核算是企业会计核算的一项重要内容，进行存货核算，应正确计算存货购入 成本，促使企业努力降低存货成本；反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反 映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高资金的使用效果。 在企业中，存货成本直接影响利润水平，尤其在市场经济条件下，存货品种日益更 新，存货价格变化较快，企业领导层更为关心存货的资金占用及周转情况，因而使 得存货会计人员的核算工作量越来越大。随着先进的计算机技术不断发展，利用计 算机技术来加强对存货的核算和管理不仅能提高核算的精度，而且更重要的是能提 高及时性、可靠性和准确性。针对上述情况，用友软件股份有限公司根据手工存货 核算系统的数据处理流程和存货核算数据量大、数据处理频率高的特点，开发了存 货核算系统，以减轻财务人员繁重的手工劳动。该软件是通用的存货核算系统，适 用于工商企业的各种存货核算形式。 通用灵活，功能丰富，实用简便，易学易用是本系统的宗旨。 休息一会儿