中船海洋与防务装备股份有限公司2017年年度报告.pdf_P21-P25

2017 年年度报告 21 长期股权投资 738,018,660.57 1.67 68,961,676.66 0.15 970.19 本年转让广船扬州 51%股权，剩余股权作为权益法核算固定资产清理 31,132.31 0.00 2,572,359.05 0.01 -98.79 待核销搬迁支出重分类至“其他非流动资产” 其他非流动资产 199,020,072.23 0.45 1,001,361,563.30 2.16 -80.13 一年内到期的委托理财重分类至“其他流动资产” 短期借款 2,675,414,975.00 6.06 445,636,500.54 0.96 500.36 本年新增短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3,366,294.31 0.01 - - - 本年签订了外汇远期合约/掉期合约，年末根据约定汇率及远期汇率确定公允价值应付职工薪酬 32,198,622.63 0.07 59,354,143.31 0.13 -45.75 年末未付工资余额减少应交税费 72,479,741.43 0.16 127,111,097.76 0.27 -42.98 年末未交的企业所得税、增值税和个人所得税余额减少应付股利 383,540.92 0.00 3,806,004.54 0.01 -89.92 上年末应付少数股东股利于本年已支付其他应付款 234,291,737.22 0.53 358,190,436.06 0.77 -34.59 押金、保证金减少其他流动负债 5,544,483,602.13 12.56 8,814,232,495.28 19.05 -37.10 建造合同项下工程结算款减少专项应付款 99,370,000.00 0.23 1,390,339,744.58 3.00 -92.85 子公司黄埔文冲和广船国际将已完工验收的国家拨入项目资金转入中船集团独享的资本公积，本财务报表将其列入“少数股东权益” 递延收益 31,895,704.27 0.07 67,514,328.51 0.15 -52.76 政府补助按项目进度结转到当期损益递延所得税负债 1,412,563.62 0.00 499,094.19 0.00 183.03 根据以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动所确认的递延所得税负债增加专项储备 2,010,677.96 0.00 929,231.60 0.00 116.38 本年提取的安全生产费余额增加少数股东权益 1,531,599,209.58 3.47 62,996,345.75 0.14 2,331.25 专项应付款转入本项目

017年年度报告其他说明无 2.截至报告期末主要资产受限情况 √适用口不适用报告期末,本集团用于借款质押、保函/票据/信用证保证金等折合人民币 574,729,026.75元,所有权限制将于合同履行完毕后解除 3.其他说明口适用√不适用 (四)行业经营性信息分析口适用√不适用 (五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用口不适用本公司为控股型公司,对外股权投资情况参见财务报表附注。报告期末,本集团长期股权投资余额为人民币73,801.87万元,比去年同期增加66,905.70万元,主要是本报告期公司通过协议转让的方式将全资子公司广船扬州的51%股权转让给公司控股股东中船集团,股权出让后转为权益法核算,增加长期股杈投资64,149.96万元。 (1)重大的股权投资 √适用口不适用 2017年5月24日,本集团出资成立了南方环境有限公司,注册资本50,000万元, 注册地为广东省广州市越秀区。经营范围主要为城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务;再生物资回收与批发;大气污染治理、污水处理及其再生利用等。本集团出资 30,000万元,占股权60% 2017年7月10日,黄埔文冲子公司广州文船重工有限公司出资成立了中船(广州) 新能源有限公司,注册资本1800万元,注册地为广东省广州市南沙区。经营范围主要为燃气经营(不设储存、运输,不面向终端用户)、燃料油销售(不含成品油)等。广州文船重工有限公司出资720万元,占股权40%。 2017年8月,黄埔文冲向华隆国际船舶有限公司注资99万元港币,注资后,华隆国际船舶有限公司注册资本为港币100万元,黄埔文冲出资99万元港币,占股权99% 华昌国际船舶有限公司出资1万元港币,占股权1%。华隆国际船舶有限公司主营业务范围为船舶销售及租赁。 2017年8月,黄埔文冲向华顺国际船舶有限公司注资99万元港币,注资后,华顺国际船舶有限公司注册资本为港币100万元,黄埔文冲出资99万元港币,占股权99%;华

