新疆百花村股份有限公司2018年年度报告.pdf_P16-P20

2018年年度报告医药行业人工工资47,527,8146826.5128,217,636.3937.2068.43 医药行业折旧 12,838,619.577.168,538,980.171.2650.35 医药行业制造费用22480,378.4812.5410,763,99 14.19108.85 医药行业其他 85,858,1226547.882,14,389.0829.19287.72 分产品情况本期金额本期占总上年同期占成本构成项较上年同情况本期金额成本比例上年同期金额|总成本比例期变动比说明医药研发原材料 8,625,418.43 12.565,452,535.39 14.71 58.19说明1 医药研发人工工资 28,520,193.26 41.5314,829,880.18 40.02 92.32说明2 医药研发折旧 9,824,156.56 14.316,338,731.10 17.1054.99说明医药研发制造费用21,703,945.36 31.6010,437,706.64 28.17107.94说明4 医药研发其他临床试验原材料 986,516.89 0.95 临床试验人工工资 16,075,033.12 15.4812,223,628.50 34.99 31.51说明5 临床试验折旧 161,452.66 0.44331,396.38 0.9539.24 临床试验制造费用 0.45231,040.49 临床试验其他 85,858,122.65 82.6822,144389.08 63.40287.72说明5 中间体原材料 239,147.61 530,873.52 54.95 中间体人工工资 25,486.89 7.84 61,724.73 8.12-58.71 中间体折旧 0.0155060.051-10 中间体制造费用 60,453.33 10.859.22 中间体他检测费原材料 52,639.24 11.6 206,743.43 6.66264.05说明6 检测费人工工资 2,907,101.41 1.961,102,402.98 35.49163.71说明7 检测费折 3,010.3539.481,712,341.9355 49.09说明检测费造费用 253,221 A,389.33 200.06 检测费其他成本分析其他情况说明 √适用口不适用说明1:从医药研发行业成本构成来看,2018年原材料占成本总额12.56%,较上年同期所占比重14.71%减少2.15%,占总成本比例降低主要因为人工费用、制造费用占比提高,本期原材料较上年同期增加58.19%,主要由于业务量增长说明2:2018年度人工成本占成本总额的41.53%,较上年同期所占比重40.02%增加1.53%, 人工工资本期较上年同期增长92.32%,原因主要是:由于业务需要,研发人员增加,根据市场行情及公司效益人员工资相应调整,研发人员年人均工资提高导致人工工资增加说明3:2018年折旧费用占成本总额14.31%,较上年同期所占比重17.1%减少2.79%,业务量增大,总成本增加,占比降低。本期制造费用较上年同期增加54.99%,为业务需要新购置仪器设备增加折旧费用

