人民币百万元,百分比除外 债券名称 面值 年利率 到期日 减值 2011年政策性银行债券 10.310 2012-4-12 2011年政策性银行债券 10.000 3.81% 2017-12-23 2011年政策性银行债券 10000一年期定期存款利率+0.73% 2017-12-23 2011年政策性银行债券 9550 4.00 2016-11-8 2011年商业银行债券 9.000 4.20% 2016-12-28 2010年政策性银行债券 7680 2017-7-21 2008年政策性银行债券 7.660 4.83% 2015-3-4 2010年政策性银行债券 7410 3.21% 2017-6-2 2004年政策性银行债券 7.380 年期定期存款利率+0.75% 2014-3-5 2011年政策性银行债券 7,350 3.74% 2018-12-21 注:1、本表所列减值指按个别方式计提的减值准备,不包括组合方式计提的减值准备。 负债 截至2011年12月31日,本行负债总额为110,27789亿元,较上年末增加12,326.19 亿元,增长12.6%‰。其中吸收存款增加7,341.21亿元,增长8.3%;同业存放和拆入资金增 加1,412.84亿元,增长242%;卖出回购金融资产款增加546.12亿元,增长145.8%,主 要是由于卖出回购债券增长。应付次级债券增加49960亿元,增长100.0%,主要是由于 本行发行面值为500亿元的次级债券。其他负债增加2,52642亿元,增长106.7%,主要 是由于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加。 负债主要项且 人民币百万元,百分比除外 2011年12月31日 2010年12月31日 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 吸收存款 9.622.026 873 8887,905 90.7 同业存放和拆入资金 724,236 6.6 582952 卖出回购金融资产款 92079 37467 应付次级债券 99922 0.9 49962 其他负债 489,526 236.884 2.4 负债合计 l1,027,789 100.0 9,795,170 100.0 吸收存款 20l1年,面对市场资金趋紧和存款竞争加剧的不利环境,本行进一步完善客户分层 服务体系,加大产品及服务创新力度,拓展与培育优质客户群体,发挥理财产品对存款的
36 人民币百万元，百分比除外 债券名称 面值 年利率 到期日 减值 1 2011年政策性银行债券 10,310 3.35% 2012-4-12 - 2011 年政策性银行债券 10,000 3.81% 2017-12-23 - 2011 年政策性银行债券 10,000 一年期定期存款利率+0.73% 2017-12-23 - 2011 年政策性银行债券 9,550 4.00% 2016-11-8 - 2011 年商业银行债券 9,000 4.20% 2016-12-28 - 2010 年政策性银行债券 7,680 3.17% 2017-7-21 - 2008 年政策性银行债券 7,660 4.83% 2015-3-4 - 2010 年政策性银行债券 7,410 3.21% 2017-6-2 - 2004 年政策性银行债券 7,380 一年期定期存款利率+0.75% 2014-3-5 - 2011 年政策性银行债券 7,350 3.74% 2018-12-21 - 注：1、本表所列减值指按个别方式计提的减值准备，不包括组合方式计提的减值准备。 负债 截至 2011 年 12 月 31 日，本行负债总额为 110,277.89 亿元，较上年末增加 12,326.19 亿元，增长 12.6%。其中吸收存款增加 7,341.21 亿元，增长 8.3%；同业存放和拆入资金增 加 1,412.84 亿元，增长 24.2%；卖出回购金融资产款增加 546.12 亿元，增长 145.8%，主 要是由于卖出回购债券增长。应付次级债券增加 499.60 亿元，增长 100.0%，主要是由于 本行发行面值为 500 亿元的次级债券。其他负债增加 2,526.42 亿元，增长 106.7%，主要 是由于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加。 负债主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 吸收存款 9,622,026 87.3 8,887,905 90.7 同业存放和拆入资金 724,236 6.6 582,952 6.0 卖出回购金融资产款 92,079 0.8 37,467 0.4 应付次级债券 99,922 0.9 49,962 0.5 其他负债 489,526 4.4 236,884 2.4 负债合计 11,027,789 100.0 9,795,170 100.0 吸收存款 2011 年，面对市场资金趋紧和存款竞争加剧的不利环境，本行进一步完善客户分层 服务体系，加大产品及服务创新力度，拓展与培育优质客户群体，发挥理财产品对存款的
带动效应,拓宽营销渠道和手段,促进存款保持较快増长。截至2011年12月31日,本 行吸收存款余额%6,20.26亿元,较上年末增加7341.21亿元,增长83%。从客户结构上 看,公司存款较上年末增加1,10587亿元,增长3.1%:个人存款较上年末增加5608.82 亿元,增长11.1%。从期限结构来看,活期存款占比较上年末下降1个百分点至56.7% 主要是由于央行连续多次加息等因素影响。 按业务类型划分的吸收存款分布情况 人民币百万元,百分比除外 2011年12月3日 2010年12月31日 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 境内分行存款 9591,984 997 8,870,588 998 公司存款 3643,562 379 3,532,975 398 定期 1,007,590 10.5 893.965 10.1 活期 2,635,972 274 2,639,010 297 个人存款 5.626.077 58.5 5,065,195 定期 2,807,618 29.2 2,573.683 2,818459 29.3 2,491,512 28.0 其他存款 322.345 272.418 境外及其他 17,317 合计 9,622,026 100.0 8,887,905 100.0 注:1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。 按地域划分的吸收存款分布情况 人民币百万元,百分比除外 2011年12月3日 2010年12月31日 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 0.7 62,129 0.7 长江三角洲地区 2,192043 2,111,759 23.8 珠江三角洲地区 1,348,651 14.0 1247.222 140 环渤海地区 1,652,034 1,561,814 17.6 中部地区 1,584,429 16.5 1429900 16.1 东北地区 506,852 464,550 西部地区 2,238,187 23.3 1,993,21 境外及其他 17.31 合计 9622,026 100.0 8,887,905 100.0
