北京银行股份有限公司2015年年度报告.pdf_P26-P30

北京银行股份有限公司 2015 年年度报告 26 5、采取审慎态度切实做好资产五级分类，充分揭示授信业务风险，根据风险状况进行差异化管理；提足拨备，确保充分覆盖风险，持续提高风险抵御能力。 6、开展不良贷款“双控”督导工作，成立不良贷款“双控”工作领导小组，实行“一行一策”、“一户一策”的差异化管理措施，强化资产质量考核及责任追究，积极推进清收处置进度，拓宽清收处置渠道，有效盘活存量信贷资产，切实防范化解风险隐患。 4.6.5 主要生息资产类别、日均规模及平均利率（单位：人民币百万元）项目平均规模利息收入平均利率贷款及垫款 714,961 41,429 5.79% 存放中央银行款项 160,468 2,475 1.54% 同业往来 416,849 15,844 3.80% 债券及其他投资 391,856 19,364 4.94% 生息资产合计 1,684,134 79,112 4.70% 4.6.6 主要付息负债类别、日均规模及平均利率（单位：人民币百万元）项目平均规模利息支出平均利率客户存款 966,861 20,360 2.11% 同业往来 470,680 17,133 3.64% 应付债券 116,905 5,101 4.36% 向中央银行借款 21,106 733 3.47% 付息负债合计 1,575,552 43,327 2.75% 4.6.7 期末所持金融债券（一）报告期末，本行持有金融债券按类别分布情况（单位：人民币百万元）债券类别金额（账面金额）政策性金融债券 96,318 商业银行金融债券 22,415 其他 17,374 合计 136,107 （二）报告期末，本行持有金额重大国债情况（单位：人民币百万元）国债券类别面值年利率（%）到期日 2001 国债 100 固定：3.85 2021-10-23 2002 国债 180 固定：2.60-2.90 2017-09-20 到 2032-05-24 2003 国债 190 固定：4.18 2018-10-24 2005 国债 490 固定：3.65 2020-11-15 2006 国债 680 固定：2.80-3.70 2016-03-27 到 2026-06-26 2007 国债 6,251 固定：3.40-4.69 2017-03-22 到 2037-05-17 2008 国债 3,787 固定：2.9-4.41 2018-3-20 到 2038-10-23 2009 国债 6,860 固定：2.76-4.30 2016-02-12 到 2059-11-30 2010 国债 7,979 固定：2.76-4.40 2017-03-11 到 2060-11-18 2011 国债 21,045 固定：3.44-4.5 2016-02-17 到 2061-11-10 2012 国债 12,701 固定：2.95-4.35 2017-02-16 到 2062-11-15 2013 国债 14,989 固定：3.09-5.31 2016-01-31 到 2063-11-18

北京银行股份有限公司 2015 年年度报告 27 2014 国债 12,935 固定：3.39-4.77 2016-07-21 到 2064-11-24 2015 国债 23,083 固定：2.16-3.99 2016-01-11 到 2065-05-25 合计 111,270 - - （三）报告期末，本行持有金额重大金融债券情况（单位：人民币百万元）金融债券类别面值年利率（%）到期日 2001 金融债券 310 固定：4.23-4.52 2021-11-05 到 2032-01-12 2005 金融债券 1,865 浮动：CNY1Y+0.37-+0.72 固定：3.40-4.67 2016-02-23 到 2035-10-11 2006 金融债券 4,310 浮动：CNY1Y+0.47-+2.00 固定：3.01-5.05 2016-02-28 到 2026-04-11 2007 金融债券 4,590 浮动：CNY1Y+0.35-+0.89 固定：4.13-4.53 2017-05-14 到 2017-10-25 2008 金融债券 1,210 固定：3.6-4.8 2018-03-11 到 2018-11-18 2009 金融债券 7,310 浮动：CNY1Y+0.54-+0.70； S3M_5A+0.30 固定：3.5-4.80 2016-04-15 到 2029-11-04 2010 金融债券 3,910 浮动：CNY1Y+0.33-+0.59；固定：3.17-4.05 2017-01-20 到 2030-08-30 