2018 年年度报告 16 / 217 医药行业人工工资 47,527,814.68 26.51 28,217,636.39 37.20 68.43 医药行业折旧 12,838,619.57 7.16 8,538,980.17 11.26 50.35 医药行业制造费用 22,480,378.48 12.54 10,763,995.68 14.19 108.85 医药行业其他 85,858,122.65 47.88 22,144,389.08 29.19 287.72 分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例 (%) 上年同期金额上年同期占总成本比例 (%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明医药研发原材料 8,625,418.43 12.56 5,452,535.39 14.71 58.19 说明 1 医药研发人工工资 28,520,193.26 41.53 14,829,880.18 40.02 92.32 说明 2 医药研发折旧 9,824,156.56 14.31 6,338,731.10 17.10 54.99 说明 3 医药研发制造费用 21,703,945.36 31.60 10,437,706.64 28.17 107.94 说明 4 医药研发其他临床试验原材料 986,516.89 0.95 临床试验人工工资 16,075,033.12 15.48 12,223,628.50 34.99 31.51 说明 5 临床试验折旧 461,452.66 0.44 331,396.38 0.95 39.24 临床试验制造费用 462,757.90 0.45 231,040.49 0.66 100.29 临床试验其他 85,858,122.65 82.68 22,144,389.08 63.40 287.72 说明 5 中间体原材料 239,147.61 73.56 530,873.52 69.85 -54.95 中间体人工工资 25,486.89 7.84 61,724.73 8.12 -58.71 中间体折旧 0.00 156,510.76 20.59 -100.00 中间体制造费用 60,453.33 18.60 10,859.22 1.43 456.70 中间体其他检测费原材料 752,639.24 11.64 206,743.43 6.66 264.05 说明 6 检测费人工工资 2,907,101.41 44.96 1,102,402.98 35.49 163.71 说明 7 检测费折旧 2,553,010.35 39.48 1,712,341.93 55.13 49.09 说明 8 检测费制造费用 253,221.89 3.92 84,389.33 2.72 200.06 检测费其他成本分析其他情况说明 √适用 □不适用说明 1：从医药研发行业成本构成来看，2018 年原材料占成本总额 12.56%，较上年同期所占比重 14.71%减少 2.15%，占总成本比例降低主要因为人工费用、制造费用占比提高，本期原材料较上年同期增加 58.19%，主要由于业务量增长；说明 2：2018 年度人工成本占成本总额的 41.53%，较上年同期所占比重 40.02%增加 1.53%，人工工资本期较上年同期增长 92.32%，原因主要是：由于业务需要，研发人员增加，根据市场行情及公司效益人员工资相应调整，研发人员年人均工资提高导致人工工资增加。说明 3：2018 年折旧费用占成本总额 14.31%，较上年同期所占比重 17.1%减少 2.79%，业务量增大，总成本增加，占比降低。本期制造费用较上年同期增加 54.99%，为业务需要新购置仪器设备增加折旧费用

2018年年度报告说明4:2018年制造费用占成本总额31.6%,较上年同期所占比重28.17%,增加3.43%,本期制造费用较上年同期増加107.94%,主要为业务量增长,医药研发要求提高,水电、耗材等费用增长说明5:本期临床总成本较上期增加197.29%,其中临床研究成本中医院服务等委外成本大幅增加,人工、制造费用占总成本比例降低。临床硏究成本构成-其他主要为医院硏究、招募、数据处理等委外成本费用,本年委外成本占总成本82.68%,较上年63.4%增加19.28%,本期较上年同期增长287.72%,主要为业务量大幅增长,医院研究成本等相应增加。2018年人工成本占临床总成本总额15.48%,较上年同期所占比重减少19.51%,是因为合同订单增加,业务量有大幅度增长相应占比降低;人工工资本期较上年同期增长31.51%,是临床研究人员增加,人均工资提高。说明6:2018年原材料占成本总额11.64%,较上年6.66%增加4.98%,原材料本期较上期增长 264.05%,主要为业务增长,BE检测项目材料成本增加。说明7:业务增长,人员增加,工资增长说明8:折旧费较上年增加,为新购置仪器设备增加折旧费。 (4).主要销售客户及主要供应商情况 √适用口不适用前五名客户销售额13,102.46万元,占年度销售总额31.25%;其中前五名客户销售额中关联方销售额1,881万元,占年度销售总额4.49% 前五名供应商采购额19,476.32万元,占年度采购总额88.44%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0% 3.费用 √适用口不适用单位: 项目本期数上年同期数本明较上期增减|本期较上期增减比例销售费用 1,189,612.192,694,468.69-1,504,856.50 管理费用 56,918,27.6947,812,141.349,106,136.35 财务费用 419,480.932,272,465.07-1,852,984.14 81.54 所得税费用21,284,00333101965.410,268.04.8993.21%1 费用变化详见主营业务分析,利润表及现金流量表相关科目变动分析的原因说明。 4.研发投入研发投入情况表口适用√不适用情况说明口适用√不适用