2017 年年度报告 22 其他说明无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用报告期末，本集团用于借款质押、保函/票据/信用证保证金等折合人民币 574,729,026.75 元，所有权限制将于合同履行完毕后解除。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用本公司为控股型公司，对外股权投资情况参见财务报表附注。报告期末，本集团长期股权投资余额为人民币 73,801.87 万元，比去年同期增加 66,905.70 万元，主要是本报告期公司通过协议转让的方式将全资子公司广船扬州的 51%股权转让给公司控股股东中船集团，股权出让后转为权益法核算，增加长期股权投资 64,149.96 万元。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 2017 年 5 月 24 日，本集团出资成立了南方环境有限公司，注册资本 50,000 万元，注册地为广东省广州市越秀区。经营范围主要为城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务；再生物资回收与批发；大气污染治理、污水处理及其再生利用等。本集团出资 30,000 万元，占股权 60%。 2017 年 7 月 10 日，黄埔文冲子公司广州文船重工有限公司出资成立了中船（广州）新能源有限公司，注册资本 1800 万元，注册地为广东省广州市南沙区。经营范围主要为燃气经营（不设储存、运输，不面向终端用户）、燃料油销售（不含成品油）等。广州文船重工有限公司出资 720 万元，占股权 40%。 2017 年 8 月，黄埔文冲向华隆国际船舶有限公司注资 99 万元港币，注资后，华隆国际船舶有限公司注册资本为港币 100 万元，黄埔文冲出资 99 万元港币，占股权 99%；华昌国际船舶有限公司出资 1 万元港币，占股权 1%。华隆国际船舶有限公司主营业务范围为船舶销售及租赁。 2017 年 8 月，黄埔文冲向华顺国际船舶有限公司注资 99 万元港币，注资后，华顺国际船舶有限公司注册资本为港币 100 万元，黄埔文冲出资 99 万元港币，占股权 99%；华

017年年度报告昌国际船舶有限公司出资1万元港币,占股权1%。华顺国际船舶有限公司主营业务范围为船舶销售及租赁。 (2)重大的非股权投资口适用√不适用 (3)以公允价值计量的金融资产 √适用口不适用报告期内,本集团以公允价值计量的金融资产包括远期外汇合约、外汇期权交易组合合约等计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债,以及按公允价值计量的可供出售权益工具,采用公允价值计量的项目构成情况如下单位:元币种:人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额 1、以公允价值计 6,602,255916,602,255.9119,880,8591 量且其变动计入当期损益的金融资产 2、可供出售金融|3,151,874.0410,317,71.487,165,897.44 150,980.73 资产 3、以公允价值计 3,366,294.31-3,366,294.31-8,430,416.31 量且其变动计入当期损益的金融负债合计3,151,874.0413,5537330810,401,859.041,601,420.33 情况说明: ①本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究,为防范汇率风险,与银行签订远期外汇交易合约(远期结售汇)、外汇掉期、外汇期权交易组合合约。于本报告期末, 尚未交割的远期结汇共5笔,金额5,000万美元,交割期最长至2019年12月27日, 于年末确认公允价值变动损益562.75万元;尚未交割的外汇掉期合约共10笔,金额 9,520万美元,交割期最长至2018年10月12日,于年末确认公允价值变动损益人民币 239.16万元;尚未交割的期权组合共17笔,金额38,40万美元,交割期最长至2018 年12月28日,经测试预计均不行权,于年末确认公允价值变动收益为零。 ②本报告期末,按公允价值计量的可供出售权益工具主要包括:子公司广船国际以债务重组方式取得重庆钢铁股票(股票代码:601005),初始投资成本为692.55万元, 期末公允价值为人民币692.55万元;子公司文冲船厂以自有资金出资持有的交通银行股票(股票代码:601328),初始投资成本为人民币115.55万元,期末公允价值为人民币339.22万元。报告期内,本集团持有的以公允价值计量的金融资产,以及对当期利润的影响金额 (包括公允价值变动损益、投资收益项目)1,160.14万元

2017 年年度报告 23 昌国际船舶有限公司出资 1 万元港币，占股权 1%。华顺国际船舶有限公司主营业务范围为船舶销售及租赁。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用报告期内，本集团以公允价值计量的金融资产包括远期外汇合约、外汇期权交易组合合约等计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债，以及按公允价值计量的可供出售权益工具，采用公允价值计量的项目构成情况如下：单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,602,255.91 6,602,255.91 19,880,855.91 2、可供出售金融资产 3,151,874.04 10,317,771.48 7,165,897.44 150,980.73 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -3,366,294.31 -3,366,294.31 -8,430,416.31 合计 3,151,874.04 13,553,733.08 10,401,859.04 11,601,420.33 情况说明： ①本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为防范汇率风险，与银行签订远期外汇交易合约（远期结售汇）、外汇掉期、外汇期权交易组合合约。于本报告期末，尚未交割的远期结汇共 5 笔，金额 5,000 万美元，交割期最长至 2019 年 12 月 27 日，于年末确认公允价值变动损益 562.75 万元；尚未交割的外汇掉期合约共 10 笔，金额 9,520 万美元，交割期最长至 2018 年 10 月 12 日，于年末确认公允价值变动损益人民币 -239.16 万元；尚未交割的期权组合共 17 笔，金额 38,400 万美元，交割期最长至 2018 年 12 月 28 日，经测试预计均不行权，于年末确认公允价值变动收益为零。 ②本报告期末，按公允价值计量的可供出售权益工具主要包括：子公司广船国际以债务重组方式取得重庆钢铁股票（股票代码：601005），初始投资成本为 692.55 万元，期末公允价值为人民币 692.55 万元；子公司文冲船厂以自有资金出资持有的交通银行股票（股票代码：601328），初始投资成本为人民币 115.55 万元，期末公允价值为人民币 339.22 万元。报告期内，本集团持有的以公允价值计量的金融资产，以及对当期利润的影响金额（包括公允价值变动损益、投资收益项目）1,160.14 万元

