甘肃莫高实业发展股份有限公司2017年年度报告.pdf_P11-P15

2017 年年度报告 11 / 124 人工、折旧分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例 (%) 上年同期金额上年同期占总成本比例 (%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明葡萄酒葡萄原料、包装材料、人工、折旧 66,548,296.81 75.80 68,615,444.87 82.48 -3.01 药品原料药、包装、人工、折旧 17,162,913.95 19.55 14,391,615.48 17.3 19.26 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用报告期，公司主要产品是葡萄酒，其成本分析详见本节“二、报告期内主要经营情况（四）行业经营信息分析的 7.（2）成本情况”内容。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 3,484.04 万元，占年度销售总额 15.45%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 1,643.13 万元，占年度采购总额 36.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用（1）报告期，公司销售费用 6337.98 万元，比上年同期下降 6.46%，是压缩销售部门办公经费所致。（2）报告期，公司管理费用 5527.76 万元，比上年同期增长 28.67%，主要系折旧及摊销费增加所致。（3）报告期，公司财务费用 2.73 万元，比上年同期增加 178.96 万元，主要是当期费用化利息支出增加 180.55 万元。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 520,146.01 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 520,146.01 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.23 公司研发人员的数量 10 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.59 研发投入资本化的比重（%） 0 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用（1）报告期，公司经营活动产生的现金流量净额 6027.39 万元，比上年同期增长 41.00%，主要是购买材料和支付的劳务金额减少、葡萄原料款兑现退迟所致

2017年年度报告 (2)报告期,公司投资活动产生的现金流量净额9564.50万元,比上年同期增加18248.28万元主要是理财投资大幅减少所致 (3)报告期,公司筹资活动产生的现金流量净额-963.73万元,比上年同期减少846.72万元主要是子公司甘肃阳光环保科技有限公司当期归还借款所致。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明口适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用口不适用 1.资产及负债状况单位:元本期期末上期期末「本期期末金项目名称本期期末数数占总资上期期末数产的比例末变动比例数占总资额较上期期产的比例情况说明货币资金25699019.0919.6610.709,128758.4513213/主要系理财产品收回所致收票据 12.632,849.00 5,319,518.08 137.48应收票据增加所致应收账款|23.803217.681.8:11005140 11.63调整信用期,增加应收货款所致预付款项219 624,121.010.05-6478预付款项减少所致其他应收 849,450.99 0.062,190,1882 主要系备用金和往来款减少所致其他流动91,219,231.83 6.98389,117,150.21 29.69 76.56 主要系理财产品减少固定资产 42.11 35.07主要系购建新增房屋净额 745,254,043.90 57.00551,759,30417 建筑物所致在建工程主要系生物降解项 51,368,553.93 1000目、生态酒堡项目完工结转固定资产所致动资产 378,972.65 0.03 872,019.43 主要系预少所致应付股利 2,616,877.14 100.00 主要系应付股利已支付所致其他应付 14,826,246.07 1.132,023,143.76 1.60 -29 主要系保证金和代收代付款减少所致长期借款主要系阳光环保长期 7,640,556.00 0.5836,297,142 78.95借款在一年内到期传至一年内到期的非流动负债所致「长期应付 911,885.3 0.072,679,147 「主要系辞退福利减少职工薪酬所致递延收益20,020,463.94 1.5316,324,250.39 1.25 2264主要系政府补助增加 2.截至报告期末主要资产受限情况口适用√不适用 3.其他说明口适用√不适用 (四)行业经营性信息分析 √适用口不适用具体内容详见“酒制造行业经营性信息分析 12/124

2017 年年度报告 12 / 124 （2）报告期，公司投资活动产生的现金流量净额 9564.50 万元，比上年同期增加 18248.28 万元，主要是理财投资大幅减少所致。（3）报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额-963.73 万元，比上年同期减少 846.72 万元，主要是子公司甘肃阳光环保科技有限公司当期归还借款所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明货币资金 256,990,719.09 19.66 110,709,128.75 8.45 132.13 主要系理财产品收回所致应收票据 12,632,849.00 0.97 5,319,518.08 0.41 137.48 应收票据增加所致应收账款 23,803,217.68 1.82 11,090,517.40 0.85 114.63 调整信用期，增加应收货款所致预付款项 219,835.39 0.02 624,121.01 0.05 -64.78 预付款项减少所致其他应收款 849,450.99 0.06 2,190,188.82 0.17 -61.22 主要系备用金和往来款减少所致其他流动资产 91,219,231.83 6.98 389,117,150.21 29.69 -76.56 主要系理财产品减少所致固定资产净额 745,254,043.90 57.00 551,759,304.17 42.11 35.07 主要系购建新增房屋建筑物所致在建工程 0 - 51,368,553.93 3.92 -100.00 主要系生物降解项目、生态酒堡项目完工结转固定资产所致其他非流动资产 378,972.65 0.03 872,019.43 0.07 -56.54 主要系预付工程款减少所致应付股利 0 - 2,616,877.14 0.20 -100.00 主要系应付股利已支付所致其他应付款 14,826,246.07 1.13 21,023,143.76 1.60 -29.48 主要系保证金和代收代付款减少所致长期借款 7,640,556.00 0.58 36,297,142.50 2.77 -78.95 主要系阳光环保长期借款在一年内到期，结转至一年内到期的非流动负债所致长期应付职工薪酬 911,885.35 0.07 2,679,147.58 0.20 -65.96 主要系辞退福利减少所致递延收益 20,020,463.94 1.53 16,324,250.39 1.25 22.64 主要系政府补助增加所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用具体内容详见“酒制造行业经营性信息分析

