2012年,集团净息差为215%,比上年上升0.03个百分点。其中,中国内地人民币净息差 2.39%,比上年上升0.06个百分点;外币净息差为1.11%,比上年下降0.58个百分点 净息差(中国内地) 2.63% 2.0% 2.76 2.70% 2.0 2.1% 2012年,中国人民银行两次下调人民币存贷款基准利率,扩大利率和汇率浮动区间,利率 和汇率市场化改革进程加快。同时,国际金融市场大幅震荡,多国央行下调利率或维持低利 率政策,外币业务收益率下降。面对国际国内经济金融环境的变化,本行主动优化业务结 构,努力提高利息净收入,改善净息差 第一,合理配置信贷资源,加快业务结构和客户结构调整。2012年,本行中国内地贷款总 额中人民币贷款的占比为91.19%,比上年末提高222个百分点。其中,内地新增人民币贷 款中个人贷款占比为52.23%,比上年提高18.11个百分点。“中银信贷工厂”小企业人民币 贷款增长37.67%,比内地人民币公司贷款增幅高31.28个百分点。 第二,加强主动负债和定价管理,努力拓展低成本核心存款,有效控制存款成本,提高贷款 定价。中国内地新发生人民币贷款平均利率比上年提升19个基点;人民币存贷款利差比上 年扩大32个基点。 第三,面对低利率的外币市场环境,主动优化外币资产结构,适度增加外币贷款和债券投 资,提升外币业务收益水平。第四季度中国内地外币业务净息差企稳回升,环比提高7个基 点
20 2012 年，集团净息差为 2.15%，比上年上升 0.03 个百分点。其中，中国内地人民币净息差 2.39%，比上年上升 0.06 个百分点；外币净息差为 1.11%，比上年下降 0.58 个百分点。 2.76% 2.63% 2.04% 2.07% 2.12% 2.15% 0% 1% 2% 3% 4% 5% 2007 2008 2009 2010 2011 2012 净息差（集团） 2.70% 2.70% 2.21% 2.27% 2.33% 2.39% 3.44% 2.89% 1.44% 1.21% 1.69% 1.11% 0% 1% 2% 3% 4% 5% 2007 2008 2009 2010 2011 2012 净息差（中国内地） 人民币 外币 2012 年，中国人民银行两次下调人民币存贷款基准利率，扩大利率和汇率浮动区间，利率 和汇率市场化改革进程加快。同时，国际金融市场大幅震荡，多国央行下调利率或维持低利 率政策，外币业务收益率下降。面对国际国内经济金融环境的变化，本行主动优化业务结 构，努力提高利息净收入，改善净息差。 第一，合理配置信贷资源，加快业务结构和客户结构调整。2012 年，本行中国内地贷款总 额中人民币贷款的占比为 91.19%，比上年末提高 2.22 个百分点。其中，内地新增人民币贷 款中个人贷款占比为 52.23%，比上年提高 18.11 个百分点。“中银信贷工厂”小企业人民币 贷款增长 37.67%，比内地人民币公司贷款增幅高 31.28 个百分点。 第二，加强主动负债和定价管理，努力拓展低成本核心存款，有效控制存款成本，提高贷款 定价。中国内地新发生人民币贷款平均利率比上年提升 19 个基点；人民币存贷款利差比上 年扩大 32 个基点。 第三，面对低利率的外币市场环境，主动优化外币资产结构，适度增加外币贷款和债券投 资，提升外币业务收益水平。第四季度中国内地外币业务净息差企稳回升，环比提高 7 个基 点
中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示 单位:百万元人民币(百分比除外) 2012年 2011年 变动 平均余额平均利率平均余额平均利率平均余额平均利率 中国内地人民币业务 客户贷款 公司贷款 3271931 6.77%3,011,945 600%259986 77Bps 个人贷款 1,516848 589%1,316.184 5.24% 200.664 票据贴现 140.176 77,405 62,77 (73) Bps 小计 4,928955 4,405,534 523,421 其中 中长期贷款 3347769 639%3,186630 年以内短期贷款及其他1,581,186 6.72%1218904 585% 362282 客户存款 公司活期存款 1918084 32.654 公司定期存款 1,624,196 331%1,53955 2.66%84,643 65Bps 个人活期存款 1036,587 913,279 0.54%123308 (2) Bps 个人定期存款 1.95465 342%1.824,746274%12990568Bps 其他存款注 564307 363230 4.09%20107719Bps 小计 7097825 234%6526238 1.96% 571.587 38Bps 国内地外币业务 单位:百万美元(百分比除外) 客户货款 82030 94945 285%12915 客户存款 公司活期存款 24,4390.24%22.1720.23% 2.267 公司定期存款 17,19 7253 2.10% 9866 个人活期存款 11,705 006% 9,485 009% 2220 个人定期存款 14741 079% 15,631 073% 890) bPs 其他存款 243% 6,621 15(23)Bps 小计 1.15% 61.162 0.82% 13,878 注:其他存款包含结构性存款 非利息收入 2012年,集团实现非利息收入1.091.27亿元,比上年增加90.25亿元,增幅9.02%。