2011 金融债券 18,855 浮动：CNY1Y+0.56-+0.85； S3M_5A-0.15 固定：3.95-5.70 2016-01-20 到 2021-10-26 2012 金融债券 21,870 浮动：CNY1Y+0.70-+1.40； S3M_5A+0.05 固定：3.76-4.70 2017-02-09 到 2022-11-22 2013 金融债券 25,206 浮动：CNY1Y+1.02-+1.45； S3M_5A+0.14-+0.70 固定：3.91-6.19 2016-04-26 到 2023-12-23 2014 金融债券 14,963 固定：4.08-7.00 2016-08-11 到 2029-07-04 2015 金融债券 30,625 浮动：S3M_5A+0.18-+0.40 USD03ML+1.00 固定：2.49–6.05 2016-01-04 到 2025-09-10 合计 135,024 - - （四）报告期末，本行所持衍生金融工具情况（单位：人民币百万元）类别公允价值名义本金资产负债货币远期 3,257.12 46.65 33.93 货币掉期 4,501.14 46.66 30.58 利率掉期 22,830.00 44.18 31.29 提前赎回权 0 0 0 合计 30,588.26 137.49 95.80 4.6.8 应收利息及其他应收款坏账准备的计提情况（一）报告期末，本公司应收利息情况（单位：人民币百万元）项目期初余额本期增加数额本期收回数额期末余额损失准备金表内应收利息 8,981 78,996 77,010 10,967 0 表外应收利息 1,468 916 479 1,905 0

北京银行股份有限公司 2015年年度报告 (二)报告期末,本公司其他应收款情况 (单位:人民币百万元) 类别期初余额期末余额本期变动其他应收 912 不帐准备 362 374 46.9抵债资产情况报告期末,本行抵债资产情况如下: (单位:人民币百万元) 类别期初余额期末余额减值计提金额 (2014年12月31日) (2015年12月31日) (2015年12月31日) 房屋及建筑物权利凭证 265.19 265.19 其他合计 637.75 637.75 379.35 4.6.10逾期未偿债务情况无 4.6.11报告期理财业务、资产证券化、各项代理、财富管理等业务的开展和损益情况 1、理财业务的开展和损益情况 2015年,本行金融市场部共发行理财产品19,542.03亿元,同比增长 108.68%。其中个人理财募集11,957.08亿元,同比增长228.01%;机构理财募集7,584.95亿元,同比增长32.62%。报告期末理财产品余额3100.41亿元, 较期初增长49.99%;实现理财业务手续费收入10.59亿元,同比增长38.79%。 (1)本行管理的未纳入合并财务报表的合并范围内的理财本行管理的未纳入合并范围的理财产品为非保本理财,本行不对此类理财产品的本金和收益提供承诺。非保本理财的投资方向包括债券及货币市场工具、非标准化债权资产、权益类资产等。本行将客户理财募集资金按照产品合同约定进行投资,根据投资运作情况向投资者分配收益。鉴于本行所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回报影响非重大,本行未将此类理财产品纳入合并范围。2015年度,本行未向此类理财产品提供财务支持。2015年末,本行的非保本理财余额为1,859.13亿元。 (2)本行管理的纳入合并财务报表的合并范围内的理财本行管理的纳入合并范围的理财为本行发行的保本理财产品。2015年末, 本行的保本理财余额为1241.28亿元 (3)理财业务创新及相关工作本行积极开展业务创新工作,取得显著成效。陕西北银丝路股权投资管理企业和北京北银京津冀股权投资合伙企业正式设立,首笔项目成功落地。本行董事会审议通过设立资产管理公司的议案,朝着监管部门提出的理财事业部制改革方向进行了深入推进。本行理财产品在同期理财产品中收益率具有一定的竞争力,且本行全部理财产品均实现预期收益率,特别是“天天盈”系列非保本开放式资产组合理财产品,2015年实现收益率在市场同类产品中竞争力强劲,得到了广大投资者和同业的普遍认同,规模较上一年增长了130.47%。基

