2020-049 可供出售以成本计量 343870444其他非流动以公允价值计量 31.164.137.58 金融资产(权益工 金融资产且其变动计入当 具) 期损益 b、对公司财务报表的影响 2018年12月31日(变更前) 2019年1月1日(变更后) 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金摊余成本4976861547货币资金 摊余成本 491,768,61547 应收票据摊余成本906516415应收票据 摊余成本 35.711.710.58 应收款项以公允价值计量且其52.34-.85447 融资变动计入其他综合收 应收账款摊余成本676.52745014应收账款 摊余成本 584878.796.05 应收款项以公允价值计量且其96509507.82 融资变动计入其他综合收 益 其他应收摊余成本 629,191,63999其他应收 摊余成本 628,992,253.58 可供出售以成本计量|343870444其他非流以公允价值计量且其31,164,13758 金融资产(权益工具) 动金融资变动计入当期损益 B首次执行日,原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融 资产账面价值的调节表 a、对合并财务报表的影响 2018年12月31重分类 重新计量2019年1月1 日(变更前) 日(变更后) 排余成本: 应收票据 283.72347783 减:转出至应收款项融资 194674,307.19 重新计量:预计信用损失准备 4,746,320.79 按新金融工具准则列示的余额 84,302,84985 应收账款 1,375,706,099.34 减:转出至应收款项融资 97,484,35133
2020-049 20 可供出售 金融资产 以成本计量 （权益工 具） 34,387,044.44 其他非流动 金融资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 31,164,137.58 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 491,768,615.47 货币资金 摊余成本 491,768,615.47 应收票据 摊余成本 90,065,164.15 应收票据 摊余成本 35,711,710.58 应收款项 融资 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 52,342,854.47 应收账款 摊余成本 676,527,450.14 应收账款 摊余成本 584,878,796.05 应收款项 融资 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 96,509,507.82 其他应收 款 摊余成本 629,191,639.99 其他应收 款 摊余成本 628,992,253.58 可供出售 金融资产 以成本计量 （权益工具） 34,387,044.44 其他非流 动金融资 产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 31,164,137.58 B 首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融 资产账面价值的调节表 a、对合并财务报表的影响 项目 2018 年 12 月 31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 摊余成本： 应收票据 283,723,477.83 减：转出至应收款项融资 194,674,307.19 重新计量：预计信用损失准备 - 4,746,320.79 按新金融工具准则列示的余额 84,302,849.85 应收账款 1,375,706,099.34 减：转出至应收款项融资 97,484,351.33
2020-049 重新计量:预计信用损失准备 3,315,001.96 按新金融工具准则列示的余额 1,281,536,749.97 其他应收款 20.874,14743 重新计量:预计信用损失准备 202.766.39 按新金融工具准则列示的余额 21,076,91382 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 可供出售金融资产(原准则)343870444 减:转出至其他非流动金融资 34.38704444 按新金融工具准则列示的余额 其他非流动金融资产 加:自可供出售金融资产(原准 34.38704444 则)转入 重新计量:按公允价值重新计 3,222,90686 按新金融工具准则列示的余额 31,164,13758 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益: 应收款项融资 从应收票据转入 194.674,307.19 从应收账款转入 97,484,35133 重新计量:按公允价值重新计 97484351 按新金融工具准则列示的余额 291,183,81501 b、对公司财务报表的影响
2020-049 21 重新计量：预计信用损失准备 3,315,001.96 按新金融工具准则列示的余额 1,281,536,749.97 其他应收款 20,874,147.43 重新计量：预计信用损失准备 202,766.39 按新金融工具准则列示的余额 21,076,913.82 以公允价值计量且其变动计入 当期损益： 可供出售金融资产（原准则） 34,387,044.44 减：转出至其他非流动金融资 产 34,387,044.44 按新金融工具准则列示的余额 —— 其他非流动金融资产 —— 加：自可供出售金融资产（原准 则）转入 34,387,044.44 重新计量：按公允价值重新计 量 - 3,222,906.86 按新金融工具准则列示的余额 31,164,137.58 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益： 应收款项融资 —— 从应收票据转入 194,674,307.19 从应收账款转入 97,484,351.33 重新计量：按公允价值重新计 量 -974,843.51 按新金融工具准则列示的余额 291,183,815.01 b、对公司财务报表的影响