非利 息收入在营业收入中的占比为2981%,同比下降0.69个百分点。非利息收入主要构成项目 如下: 手续费及佣金净收入 集团实现手续费及佣金净收入699.23亿元,比上年增加52.61亿元,增幅8.4%。本行一 方面严格执行减免费政策,主动调整减免部分手续费,加大对实体经济支持力度。另一方面 加快产品创新,大力推动轻资本型中间业务发展,中间业务结构不断优化。 加快银行卡产品创新,改善服务水平,银行卡发行量和交易额大幅增长,带动银行卡业务收 入增长39.13%。积极拓展资产管理托管业务,在国内率先推岀跨市场和跨境EF基金等产 品,托管业务相关收入增长31.07%。巩固国际结算和贸易融资业务优势,加快跨境人民 币、供应链融资等新兴业务发展,努力拓展结算、代理、养老金业务,代理业务手续费、结 算与清算手续费分别增长16.74%和13.42%
21 中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2012 年 2011 年 变动 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 中国内地人民币业务 客户贷款 公司贷款 3,271,931 6.77% 3,011,945 6.00% 259,986 77Bps 个人贷款 1,516,848 5.89% 1,316,184 5.24% 200,664 65Bps 票据贴现 140,176 6.65% 77,405 7.38% 62,771 (73)Bps 小计 4,928,955 6.50% 4,405,534 5.80% 523,421 70Bps 其中： 中长期贷款 3,347,769 6.39% 3,186,630 5.78% 161,139 61Bps 1 年以内短期贷款及其他 1,581,186 6.72% 1,218,904 5.85% 362,282 87Bps 客户存款 公司活期存款 1,918,084 0.83% 1,885,430 0.89% 32,654 (6)Bps 公司定期存款 1,624,196 3.31% 1,539,553 2.66% 84,643 65Bps 个人活期存款 1,036,587 0.52% 913,279 0.54% 123,308 (2)Bps 个人定期存款 1,954,651 3.42% 1,824,746 2.74% 129,905 68Bps 其他存款注 564,307 4.28% 363,230 4.09% 201,077 19Bps 小计 7,097,825 2.34% 6,526,238 1.96% 571,587 38Bps 中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外） 客户贷款 82,030 3.42% 94,945 2.85% (12,915) 57Bps 客户存款 公司活期存款 24,439 0.24% 22,172 0.23% 2,267 1Bps 公司定期存款 17,119 3.00% 7,253 2.10% 9,866 90Bps 个人活期存款 11,705 0.06% 9,485 0.09% 2,220 (3)Bps 个人定期存款 14,741 0.79% 15,631 0.73% (890) 6Bps 其他存款注 7,036 2.43% 6,621 2.66% 415 (23)Bps 小计 75,040 1.15% 61,162 0.82% 13,878 33Bps 注：其他存款包含结构性存款。 非利息收入 2012 年，集团实现非利息收入 1,091.27 亿元，比上年增加 90.25 亿元，增幅 9.02%。非利 息收入在营业收入中的占比为 29.81%，同比下降 0.69 个百分点。非利息收入主要构成项目 如下： 手续费及佣金净收入 集团实现手续费及佣金净收入 699.23 亿元，比上年增加 52.61 亿元，增幅 8.14%。本行一 方面严格执行减免费政策，主动调整减免部分手续费，加大对实体经济支持力度。另一方面 加快产品创新，大力推动轻资本型中间业务发展，中间业务结构不断优化。 加快银行卡产品创新，改善服务水平，银行卡发行量和交易额大幅增长，带动银行卡业务收 入增长 39.13%。积极拓展资产管理托管业务，在国内率先推出跨市场和跨境 ETF 基金等产 品，托管业务相关收入增长 31.07%。巩固国际结算和贸易融资业务优势，加快跨境人民 币、供应链融资等新兴业务发展，努力拓展结算、代理、养老金业务，代理业务手续费、结 算与清算手续费分别增长 16.74%和 13.42%