北京银行股份有限公司 2015 年年度报告 28 （二）报告期末，本公司其他应收款情况（单位：人民币百万元）类别期初余额期末余额本期变动其他应收款 912 1,289 377 坏帐准备 362 374 12 4.6.9 抵债资产情况报告期末，本行抵债资产情况如下：（单位：人民币百万元）类别期初余额（2014 年 12 月 31 日）期末余额（2015 年 12 月 31 日）减值计提金额（2015 年 12 月 31 日）房屋及建筑物 290.28 290.28 31.88 权利凭证 265.19 265.19 265.19 其他 82.28 82.28 82.28 合计 637.75 637.75 379.35 4.6.10 逾期未偿债务情况无。 4.6.11 报告期理财业务、资产证券化、各项代理、财富管理等业务的开展和损益情况 1、理财业务的开展和损益情况 2015 年，本行金融市场部共发行理财产品 19,542.03 亿元，同比增长 108.68%。其中个人理财募集 11,957.08 亿元，同比增长 228.01%；机构理财募集 7,584.95 亿元，同比增长 32.62%。报告期末理财产品余额 3100.41 亿元，较期初增长 49.99%；实现理财业务手续费收入 10.59 亿元，同比增长 38.79%。（1）本行管理的未纳入合并财务报表的合并范围内的理财本行管理的未纳入合并范围的理财产品为非保本理财，本行不对此类理财产品的本金和收益提供承诺。非保本理财的投资方向包括债券及货币市场工具、非标准化债权资产、权益类资产等。本行将客户理财募集资金按照产品合同约定进行投资，根据投资运作情况向投资者分配收益。鉴于本行所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回报影响非重大，本行未将此类理财产品纳入合并范围。2015 年度，本行未向此类理财产品提供财务支持。2015 年末，本行的非保本理财余额为 1,859.13 亿元。（2）本行管理的纳入合并财务报表的合并范围内的理财本行管理的纳入合并范围的理财为本行发行的保本理财产品。2015 年末，本行的保本理财余额为 1241.28 亿元。（3）理财业务创新及相关工作本行积极开展业务创新工作，取得显著成效。陕西北银丝路股权投资管理企业和北京北银京津冀股权投资合伙企业正式设立，首笔项目成功落地。本行董事会审议通过设立资产管理公司的议案，朝着监管部门提出的理财事业部制改革方向进行了深入推进。本行理财产品在同期理财产品中收益率具有一定的竞争力，且本行全部理财产品均实现预期收益率，特别是“天天盈”系列非保本开放式资产组合理财产品，2015 年实现收益率在市场同类产品中竞争力强劲，得到了广大投资者和同业的普遍认同，规模较上一年增长了 130.47%。基

北京银行股份有限公司 2015年年度报告于互联网产品带来的冲击,本行加大理财产品的创新力度,稳步推进结构性存款产品的发售工作。截至报告期末,结构性存款理财产品余额102.8亿元。 2、资产证券化业务的开展和损益情况 2015年,本行信贷资产证券化业务快速发展,共发行三期信贷资产证券化信托资产支持证券,累计发行规模达到343亿元。 3、各项代理业务的开展和损益情况报告期内,本行债券结算代理业务代理交易量123亿元,实现手续费收入 56.46万元。代理贵金属交易交易量总计24亿元,实现手续费收入110万元: 代购实物贵金属制品业务共实现销售额累计5,644万元,实现代购手续费收入 230万元;黄金租借业务量7.01吨,实现租借手续费收入7,210万元。 4、财富管理业务的开展和损益情况 2015年,本行以争做高端客户“主办银行”为战略定位,完善贵宾客户服务体系,建立“金卡客户-白金客户-财富客户-私人银行客户”的分层结构及分层服务模式,深耕客户管理,加强交叉销售。为客户提供4类16项贵宾增值服务,陆续在全国设立20家财富中心。全年理财销售量突破2,500亿元、余额突破1,800亿元;;基金销售规模持续增长,代销基金收入增长278%;加大代销第三方投融资产品力度,代销收入增长157%,创新代理新三板、跨境投资、结构性产品;丰富产品、强化培训,推动保险业务迅猛发展,保费收入同比增长 371%。 4.6.12可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额 (单位:人民币百万元) 表外业务项目 2015年12月31日 2014年12月31日信用承诺 299844 233,242 7,427 开出保函 109,961 62,283 银行承兑汇票 148,453 123092 贷款及其他信用承诺经营租赁承诺 4,249 3, 805 「已做质押资资本性支出承诺 4,428 1,410 己签约但尚未支付 4,118 己批准但尚未签约证券承销承诺 4.200 4.7面临的主要风险及相应对策 (一)信用风险状况及管理对策本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。本行董事会对本行风险管理承担最终责任。董事会下设风险管理委员会、关联交易委员会,高级管理层下设信用风险委员会、信用风险政策委员会等专业委员会。总行风险管理总部作为风险管理的职能部门,由风险管理部、信用审批部、法律合规部、投贷后管理部、新资本协议实施办公室组成,形成了由业务部门、风险部门与审计部门构建的三道防线,共同推动业务健康发展