37 带动效应，拓宽营销渠道和手段，促进存款保持较快增长。截至 2011 年 12 月 31 日，本 行吸收存款余额 96,220.26 亿元，较上年末增加 7,341.21 亿元，增长 8.3%。从客户结构上 看，公司存款较上年末增加 1,105.87 亿元，增长 3.1%；个人存款较上年末增加 5,608.82 亿元，增长 11.1%。从期限结构来看，活期存款占比较上年末下降 1 个百分点至 56.7%， 主要是由于央行连续多次加息等因素影响。 按业务类型划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 境内分行存款 9,591,984 99.7 8,870,588 99.8 公司存款 3,643,562 37.9 3,532,975 39.8 定期 1,007,590 10.5 893,965 10.1 活期 2,635,972 27.4 2,639,010 29.7 个人存款 5,626,077 58.5 5,065,195 56.9 定期 2,807,618 29.2 2,573,683 28.9 活期 2,818,459 29.3 2,491,512 28.0 其他存款1 322,345 3.3 272,418 3.1 境外及其他 30,042 0.3 17,317 0.2 合计 9,622,026 100.0 8,887,905 100.0 注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。 按地域划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 总行 69,788 0.7 62,129 0.7 长江三角洲地区 2,192,043 22.7 2,111,759 23.8 珠江三角洲地区 1,348,651 14.0 1,247,222 14.0 环渤海地区 1,652,034 17.2 1,561,814 17.6 中部地区 1,584,429 16.5 1,429,900 16.1 东北地区 506,852 5.3 464,550 5.2 西部地区 2,238,187 23.3 1,993,214 22.4 境外及其他 30,042 0.3 17,317 0.2 合计 9,622,026 100.0 8,887,905 100.0
按剩余期限划分的吸收存款分布情况 人民币百万元,百分比除外 2011年12月31日 2010年12月31日 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 活期即期 6.040.089 5621,202 63.3 3个月以内 1116450 116 1,006,255 3-12个月 1718.502 179 1,775,701 1-5年 744.676 77 482.634 5.4 5年以上 2,309 2.113 合计 9622,026 100.0 8887,905 100.0 股东权益 截至2011年12月31日,本行股东权益合计6,49788亿元,其中股本3,24794亿元, 资本公积1,00097亿元,盈余公积29509亿元,一般风险准备64854亿元,未分配利润 1,310.86亿元。每股净资产为200元。 下表列示了于所示日期股东权益构成情况 人民币百万元,百分比除外 2011年12月31日 2010年12月3日 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 股本 资本公积 00.097 96,602 盈余公积 4.5 7,242 3.2 般风险准备 64854 10.8 未分配利润 131.086 20.2 45.484 8.4 外币报表折算差额 (739) (386) 归属于母公司股东权益 649601 100.0 542.071 100.0 少数股东权益 187 165 股东权益合计 649,788 100.0 542,236 100.0 表外项目
38 按剩余期限划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 活期/即期 6,040,089 62.8 5,621,202 63.3 3个月以内 1,116,450 11.6 1,006,255 11.3 3-12个月 1,718,502 17.9 1,775,701 20.0 1-5年 744,676 7.7 482,634 5.4 5年以上 2,309 - 2,113 - 合计 9,622,026 100.0 8,887,905 100.0 股东权益 截至 2011 年 12 月 31 日，本行股东权益合计 6,497.88 亿元，其中股本 3,247.94 亿元， 资本公积 1,000.97 亿元，盈余公积 295.09 亿元，一般风险准备 648.54 亿元，未分配利润 1,310.86 亿元。每股净资产为 2.00 元。 下表列示了于所示日期股东权益构成情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 股本 324,794 50.0 324,794 59.9 资本公积 100,097 15.4 96,602 17.8 盈余公积 29,509 4.5 17,242 3.2 一般风险准备 64,854 10.0 58,335 10.8 未分配利润 131,086 20.2 45,484 8.4 外币报表折算差额 (739) (0.1) (386) (0.1) 归属于母公司股东权益 649,601 100.0 542,071 100.0 少数股东权益 187 - 165 - 股东权益合计 649,788 100.0 542,236 100.0 表外项目