2017 年年度报告 13 / 124 酒制造行业经营性信息分析 1 行业基本情况 √适用 □不适用 2017 年 1-12 月全国规模以上葡萄酒总产量 100.1 万千升，比 2016 年减少 13.6 万千升，同比下降 5.25%；销售收入 421.37 亿元，同比下降 9%；累计实现利润总额 42.28 亿元，与上年同期相比下降 11.55%。 2017 年 1-12 月葡萄酒商品累计进出口量 74.19 万千升，同比增长 16.74%，其中进口量 73.27 万千升，同比增长 17.13%，出口量 0.92 万千升，同比下降 7.31%；1-12 月葡萄酒累计进出口总额 31.49 亿美元，同比增长 10.51%，其中进口额 27.14 亿美元，同比增长 17.58%，出口额 4.35 亿美元，同比下降 19.61%。（数据来源：国家统计局、中国海关） 2 产能状况现有产能 √适用 □不适用主要工厂名称设计产能实际产能甘肃莫高实业发展股份有限公司葡萄酒厂 11000 千升 3816 千升甘肃莫高国际酒庄有限公司 15000 千升 0 千升合计 26000 千升 3816 千升注：公司为节约资源，集中在甘肃莫高实业发展股份有限公司葡萄酒厂生产，甘肃莫高国际酒庄有限公司暂以葡萄酒物流集散、参观、品鉴为主。在建产能 □适用 √不适用产能计算标准 √适用 □不适用根据公司生产设施的设计产能、固定资产配备及灌装能力情况确定。 3 产品期末库存量 √适用 □不适用单位:千升成品酒半成品酒（含基础酒） 1,856 9,260 4 产品情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币产品档次产量（千升）同比（%）销量（千升）同比（%）产销率 (%) 销售收入同比（%）主要代表品牌中高档葡萄酒 2,067 2.68 2,426 3.68 117.37 14,067.41 4.45 金爵士干红系列、黑比诺干红系列、加本侬干红系列、树龄酒系列、窖藏酒系列、冰酒系列等普通葡萄酒 1,749 -25.19 1,982 7.83 113.32 4,774.01 4.17 普干红系列、赤霞珠干红系列、梅尔诺干红系列等合计 3,816 -12.30 4,408 5.51 115.51 18,841.42 4.38 产品档次划分标准 √适用 □不适用

2017年年度报告公司葡萄酒产品按产品酒质及市场销售价划分为中高档和普通产品两个档次,其中:销售价为50 元/瓶以上(含)的为中高档产品,销售价50元/瓶以下(不含)的为普通产品产品结构变化情况及经营策略 √适用口不适用产品结构变化情况:围绕市场形势丰富产品线。围绕黑比诺、冰酒系列丰富产品结构。围绕市场需求增加销售区域订制和私人订制服务。 5原料采购情况 (1).采购模式 √适用口不适用公司原料、包装材料、辅料采购供应: ①葡萄酒原料供应主要由公司葡萄基地自身种植、自身压榨发酵的自给自足模式。下表酿酒原材料采购反映的是本公司种植基地当年的酿酒原料供应成本,酿酒原材料百分之百产自自有葡萄种植基地,当期总采购额比例没有包含酿酒原材料的供应 ②包装材料及辅料主要由公司采购供应部直接对外采购或指导生产工厂对外采购。包装材料和辅料的采购方式:公司采购部门根据市场订单需求及成品库存情况,先制定出生产计划,并结合生产部门工艺要求及基础酒储存量制定出采购计划,再根据采购计划向合格供应商下达采购订单,到货后由质检部门和物资管理部门验收入库。大宗物资由公司采购供应部集中采购,一般物资由分、子公司自行采购 (2).采购金额 √适用口不适用单位:万元币种:人民币原料类别当期采购金额上期采购金额占当期总采购额的比重(%) 酿酒原材料 2,944.58 2,117.40 100.00 包装材料 2,636.05 2,930.12 59.99 注:酿酒原材料采购金额是指自产的葡萄原料成本,不包含在总采购金额中。 6销售情况 (1).销售模式 √适用口不适用公司销售部及其下属销售分、子公司具体负责公司葡萄酒产品的对外销售,按区域设立销售分公司或销售子公司,通过批发代理(经销)与直销相结合的方式实现销售。批发代理(经销)渠道主要为经销商销售和代理制商超销售,直销渠道包括除代理制以外的商超、专卖店、夜场、酒店及团购。 (2).销售渠道 √适用口不适用单位:元币种:人民币渠道类型本期销售收入上期销售收入本期销售量上期销售量 (千升) 直销(含团购) 57,104,034.29 51,894,200.0 批发代理 131,310,187.39128619,040.57 3,084.00 合计 188,414.21.68180,513,240. 4,408.24 (3).区域情况 √适用口不适用单位:元币种:人民币 14/124