017年年度报告 (六)重大资产和股权出售 √适用口不适用 2017年7月14日及8月29日,本公司第八届董事会第三十八次会议及2017年第次临时股东大会审议通过了《关于转让广船国际扬州有限公司51%股权暨关联交易的议案》,同意将公司全资子公司广船扬州51%股权以协议转让的方式转让给控股股东中船集团,转让价格74,115.85万元。详情请参见2017年7月14日及8月29日本公司于上交所网站(ww.sse.com.cn)及联交所网站(www.hkexnews.hk)发布的《中船海洋与防务装备股份有限公司关于转让广船国际扬州有限公司51%股权暨关联交易公告》及《中船海洋与防务装备股份有限公司2017年第一次临时股东大会决议公告》。本集团于2017年8月31日完成了股权交割 (七)主要控股参股公司分析 √适用口不适用 1、直接控股参股公司分析单位:万元币种:人民币企业名称主要业务注册资/本公司持本有股权比期末资产期末净本期净利总额例(‰) 资产润/亏损船舶、电气机械、广船国际有限普通机械、钢结构公司 100 件技术设计、制造 653,936 2,005,416586,061 212 修理中船黄埔文冲|铁路船角、航空船舶有限公司航天和其他运输设|197,380 1,929, 455,9892,216 备制造业为城市生活垃圾经营性清扫、收集南方环境有限运输服务:再生物公司资回收与批发;大 0,000 4,808 4,724 276 气污染治理、污水处理及其再生利用中船澄西扬/船舶、船用配套船舶有限公司|金属结构、电动机130234 132,007130,812 情况说明: 本集团子公司广船国际、黄埔文冲分别引入新股东实施市场化债转股和现金增资, 2018年2月24日广船国际、黄埔文冲完成工商变更,增资后广船国际注册资本 855,697.0805万元,黄埔文冲注册资本285,989.7696万元。详情请参见2018年1月25 日和2018年2月12日本公司于上交所网站(ww.sse.com.cn)及联交所网站 (www.hkexnews.hk)发布的《中船海洋与防务装备股份有限公司关于对所属部分企业实施增资的公告》及《中船海洋与防务装备股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告》

2017 年年度报告 24 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 2017 年 7 月 14 日及 8 月 29 日，本公司第八届董事会第三十八次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让广船国际扬州有限公司 51%股权暨关联交易的议案》，同意将公司全资子公司广船扬州 51%股权以协议转让的方式转让给控股股东中船集团，转让价格 74,115.85 万元。详情请参见 2017 年 7 月 14 日及 8 月 29 日本公司于上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk）发布的《中船海洋与防务装备股份有限公司关于转让广船国际扬州有限公司 51%股权暨关联交易公告》及《中船海洋与防务装备股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决议公告》。本集团于 2017 年 8 月 31 日完成了股权交割。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、直接控股参股公司分析单位：万元币种：人民币企业名称主要业务注册资本本公司持有股权比例(%) 期末资产总额期末净资产本期净利润/亏损广船国际有限公司船舶、电气机械、普通机械、钢结构件技术设计、制造、修理 653,936 100 2,005,416 586,061 -3,212 中船黄埔文冲船舶有限公司铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 197,380 100 1,929,022 455,989 2,216 南方环境有限公司为城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务；再生物资回收与批发；大气污染治理、污水处理及其再生利用 50,000 60 4,808 4,724 -276 中船澄西扬州船舶有限公司船舶、船用配套、金属结构、电动机等制造 130,284 49 132,007 130,812 506 情况说明：本集团子公司广船国际、黄埔文冲分别引入新股东实施市场化债转股和现金增资， 2018 年 2 月 24 日广船国际、黄埔文冲完成工商变更，增资后广船国际注册资本 855,697.0805 万元，黄埔文冲注册资本 285,989.7696 万元。详情请参见 2018 年 1 月 25 日和 2018 年 2 月 12 日本公司于上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk）发布的《中船海洋与防务装备股份有限公司关于对所属部分企业实施增资的公告》及《中船海洋与防务装备股份有限公司 2018 年第一次临时股东大会决议公告》