本行资产负债表外项目主要包括或有事项及承诺,具体包括信贷承诺、资本支出承诺 经营及融资租赁承诺、债券承销及兑付承诺、法律诉讼等。信贷承诺是表外项目的主要组 成部分,由贷款承诺、承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成 信贷承诺构成 人民币百万元,百分比除外 2011年12月3日 2010年12月3日 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 贷款承诺 796.913 55,563 58.3 承兑汇票 346.048 20.5 311.664 190 开出保函及担保 13.2 开出信用证 160.307 9.5 79400 4.8 信用卡承诺 l61,187 9.5 135,235 8.2 合计 1,687,844 100.0 1,640,446 100.0 7.2.3其他财务信息 会计政策变更说明 本报告期未发生重大会计政策变更。 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明 本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财 务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。 公允价值计量项目及内部控制 确定金融工具公允价值时,对于存在活跃市场的金融工具,本行将市场价格或者市场 利率作为其公允价值的最佳证据,以此确定其公允价值。对于不存在市场价格或市场利率 的金融工具,本行采用折现值或其他估值技术,根据可观察的市场信息来确定这些金融资 产或金融负债的公允价值。 本行以公允价值计量的金融工具主要包括人民币债券、外币债券和衍生产品等。人民 币债券公允价值主要来源于中央国债登记结算有限责任公司提供的市场报价,外币债券公 允价值主要基于交易商和估值服务商的报价。衍生产品公允价值主要采用估值模型计算及 交易对手询价。除少数依赖交易商定期报价及交易对手询价的金融工具外,对于大部分以 公允价值计量金融工具,本行均已实现了按日进行公允价值评估
39 本行资产负债表外项目主要包括或有事项及承诺，具体包括信贷承诺、资本支出承诺、 经营及融资租赁承诺、债券承销及兑付承诺、法律诉讼等。信贷承诺是表外项目的主要组 成部分，由贷款承诺、承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成。 信贷承诺构成 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 贷款承诺 796,913 47.3 955,563 58.3 承兑汇票 346,048 20.5 311,664 19.0 开出保函及担保 223,389 13.2 158,584 9.7 开出信用证 160,307 9.5 79,400 4.8 信用卡承诺 161,187 9.5 135,235 8.2 合计 1,687,844 100.0 1,640,446 100.0 7.2.3 其他财务信息 会计政策变更说明 本报告期未发生重大会计政策变更。 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明 本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财 务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。 公允价值计量项目及内部控制 确定金融工具公允价值时，对于存在活跃市场的金融工具，本行将市场价格或者市场 利率作为其公允价值的最佳证据，以此确定其公允价值。对于不存在市场价格或市场利率 的金融工具，本行采用折现值或其他估值技术，根据可观察的市场信息来确定这些金融资 产或金融负债的公允价值。 本行以公允价值计量的金融工具主要包括人民币债券、外币债券和衍生产品等。人民 币债券公允价值主要来源于中央国债登记结算有限责任公司提供的市场报价，外币债券公 允价值主要基于交易商和估值服务商的报价。衍生产品公允价值主要采用估值模型计算及 交易对手询价。除少数依赖交易商定期报价及交易对手询价的金融工具外，对于大部分以 公允价值计量金融工具，本行均已实现了按日进行公允价值评估
针对公允价值计量,本行建立了严格的内部控制体系,资金投资交易业务已实现了前 中、后台职能的严格分离,岗位之间具有监督制约机制,中台通过风险政策、授权、授信 和限额等方式对前台操作制衡,后台通过交易确认、账务核对等方式对前台操作制衡。公 允价值计量职能由中台履行,与业务经营职能保持分离,从而保证了公允价值计量的独立 公允价值计量项目 人民币百万元 项目 2010年12本年公允价计入权益的本年计提的2011年12 月31日 值变动损益累计公允价 值变动 减值损失月31日 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 50.257 249 68,052 可供出售金融资产 668,281 1.805 (496)650,976 衍生金融资产 9173 (229) 投资性房地产 贵金属 4.302 007 资产合计 732.799 (632) 1,805 (496)735846 负债合计 (47,391) 1.041 (218694) 注:1、负债合计包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生金融负债 2、上表所列资产、负债项目的各项变动之间不存在必然的勾稽关系
40 针对公允价值计量，本行建立了严格的内部控制体系，资金投资交易业务已实现了前、 中、后台职能的严格分离，岗位之间具有监督制约机制，中台通过风险政策、授权、授信 和限额等方式对前台操作制衡，后台通过交易确认、账务核对等方式对前台操作制衡。公 允价值计量职能由中台履行，与业务经营职能保持分离，从而保证了公允价值计量的独立 性。 公允价值计量项目 人民币百万元 项目 2010年12 月31日 本年公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本年计提的 减值损失 2011年12 月31日 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 50,257 249 - - 68,052 可供出售金融资产 668,281 - 1,805 (496) 650,976 衍生金融资产 9,173 (229) - - 8,524 投资性房地产 786 155 - - 287 贵金属 4,302 (807) - - 8,007 资产合计 732,799 (632) 1,805 (496) 735,846 负债合计 (47,391) 1,041 - - (218,694) 注：1、负债合计包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生金融负债。 2、上表所列资产、负债项目的各项变动之间不存在必然的勾稽关系