快乐购物股份有限公司 审阅报告及财务报表 2017年1-12月
快乐购物股份有限公司 审阅报告及财务报表 2017 年 1-12 月
快乐购物股份有限公司 审计报告及财务报表 (2017年01月01日至2017-12-31止) 目录 页次 审阅报告 财务报表 备考合并资产负债表 备考合并利润表 3 备考合并财务报表附注 1-105
快乐购物股份有限公司 审计报告及财务报表 （2017 年 01 月 01 日至 2017-12-31 止） 目录 页次 一、 审阅报告 1-2 二、 财务报表 备考合并资产负债表 1-2 备考合并利润表 3 备考合并财务报表附注 1-105
审阅报告 信会师报字[2018]第ZA10931号 快乐购物股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的快乐购物股份有限公司(以下简称“快乐购”) 按照备考合并财务报表附注三所述备考合并财务报表编制基础编制 的备考合并财务报表,包括2017年12月31日的备考合并资产负债 表,2017年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注(以下 统称“备考合并财务报表”)。按照备考合并财务报表附注三所述备考 合并财务报表编制基础编制备考合并财务报表是快乐购管理层的责 任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表 出具审阅报告 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一—财务报表审 阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作, 以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要 限于询问快乐购有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程 度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并 财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的备考合并财务报 表编制基础编制,未能在所有重大方面公允反映快乐购的2017年12 月31日的备考合并财务状况、以及2017年度的备考合并经营成果。 审阅报告第1页
审阅报告第 1 页 审阅报告 信会师报字[2018]第 ZA10931 号 快乐购物股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的快乐购物股份有限公司（以下简称“快乐购”） 按照备考合并财务报表附注三所述备考合并财务报表编制基础编制 的备考合并财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的备考合并资产负债 表，2017 年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注（以下 统称“备考合并财务报表”）。按照备考合并财务报表附注三所述备考 合并财务报表编制基础编制备考合并财务报表是快乐购管理层的责 任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表 出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审 阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作， 以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要 限于询问快乐购有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程 度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并 财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的备考合并财务报 表编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映快乐购的 2017 年 12 月 31 日的备考合并财务状况、以及 2017 年度的备考合并经营成果
快乐购上述备考合并财务报表系发行股份购买湖南快乐阳光互 动娱乐传媒有限公司、芒果影视文化有限公司、湖南芒果娱乐有限公 司、上海天娱传媒有限公司、上海芒果互娱科技有限公司100%股权 并募集配套资金的重大资产重组事项之目的,根据中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会”)《上市公司重大资产重组申请文件》 【证监会公告(2008)13号】的规定而编制,不适用于其他目的。 因此,本报告仅供快乐购向中国证监会报送重大资产重组材料使用, 不得用作任何其他用途,因使用不当引起的法律责任与本注册会计师 及会计师事务所无关 立信会计师事务所 中国注册会计师:李萍 (特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师:张雯 中国上海 二0一八年三月二十六日 阅报告第2页
审阅报告第 2 页 快乐购上述备考合并财务报表系发行股份购买湖南快乐阳光互 动娱乐传媒有限公司、芒果影视文化有限公司、湖南芒果娱乐有限公 司、上海天娱传媒有限公司、上海芒果互娱科技有限公司 100%股权 并募集配套资金的重大资产重组事项之目的，根据中国证券监督管理 委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司重大资产重组申请文件》 【证监会公告（2008）13 号】的规定而编制，不适用于其他目的。 因此，本报告仅供快乐购向中国证监会报送重大资产重组材料使用， 不得用作任何其他用途，因使用不当引起的法律责任与本注册会计师 及会计师事务所无关。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李萍 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：张雯 中国·上海 二 O 一八年三月二十六日
快乐购物股份有限公司 备考合并资产负债表 2017-12-31 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 资产 附注 期末余额 年初余额 货币资金 160.174.822 439678,75492 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 收票据 55236,44.00 7422.400.00 应收账款 (三) 1,206,678,876.31 预付款项 (四) 应收分保账款 收分保合同准备金 立收利息 4,658,182.58 8.623,001.1l 应收股利 其他应收款 68,556,666.56 649,801,883.1 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (八) 155194527321 流动资产合计 7268,271,154565,816,709,50286 非流动资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 (九) 87,950,000.00 128,872,738.00 长期应收款 长期股权投资 23,507,917.23 26,813,713.4 投资性房地产 固定资产 (十→) 289.659,371.12 在建工程 744.323.17 工程物资 固定资产清理 (十二) 主产性生物资产 由气资产 102960397525 开发支出 商誉 长期待摊费用 (十四) 59,95445634 递延所得税资产 (十五) 4,516,886.05 7,195,843.17 其他非流动资产 (十六) 10,506,08600 非流动资产合计 2,308,684,461.73 1,553,350,506.50 9,576,955616.29 7,370,060,00936 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 备考合并财务报表第1页
备考合并财务报表第 1 页 快乐购物股份有限公司 备考合并资产负债表 2017-12-31 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注六 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 2,160,174,822.45 2,439,678,754.92 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 （二） 55,236,444.00 7,422,400.00 应收账款 （三） 1,206,678,876.31 755,792,922.53 预付款项 （四） 887,172,946.53 550,368,213.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 （五） 4,658,182.58 8,623,001.11 应收股利 - - 其他应收款 （六） 68,556,666.56 649,801,883.16 买入返售金融资产 - - 存货 （七） 1,329,598,688.81 572,250,098.44 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 （八） 1,556,194,527.32 832,772,229.70 流动资产合计 7,268,271,154.56 5,816,709,502.86 非流动资产： - - 发放贷款和垫款 - - 可供出售金融资产 （九） 87,950,000.00 128,872,738.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 （十） 23,507,917.23 26,813,713.45 投资性房地产 - - 固定资产 （十一） 251,906,705.01 289,659,371.12 在建工程 - 744,323.17 工程物资 - - 固定资产清理 （十二） 810.90 - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 （十三） 1,869,177,294.03 1,029,603,975.25 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 （十四） 71,624,848.51 59,954,456.34 递延所得税资产 （十五） 4,516,886.05 7,195,843.17 其他非流动资产 （十六） - 10,506,086.00 非流动资产合计 2,308,684,461.73 1,553,350,506.50 资产总计 9,576,955,616.29 7,370,060,009.36 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：