2020-049 项目 2018年12月 重分类 重新计量2019年1月1 31日(变更 日(变更后) 前) 摊余成本: 应收票据 90.065164.15 减:转出至应收款项融资 52,342,85447 重新计量:预计信用损失准备 2,010,599.10 按新金融工具准则列示的余额 35.711.710.58 应收账款 676,527,450.14 减:转出至应收款项融资 97,484,351.33 重新计量:预计信用损失准备 5835,69724 按新金融工具准则列示的余额 584,878,79605 其他应收款 629,191,639.99 重新计量:预计信用损失准备 -199.386.41 按新金融工具准则列示的余额 628,992,253.58 以公允价值计量且其变动计入当 期损益 可供出售金融资产(原准则) 34,387,04444 减:转出至其他非流动金融资产 34,387,04444 按新金融工具准则列示的余额 其他非流动金融资产 加:自可供出售金融资产(原准 34.387.04444 则)转入 重新计量:按公允价值重新计量 3,22290686 按新金融工具准则列示的余额 31,164,137.58
2020-049 22 项目 2018 年 12 月 31 日（变更 前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 摊余成本： 应收票据 90,065,164.15 减：转出至应收款项融资 52,342,854.47 重新计量：预计信用损失准备 - 2,010,599.10 按新金融工具准则列示的余额 35,711,710.58 应收账款 676,527,450.14 减：转出至应收款项融资 97,484,351.33 重新计量：预计信用损失准备 5,835,697.24 按新金融工具准则列示的余额 584,878,796.05 其他应收款 629,191,639.99 重新计量：预计信用损失准备 -199,386.41 按新金融工具准则列示的余额 628,992,253.58 以公允价值计量且其变动计入当 期损益： 可供出售金融资产（原准则） 34,387,044.44 减：转出至其他非流动金融资产 34,387,044.44 按新金融工具准则列示的余额 —— 其他非流动金融资产 —— 加：自可供出售金融资产（原准 则）转入 34,387,044.44 重新计量：按公允价值重新计量 - 3,222,906.86 按新金融工具准则列示的余额 31,164,137.58
2020-049 以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益: 应收款项融资 从应收票据转入 52,342,85447 从应收账款转入 97,484,35133 重新计量:按公允价值重新计量 -974,843.51 按新金融工具准则列示的余额 148,852,362.29 C首次执行日,金融资产减值准备调节表 计量类别 2018年12月31重分类重新计量2019年1月1 日(变更前) 日(变更后) 摊余成本: 应收票据减值准备 4,746,320794,746,32079 应收账款减值准备 126034.194.33 3,315,00196122,719,192.37 其他应收款减值准备 ll,179,97404 202,7663910,97720765 对公司财务报表的影响 计量类别 2018年12月31日 重分类 重新计量2019年1月1日 (变更前) (变更后) 摊余成本: 应收票据减值准备 2010,599.10 2010,599,.10 应收账款减值准备 35,449645.19 -5.835,6972429613,94795 其他应收款减值准备 3.386.057.76 19938641 3,58544417 D首次执行日,对财务报表其他资产项目的影响 a、对合并财务报表的影响 项目 2018年12月31日(变 调整金额 2019年1月1日 更前) (变更后) 长期股权投资 130,283,499.09 -28.36045 130,255,138.64 递延所得税资产 83,909,651.67 830.935.18 84,740,58685 b、对公司财务报表的影响 2018年12月31日(变 整 2019年月1日
2020-049 23 以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益： 应收款项融资 —— 从应收票据转入 52,342,854.47 从应收账款转入 97,484,351.33 重新计量：按公允价值重新计量 -974,843.51 按新金融工具准则列示的余额 148,852,362.29 C 首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 摊余成本： 应收票据减值准备 4,746,320.79 4,746,320.79 应收账款减值准备 126,034,194.33 - 3,315,001.96 122,719,192.37 其他应收款减值准备 11,179,974.04 -202,766.39 10,977,207.65 b、对公司财务报表的影响 计量类别 2018年12月31日 （变更前） 重分类 重新计量 2019年1月1日 （变更后） 摊余成本： 应收票据减值准备 2,010,599.10 2,010,599.10 应收账款减值准备 35,449,645.19 -5,835,697.24 29,613,947.95 其他应收款减值准备 3,386,057.76 199,386.41 3,585,444.17 D 首次执行日，对财务报表其他资产项目的影响 a、对合并财务报表的影响 项目 2018年12月31日（变 更前） 调整金额 2019年1月1日 （变更后） 长期股权投资 130,283,499.09 -28,360.45 130,255,138.64 递延所得税资产 83,909,651.67 830,935.18 84,740,586.85 b、对公司财务报表的影响 项目 2018年12月31日（变 调整金额 2019年1月1日