2018 年年度报告 17 / 217 说明 4：2018 年制造费用占成本总额 31.6%，较上年同期所占比重 28.17%，增加 3.43%，本期制造费用较上年同期增加 107.94%，主要为业务量增长，医药研发要求提高，水电、耗材等费用增长。说明 5：本期临床总成本较上期增加 197.29%，其中临床研究成本中医院服务等委外成本大幅增加，人工、制造费用占总成本比例降低。临床研究成本构成-其他主要为医院研究、招募、数据处理等委外成本费用，本年委外成本占总成本 82.68%，较上年 63.4%增加 19.28%，本期较上年同期增长 287.72%，主要为业务量大幅增长，医院研究成本等相应增加。2018 年人工成本占临床总成本总额 15.48%，较上年同期所占比重减少 19.51%，是因为合同订单增加，业务量有大幅度增长，相应占比降低；人工工资本期较上年同期增长 31.51%，是临床研究人员增加，人均工资提高。说明 6：2018 年原材料占成本总额 11.64%，较上年 6.66%增加 4.98%，原材料本期较上期增长 264.05%，主要为业务增长，BE 检测项目材料成本增加。说明 7：业务增长，人员增加，工资增长。说明 8：折旧费较上年增加，为新购置仪器设备增加折旧费。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用□不适用前五名客户销售额 13,102.46 万元，占年度销售总额 31.25%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 1,881 万元，占年度销售总额 4.49%。前五名供应商采购额 19,476.32 万元，占年度采购总额 88.44%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3. 费用 √适用□不适用单位：元项目本期数上年同期数本期较上期增减数本期较上期增减比例销售费用 1,189,612.19 2,694,468.69 -1,504,856.50 -55.85% 管理费用 56,918,277.69 47,812,141.34 9,106,136.35 19.05% 财务费用 419,480.93 2,272,465.07 -1,852,984.14 -81.54% 所得税费用 21,284,008.33 11,015,965.44 10,268,042.89 93.21% 费用变化详见主营业务分析，利润表及现金流量表相关科目变动分析的原因说明。 4. 研发投入研发投入情况表 □适用√不适用情况说明 □适用√不适用

2018 年年度报告 18 / 217 5. 现金流 √适用□不适用项目本期数上年同期数本期较上期增减数本期较上期增减比例经营活动产生的现金流量净额 80,553,717.37 -50,260,023.26 130,813,740.63 260.27% 投资活动产生的现金流量净额 -103,388,185.68 -101,511,668.85 -1,876,516.83 -1.85% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,976,318.03 -64,375,307.98 62,398,989.95 96.93% 现金流量变化详见主营业务分析，利润表及现金流量表相关科目变动分析的原因说明。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用公司计提商誉减值准备 90,817.70 万元，导致公司利润亏损。 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明货币资金 100,379,375.83 8.04 125,190,162.17 6.16 -19.82 应收账款 231,322,015.96 18.53 105,076,309.17 5.17 120.15 预付款项 11,546,033.07 0.92 15,060,911.51 0.74 -23.34 其他流动资产 48,950,812.90 3.92 5,062,591.20 0.25 866.91 存货 220,539,371.96 17.67 272,999,375.85 13.43 -19.22 可供出售金融资产 5,200,000.00 0.42 5,840,000.00 0.29 -10.96 长期股权投资 33,866,615.91 2.71 25,885,911.11 1.27 30.83 投资性房地产 173,437,921.30 13.89 170,217,816.20 8.37 1.89 固定资产 208,519,964.82 16.71 111,799,172.73 5.50 86.51 在建工程 0.00 0.00 63,595,374.27 3.13 -100.00 无形资产 15,708,603.74 1.26 17,087,848.46 0.84 -8.07 长期待摊费用 4,046,398.41 0.32 1,475,063.88 0.07 174.32 商誉 173,190,356.82 13.87 1,081,367,390.11 53.20 -83.98 其他非流动资产 1,482,460.00 0.12 17,461,309.00 0.86 -91.51 应付票据 0.00 0.00 13,726,585.60 0.68 -100.00 应付账款 73,022,052.06 5.85 31,222,306.86 1.54 133.88 预收款项 54,471,598.93 4.36 52,121,743.41 2.56 4.51