北京银行股份有限公司 2015 年年度报告 29 于互联网产品带来的冲击，本行加大理财产品的创新力度，稳步推进结构性存款产品的发售工作。截至报告期末，结构性存款理财产品余额 102.8 亿元。 2、资产证券化业务的开展和损益情况 2015 年，本行信贷资产证券化业务快速发展，共发行三期信贷资产证券化信托资产支持证券，累计发行规模达到 343 亿元。 3、各项代理业务的开展和损益情况报告期内，本行债券结算代理业务代理交易量 123 亿元，实现手续费收入 56.46 万元。代理贵金属交易交易量总计 24 亿元，实现手续费收入 110 万元；代购实物贵金属制品业务共实现销售额累计 5,644 万元，实现代购手续费收入 230 万元；黄金租借业务量 7.01 吨，实现租借手续费收入 7,210 万元。 4、财富管理业务的开展和损益情况 2015 年，本行以争做高端客户“主办银行”为战略定位,完善贵宾客户服务体系，建立“金卡客户-白金客户-财富客户-私人银行客户”的分层结构及分层服务模式，深耕客户管理，加强交叉销售。为客户提供 4 类 16 项贵宾增值服务，陆续在全国设立 20 家财富中心。全年理财销售量突破 2,500 亿元、余额突破 1,800 亿元；；基金销售规模持续增长，代销基金收入增长 278%；加大代销第三方投融资产品力度，代销收入增长 157%，创新代理新三板、跨境投资、结构性产品；丰富产品、强化培训，推动保险业务迅猛发展，保费收入同比增长 371%。 4.6.12 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额（单位：人民币百万元）表外业务项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日信用承诺 299,844 233,242 开出信用证 17,427 22,208 开出保函 109,961 62,283 银行承兑汇票 148,453 123,092 贷款及其他信用承诺 24,003 25,659 经营租赁承诺 4,249 3,805 已做质押资产 99,908 87,072 资本性支出承诺 4,428 1,410 已签约但尚未支付 4,118 735 已批准但尚未签约 310 675 证券承销承诺 1,500 4,200 短期融资券、中期票据 1,500 4,200 4.7 面临的主要风险及相应对策（一）信用风险状况及管理对策本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。本行董事会对本行风险管理承担最终责任。董事会下设风险管理委员会、关联交易委员会，高级管理层下设信用风险委员会、信用风险政策委员会等专业委员会。总行风险管理总部作为风险管理的职能部门，由风险管理部、信用审批部、法律合规部、投贷后管理部、新资本协议实施办公室组成，形成了由业务部门、风险部门与审计部门构建的三道防线，共同推动业务健康发展

北京银行股份有限公司 2015年年度报告本行制定年度授信业务指导意见及补充指导意见、年度风险管理策略,准确定位政策思路,制定授信业务风险限额,建立涵盖行业、产品、客户等全面的信贷政策导向体系,并将组合管理与信贷政策有机结合,加大信贷政策培训力度,注重信贷政策执行情况效果评估。本行着力增强全资产管理能力,切实将信贷、非信贷、表内、表外业务纳入全面管理体系;加大经济资本管理考核力度,充分发挥其作为资本管理、信贷结构调整等工作实施工具的作用;持续推进总分支三级风险管理、风险全流程嵌入式管理,强化三道防线之间的沟通协调,夯实全面风险管理架构。报告期内,本行加强不良贷款双控督导力度,深入推动全口径信用风险资产投贷后管理职能落地,强化全口径风险监测和限额管理,对融资平台、房地产、产能过剩行业、表外业务等重点风险领域积极开展专项调研和前瞻性风险排査,多举措、多手段加大风险化解和不良清收处置力度,全行资产质量继续保持优秀水平 (二)流动性风险状况及管理对策本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负债委员会组成的流动性风险治理架构,负责制定和监督实施流动性风险管理战略。