2017 年年度报告 14 / 124 公司葡萄酒产品按产品酒质及市场销售价划分为中高档和普通产品两个档次，其中：销售价为 50 元/瓶以上（含）的为中高档产品，销售价 50 元/瓶以下（不含）的为普通产品。产品结构变化情况及经营策略 √适用 □不适用产品结构变化情况：围绕市场形势丰富产品线。围绕黑比诺、冰酒系列丰富产品结构。围绕市场需求增加销售区域订制和私人订制服务。 5 原料采购情况 (1).采购模式 √适用 □不适用公司原料、包装材料、辅料采购供应： ① 葡萄酒原料供应主要由公司葡萄基地自身种植、自身压榨发酵的自给自足模式。下表酿酒原材料采购反映的是本公司种植基地当年的酿酒原料供应成本，酿酒原材料百分之百产自自有葡萄种植基地，当期总采购额比例没有包含酿酒原材料的供应。 ② 包装材料及辅料主要由公司采购供应部直接对外采购或指导生产工厂对外采购。包装材料和辅料的采购方式：公司采购部门根据市场订单需求及成品库存情况，先制定出生产计划，并结合生产部门工艺要求及基础酒储存量制定出采购计划，再根据采购计划向合格供应商下达采购订单，到货后由质检部门和物资管理部门验收入库。大宗物资由公司采购供应部集中采购，一般物资由分、子公司自行采购。 (2).采购金额 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币原料类别当期采购金额上期采购金额占当期总采购额的比重（%）酿酒原材料 2,944.58 2,117.40 100.00 包装材料 2,636.05 2,930.12 59.34 能源 61.94 59.99 1.39 注：酿酒原材料采购金额是指自产的葡萄原料成本，不包含在总采购金额中。 6 销售情况 (1).销售模式 √适用 □不适用公司销售部及其下属销售分、子公司具体负责公司葡萄酒产品的对外销售，按区域设立销售分公司或销售子公司，通过批发代理（经销）与直销相结合的方式实现销售。批发代理（经销）渠道主要为经销商销售和代理制商超销售，直销渠道包括除代理制以外的商超、专卖店、夜场、酒店及团购。 (2).销售渠道 √适用 □不适用单位：元币种：人民币渠道类型本期销售收入上期销售收入本期销售量（千升）上期销售量（千升）直销（含团购） 57,104,034.29 51,894,200.00 1,245.65 1,094.00 批发代理 131,310,187.39 128,619,040.57 3,162.60 3,084.00 合计 188,414,221.68 180,513,240.57 4,408.24 4,178.00 (3).区域情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币

2017 年年度报告 15 / 124 区域名称本期销售收入上期销售收入本期占比（%）本期销售量（千升）上期销售量（千升）本期占比（%）甘肃省内 96,234,604.24 95,231,226.74 51.08 2,426.51 2,386.00 55.04 甘肃省外 92,179,617.44 85,282,013.83 48.92 1,981.73 1,792.00 44.96 合计 188,414,221.68 180,513,240.57 100.00 4,408.24 4,178.00 100.00 区域划分标准 √适用 □不适用公司葡萄酒产品销售区域划分甘肃省内和甘肃省外，随着全国化战略的推进，省外销售区域将按照市场规模进一步细分。 (4).经销商情况 √适用 □不适用单位:个区域名称报告期末经销商数量报告期内增加数量报告期内减少数量甘肃省内 136 8 5 甘肃省外 268 12 4 合计 404 20 9 情况说明 □适用 √不适用经销商管理情况 √适用 □不适用公司建立了完善的经销商管理数据库，在价格、库存、区域等方面进行全渠道营销管控。根据经销商回款、分销、推广等标准，实行动态管理，能上能下、能进能出，优化经销商，提高市场效率。 (5).线上销售情况 □适用 √不适用未来线上经营战略 √适用 □不适用公司线上销售为授权经营模式，授权经销商在电商平台开设旗舰店、专卖店。未来，公司将在抓好传统渠道的基础上，积极拓展线上平台销售规模，鼓励和支持经销商开设线上销售平台，同时加强对线上销售平台的管理和监控，规范网络价格管控、销售数据统计、网络广告推广。 7 公司收入及成本分析 (1).按不同类型披露公司主营业务构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币划分类型营业收入同比（%）营业成本同比（%）毛利率（%）同比（%）按产品档次中高端产品（≥50 元） 140,674,077.67 4.45 33,326,160.20 -6.09 76.31 2.66 低端产品（＜50 元） 47,740,144.01 4.17 33,222,136.61 0.28 30.41 2.70 小计 188,414,221.68 - 66,548,296.81 - - - 按销售渠道直销（含团购） 57,104,034.29 10.04 18,612,345.44 10.84 67.41 -0.23 批发代理 131,310,187.39 2.09 47,935,951.37 -7.50 63.49 3.78 小计 188,414,221.68 - 66,548,296.81 - - - 按地区分部