单位:百万元人民币(百分比除外) 项目 2012年 变动比率 集团 银行卡手续费 14,952 10.747 4.205 代理业务手续费 14.171 12.139 2.032 16.74% 结算与清算手续费 14051 12389 ,662 3.42% 信用承诺手续费及佣金 11,099 13,268 (2.69) 16.35% 外汇买卖价差收入 6808 8545 (1737) 20.33% 顾问和咨询费 5,690 6507 (817) 12.56% 托管和其他受托业务佣金 2371 1.809 31.07% 其他 6056 31.25% 手续费及佣金收入 75.198 手缤费及佣金支出 5275 5356 1.51% 手续费及佣金净收入 69923 64,662 5,261 8.14% 中国内地 银行卡手续费 12014 8,126 47.85% 代理业务手续费 10.013 45.39% 结算与清算手续费 12165 10905 1260 11.55% 信用承诺手续费及佣金 7899 10.480 (2581 (24.63% 外汇买卖价差收入 6011 7695 (1.684) (21.88% 顾问和咨询费 5604 6,466 (13.33 托管和其他受托业务佣金 2080 1496 39.04% 其他 3267 1.234 手续费及佣金收入 55322 4,96 897% 手续费及佣金支出 1,715 1.690) (25 148% 手续费及佣金净收入 58572 53632 4,940 9.21% 其他非利息收入 集团实现其他非利息收入392.04亿元,比上年增加37.64亿元,增幅10.62%。本行针对持 续旺盛的贵金属市场需求,加大市场拓展力度,丰富贵金属产品种类,贵金属业务收入比上 年增加24.21亿元,增幅34.81%。加大银保战略转型,加快产品和服务创新,强化基础建 设,保险业务收入比上年增加14.48亿元,增幅18.86%。见会计报表注释七、38,39, 40,41
22 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2012 年 2011 年 变动 变动比率 集团 银行卡手续费 14,952 10,747 4,205 39.13% 代理业务手续费 14,171 12,139 2,032 16.74% 结算与清算手续费 14,051 12,389 1,662 13.42% 信用承诺手续费及佣金 11,099 13,268 (2,169) (16.35%) 外汇买卖价差收入 6,808 8,545 (1,737) (20.33%) 顾问和咨询费 5,690 6,507 (817) (12.56%) 托管和其他受托业务佣金 2,371 1,809 562 31.07% 其他 6,056 4,614 1,442 31.25% 手续费及佣金收入 75,198 70,018 5,180 7.40% 手续费及佣金支出 (5,275) (5,356) 81 (1.51%) 手续费及佣金净收入 69,923 64,662 5,261 8.14% 中国内地 银行卡手续费 12,014 8,126 3,888 47.85% 代理业务手续费 10,013 6,887 3,126 45.39% 结算与清算手续费 12,165 10,905 1,260 11.55% 信用承诺手续费及佣金 7,899 10,480 (2,581) (24.63%) 外汇买卖价差收入 6,011 7,695 (1,684) (21.88%) 顾问和咨询费 5,604 6,466 (862) (13.33%) 托管和其他受托业务佣金 2,080 1,496 584 39.04% 其他 4,501 3,267 1,234 37.77% 手续费及佣金收入 60,287 55,322 4,965 8.97% 手续费及佣金支出 (1,715) (1,690) (25) 1.48% 手续费及佣金净收入 58,572 53,632 4,940 9.21% 其他非利息收入 集团实现其他非利息收入 392.04 亿元，比上年增加 37.64 亿元，增幅 10.62%。本行针对持 续旺盛的贵金属市场需求，加大市场拓展力度，丰富贵金属产品种类，贵金属业务收入比上 年增加 24.21 亿元，增幅 34.81%。加大银保战略转型，加快产品和服务创新，强化基础建 设，保险业务收入比上年增加 14.48 亿元，增幅 18.86%。见会计报表注释七、38，39， 40，41