在此基础上,建立了由行长、风险管理总部、计划财务总部、金融市场总部、公司银行总部、零售银行总部、运营管理部等部门组成的流动性风险管理架构。本公司流动性风险计量采取流动性指标及流动性缺口测算的方法,流动性缺口测算具体又分为正常条件下流动性缺口计量和流动性危机情形下流动性缺口计量。本公司通过采用常规压力测试和临时性、专门压力测试来分析承受流动性事件或流动性危机的能力。在流动性风险应对方面,本公司加强限额管理和监控;基于不同的流动性事件和流动性危机制定了有针对性的应急预案,设立流动性应急领导小组,设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指标,并设立由预警指标启动流动性风险应急预案的触发机制:建立流动性风险报告机制,由计划财务部门、风险管理部门定期就流动性风险状况、流动性风险压力测试、应急预案有关事项向高级管理层、董事会提交报告。 2015年,中国人民银行坚持稳健的货币政策,通过降息、降准等政策,引导利率下行,降低社会融资成本,并适时搭配开展中期借贷便利、补充抵押贷款等流动性管理工具对流动性进行调节,促进银行体系流动性和货币市场利率平稳运行。在央行宏观调控下,2015年市场流动性总体上松紧适度 2015年,本行围绕集约化流动性管理,进一步提升流动性精细化管理能力是完善限额管理。根据政策形势变化,结合本行业务发展趋势,丰富流动性风险限额,加强限额管理。二是提升主动负债能力。开展货币市场融资,加大同业存单发行力度,适时发展国库现金定期存款业务,拓展负债来源,提升负债稳定度。三是提升流动性组合管理能力。适时开展国债、政策性金融债、地方政府债投资业务,加强对债券市值、抵(质)押监测和管理,确保流动性资产储备维持在合理水平

北京银行股份有限公司 2015 年年度报告 30 本行制定年度授信业务指导意见及补充指导意见、年度风险管理策略，准确定位政策思路，制定授信业务风险限额，建立涵盖行业、产品、客户等全面的信贷政策导向体系，并将组合管理与信贷政策有机结合，加大信贷政策培训力度，注重信贷政策执行情况效果评估。本行着力增强全资产管理能力，切实将信贷、非信贷、表内、表外业务纳入全面管理体系；加大经济资本管理考核力度，充分发挥其作为资本管理、信贷结构调整等工作实施工具的作用；持续推进总分支三级风险管理、风险全流程嵌入式管理，强化三道防线之间的沟通协调，夯实全面风险管理架构。报告期内，本行加强不良贷款双控督导力度，深入推动全口径信用风险资产投贷后管理职能落地，强化全口径风险监测和限额管理，对融资平台、房地产、产能过剩行业、表外业务等重点风险领域积极开展专项调研和前瞻性风险排查，多举措、多手段加大风险化解和不良清收处置力度，全行资产质量继续保持优秀水平。（二）流动性风险状况及管理对策本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负债委员会组成的流动性风险治理架构，负责制定和监督实施流动性风险管理战略。在此基础上，建立了由行长、风险管理总部、计划财务总部、金融市场总部、公司银行总部、零售银行总部、运营管理部等部门组成的流动性风险管理架构。本公司流动性风险计量采取流动性指标及流动性缺口测算的方法，流动性缺口测算具体又分为正常条件下流动性缺口计量和流动性危机情形下流动性缺口计量。本公司通过采用常规压力测试和临时性、专门压力测试来分析承受流动性事件或流动性危机的能力。在流动性风险应对方面，本公司加强限额管理和监控；基于不同的流动性事件和流动性危机制定了有针对性的应急预案，设立流动性应急领导小组，设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指标，并设立由预警指标启动流动性风险应急预案的触发机制；建立流动性风险报告机制，由计划财务部门、风险管理部门定期就流动性风险状况、流动性风险压力测试、应急预案有关事项向高级管理层、董事会提交报告。 2015 年，中国人民银行坚持稳健的货币政策，通过降息、降准等政策，引导利率下行，降低社会融资成本，并适时搭配开展中期借贷便利、补充抵押贷款等流动性管理工具对流动性进行调节，促进银行体系流动性和货币市场利率平稳运行。在央行宏观调控下，2015 年市场流动性总体上松紧适度。 2015 年，本行围绕集约化流动性管理，进一步提升流动性精细化管理能力。一是完善限额管理。根据政策形势变化，结合本行业务发展趋势，丰富流动性风险限额，加强限额管理。二是提升主动负债能力。开展货币市场融资，加大同业存单发行力度，适时发展国库现金定期存款业务，拓展负债来源，提升负债稳定度。三是提升流动性组合管理能力。适时开展国债、政策性金融债、地方政府债投资业务，加强对债券市值、抵（质）押监测和管理，确保流动性资产储备维持在合理水平