2020-049 更前) (变更后) 长期股权投资 1,742,776,99909 2836045 1,742,748,63864 递延所得税资产 17532.064.01 85.805.80 17617869 注:长期股权投资调整,系根据本集团联营企业执行新金融工具准则所产生的影响数中,本集团 所享有的份额确定。 E首次执行日,对股东权益项目的影响 a、合并财务报表层面 项目 其他综合收益 盈余公积 未分配利润少数股东权益 2018年12月31日 126,11249651381,31247073521426557666 1、金融资产减值准备重新计量 362,571.18 1,203,073.03 388.050.59 应收款项融资重新计量 974.843.51 3、其他非流动金融资产重新计量 322,290.69 -2,900,61617 4、长期股权投资重新计 836.05 25,524.40 5、递延所得资产重新计量 146,22653 -6,042.07 625,870.05 64880.67 2019年1月1日 828.616.9 126,146,652.021,377,809,127.20213,942406.74 b、公司财务报表层面 项目 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 2018年12月31日 126115,24965863,35894685 、金融资产减值准备重新计量 2.571.18 3.263.140.55 2、应收款项融资重新计量 97484351 3、其他非流动金融资产重新计量 322290.69 2900,616.17 4、长期股权投资重新计量 2.836.05 25.524.40 递延所得资产重新计量 146.226.53 -6.042.07 -54.37866 2019年1月1日 -828616.98 126.146652.02 863.641.568.17 ④财务报表格式变更 财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会[20196号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),对一般 企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订,本公司己根据其要求按照一般企业财务报表格式(适 用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业)、合并财务报表格式编制财务报表。主要变 化如下
2020-049 24 更前） （变更后） 长期股权投资 1,742,776,999.09 -28,360.45 1,742,748,638.64 递延所得税资产 17,532,064.01 85,805.80 17,617,869.81 注：长期股权投资调整，系根据本集团联营企业执行新金融工具准则所产生的影响数中，本集团 所享有的份额确定。 E 首次执行日，对股东权益项目的影响 a、合并财务报表层面 项目 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 2018年12月31日 126,115,249.65 1,381,312,470.75 214,265,576.66 1、金融资产减值准备重新计量 362,571.18 -1,203,073.03 -388,050.59 2、应收款项融资重新计量 -974,843.51 3、其他非流动金融资产重新计量 -322,290.69 -2,900,616.17 4、长期股权投资重新计量 -2,836.05 -25,524.40 5、递延所得资产重新计量 146,226.53 -6,042.07 625,870.05 64,880.67 2019年1月1日 -828,616.98 126,146,652.02 1,377,809,127.20 213,942,406.74 b、公司财务报表层面 项目 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 2018年12月31日 126,115,249.65 863,358,946.85 1、金融资产减值准备重新计量 362,571.18 3,263,140.55 2、应收款项融资重新计量 -974,843.51 3、其他非流动金融资产重新计量 -322,290.69 -2,900,616.17 4、长期股权投资重新计量 -2,836.05 -25,524.40 5、递延所得资产重新计量 146,226.53 -6,042.07 -54,378.66 2019年1月1日 -828,616.98 126,146,652.02 863,641,568.17 ④财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6 号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号），对一般 企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适 用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变 化如下：