营业支出 本行坚持勤俭办行,严格控制行政运营开支,优化费用支出结构,提高投入产出效率, 单位:百万元人民币(百分比除外) 项目 2012年 2011年 变动 变动比率 营业税金及附加 4,344 23.38% 业务及管理费 116,436 106905 9,531 资产减值损失 19387 19355 0.17% 其他业务成本 20,038 14,786 5,252 合计 178786 159627 19159 12.00% 2012年,集团营业支出1,787.86亿元,比上年增加191.59亿元,增幅12.00%。其中 业务及管理费 本行持续推进网点转型、渠道建设和系统改造升级,继续加大重点地区、业务一线、海外及 附属机构资源投入,同时进一步优化资源配置机制,厉行节约,提高资源使用效率。集团业 务及管理费支出1.164.36亿元,比上年增加95.31亿元,增幅8.92%。本行成本收入比为 31.81%,比上年下降0.77个百分点。业务及管理费用的明细数据见会计报表注释七、43。 资产减值损失 本行进一步完善全面风险管理体系,继续执行审慎稳健的拨备政策,整体风险抵御能力进- 步增强。持续推进信贷结构优化调整,强化信贷资产质量管理,信贷资产质量保持稳定。 2012年,集团贷款减值损失190.86亿元;信贷成本为0.29%,比上年下降0.03个百分 点。其中,组合评估减值损失148.38亿元,比上年减少42.43亿元;单项评估减值损失 42.48亿元,比上年增加40.57亿元。贷款质量和贷款减值准备情况见“风险管理一信用风 险”部分和会计报表注释七、44,十一、3 本行继续减持外币结构类债券,有效防范主权债务风险。2012年,集团其他资产减值损失 共计3.01亿元。见会计报表注释七、44。 所得税费用 2012年,集团所得税费用418.58亿元,比上年增加37.16亿元,增幅9.74%;实际税率 22.34%。所得税费用增加主要是由于营业利润增长。集团所得税费用与按法定税率计算的 所得税费用之间的调节过程见会计报表注释七、47
23 营业支出 本行坚持勤俭办行，严格控制行政运营开支，优化费用支出结构，提高投入产出效率。 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2012 年 2011 年 变动 变动比率 营业税金及附加 22,925 18,581 4,344 23.38% 业务及管理费 116,436 106,905 9,531 8.92% 资产减值损失 19,387 19,355 32 0.17% 其他业务成本 20,038 14,786 5,252 35.52% 合计 178,786 159,627 19,159 12.00% 2012 年，集团营业支出 1,787.86 亿元，比上年增加 191.59 亿元，增幅 12.00%。其中： 业务及管理费 本行持续推进网点转型、渠道建设和系统改造升级，继续加大重点地区、业务一线、海外及 附属机构资源投入，同时进一步优化资源配置机制，厉行节约，提高资源使用效率。集团业 务及管理费支出 1,164.36 亿元，比上年增加 95.31 亿元，增幅 8.92%。本行成本收入比为 31.81%，比上年下降 0.77 个百分点。业务及管理费用的明细数据见会计报表注释七、43。 资产减值损失 本行进一步完善全面风险管理体系，继续执行审慎稳健的拨备政策，整体风险抵御能力进一 步增强。持续推进信贷结构优化调整，强化信贷资产质量管理，信贷资产质量保持稳定。 2012 年，集团贷款减值损失 190.86 亿元；信贷成本为 0.29%，比上年下降 0.03 个百分 点。其中，组合评估减值损失 148.38 亿元，比上年减少 42.43 亿元；单项评估减值损失 42.48 亿元，比上年增加 40.57 亿元。贷款质量和贷款减值准备情况见“风险管理－信用风 险”部分和会计报表注释七、44，十一、3。 本行继续减持外币结构类债券，有效防范主权债务风险。2012 年，集团其他资产减值损失 共计 3.01 亿元。见会计报表注释七、44。 所得税费用 2012 年，集团所得税费用 418.58 亿元，比上年增加 37.16 亿元，增幅 9.74%；实际税率 22.34%。所得税费用增加主要是由于营业利润增长。集团所得税费用与按法定税率计算的 所得税费用之间的调节过程见会计报表注释七、47