2018年年度报告应付职工薪酬23,01471241.8417,093,66.170.8434.64 应交税费 9,828,990.19 0.79 4,023,806.910.20144.27 其他应付款 122,879,002.8 9.84131,964,952.806. 长期借款 12,000,000.00 17,4000000.86-31.03 其他说明货币资金:减少主要是本期支付南京医药大楼工程项目开支应收账款:主要是本期子公司南京华威医药销售研发项目增加应收款。应收票据:主要是南京华威增加票据结算。其他流动资产:增加主要原因是本期增加银行保本理财收益。可供出售金融资产:减少主要是经新疆大美兵团农业科技有限公司股东协商一致,拟对该公司进行解散清算,计提减值准备增加:本期收回对乌鲁木齐百花映像数码摄影有限公司的投资。长期股权投资:增加主要是本期对参股公司康缘华威医药公司增加1000万元投资,扣除本期顺流贸易抵消的未实现利润后,增加对康缘华威的投资固定资产:主要是本期南京华威子公司医药研发大楼竣工转固定资产和购置研发设备和检测设备增加在建工程:主要是南京华威子公司医药研发大楼竣工转固定资产。商誉:减少是本期计提减值准备所致长期待摊费用:主要是南京华威增加医药大楼装修和景观项目应付票据:主要是天津公司票据到期转应付账款核算。应付账款:主要是公司增加应付购货款所致其他应付款:减少主要是本期支付了部分工程款、土地出让金。应付职工薪酬:主要是年末未支付的工资、奖金增加所致。应交税费:主要是期末增加应交的企业所得税和增值税。长期借款:减少主要是将一年内到期的长期借款列示在一年内到期的非流动负债核算。 2.截至报告期末主要资产受限情况适用口不适用详见财务报告附注第50条“所有权或使用权受到限制的资产” (四)行业经营性信息分析口适用√不适用 (五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用口不适用 2018年末长期股权投资余额3386.66万元,较上年末2588.59万元增加798.07万元,增幅 30.83%。主要是本期增加对康缘华威公司投资所致

2018 年年度报告 19 / 217 应付职工薪酬 23,014,774.24 1.84 17,093,662.17 0.84 34.64 应交税费 9,828,990.19 0.79 4,023,806.91 0.20 144.27 其他应付款 122,879,002.82 9.84 131,964,952.80 6.49 -6.89 长期借款 12,000,000.00 0.96 17,400,000.00 0.86 -31.03 其他说明货币资金：减少主要是本期支付南京医药大楼工程项目开支。应收账款：主要是本期子公司南京华威医药销售研发项目增加应收款。应收票据：主要是南京华威增加票据结算。其他流动资产：增加主要原因是本期增加银行保本理财收益。可供出售金融资产：减少主要是经新疆大美兵团农业科技有限公司股东协商一致，拟对该公司进行解散清算，计提减值准备增加；本期收回对乌鲁木齐百花映像数码摄影有限公司的投资。长期股权投资：增加主要是本期对参股公司康缘华威医药公司增加 1000 万元投资，扣除本期顺流贸易抵消的未实现利润后，增加对康缘华威的投资。固定资产：主要是本期南京华威子公司医药研发大楼竣工转固定资产和购置研发设备和检测设备增加。在建工程：主要是南京华威子公司医药研发大楼竣工转固定资产。商誉：减少是本期计提减值准备所致。长期待摊费用：主要是南京华威增加医药大楼装修和景观项目。应付票据：主要是天津公司票据到期转应付账款核算。应付账款:主要是公司增加应付购货款所致. 其他应付款:减少主要是本期支付了部分工程款、土地出让金。应付职工薪酬:主要是年末未支付的工资、奖金增加所致。应交税费：主要是期末增加应交的企业所得税和增值税。长期借款：减少主要是将一年内到期的长期借款列示在一年内到期的非流动负债核算。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用详见财务报告附注第 50 条“所有权或使用权受到限制的资产”。 (四) 行业经营性信息分析 □适用√不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用□不适用 2018 年末长期股权投资余额 3386.66 万元，较上年末 2588.59 万元增加 798.07 万元，增幅 30.83%。主要是本期增加对康缘华威公司投资所致