资产负债项目分析 2012年末,集团资产总计126806.15亿元,比上年末增加850826亿元,增幅7.19% 集团负债合计118,190.73亿元,比上年末增加7,464.21亿元,增幅6.74% 集团资产负债表主要项目如下表所示 单位:百万元人民币(百分比除外) 项目 2012年12月31日 2011年12月31日 金额 占比 占比 资产 客户贷款净额 6,710040 6,203,138 52.44% 证券投资 2000759 16.91% 存放中央银行 1.934297 1525% 1919651 16.23% 存拆放同业 1,052350 830% 983799 831% 其他资产 773,404 6.10% 722,442 6.11% 资产总计 12680,615 10000% 11.829,789 10000% 负债 客户存款 9173995 77.62% 8817961 79.64% 业存拆入及对央行负债 1926,757 1.683597 其他借入资金2 233,178 1.97 196,62 1.78% 其他负债 485,143 4.11% 374,468 3.38% 负债合计 11819073 100.00% 11.072652 10000% 1证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产 2其他借入资金包括应付债券、长期借款。 客户贷款 本行加大信贷结构调整力度,优先支持国民经济重要行业和新兴产业,优先支持中小企业, 增加个人贷款投放,贷款规模保持适度均衡增长。 年末集团客户贷款总额68.646.%6亿元,比上年末增加5,21882亿元,增幅8.23%。其 中,人民币贷款52.469.44亿元,比上年末增加4,714.50亿元,增幅9.87%;外币贷款折 合2,573.79亿美元,比上年末增加86.34亿美元,增幅3.47% 本行密切关注宏观经济形势变化,加强主动风险管理。严格控制地方政府融资平台贷款总 量,加强对产能过剩行业以及房地产、光伏、造船等行业的风险管控,有效化解重大风险事 件,全行不良资产余额和比率继续保持在较低水平,拨备覆盖率持续提升,风险抵补能力进 步增强。 年末集团贷款减值准备余额1,546.56亿元,比上年末增加149.80亿元。不良贷款拨备覆盖 率236.30%,比上年末提高1555个百分点。中国内地机构贷款拔备率为262%,比上年末 提高0.06个百分点。重组贷款总额为105.18亿元,比上年末下降535亿元。 证券投资 本行积极把握市场时机,主动调整债券投资结构。适度加大中国内地人民币债券投资力度, 适当提高政府类债券和信用类债券占比。持续优化外币投资结构,有效防范主权债务风险
24 资产负债项目分析 2012 年末，集团资产总计 126,806.15 亿元，比上年末增加 8,508.26 亿元，增幅 7.19%。 集团负债合计 118,190.73 亿元，比上年末增加 7,464.21 亿元，增幅 6.74%。 集团资产负债表主要项目如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 金额 占比 金额 占比 资产 客户贷款净额 6,710,040 52.92% 6,203,138 52.44% 证券投资 1 2,210,524 17.43% 2,000,759 16.91% 存放中央银行 1,934,297 15.25% 1,919,651 16.23% 存拆放同业 1,052,350 8.30% 983,799 8.31% 其他资产 773,404 6.10% 722,442 6.11% 资产总计 12,680,615 100.00% 11,829,789 100.00% 负债 客户存款 9,173,995 77.62% 8,817,961 79.64% 同业存拆入及对央行负债 1,926,757 16.30% 1,683,597 15.20% 其他借入资金 2 233,178 1.97% 196,626 1.78% 其他负债 485,143 4.11% 374,468 3.38% 负债合计 11,819,073 100.00% 11,072,652 100.00% 注： 1 证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产。 2 其他借入资金包括应付债券、长期借款。 客户贷款 本行加大信贷结构调整力度，优先支持国民经济重要行业和新兴产业，优先支持中小企业， 增加个人贷款投放，贷款规模保持适度均衡增长。 年末集团客户贷款总额 68,646.96 亿元，比上年末增加 5,218.82 亿元，增幅 8.23%。其 中，人民币贷款 52,469.44 亿元，比上年末增加 4,714.50 亿元，增幅 9.87%；外币贷款折 合 2,573.79 亿美元，比上年末增加 86.34 亿美元，增幅 3.47%。 本行密切关注宏观经济形势变化，加强主动风险管理。严格控制地方政府融资平台贷款总 量，加强对产能过剩行业以及房地产、光伏、造船等行业的风险管控，有效化解重大风险事 件，全行不良资产余额和比率继续保持在较低水平，拨备覆盖率持续提升，风险抵补能力进 一步增强。 年末集团贷款减值准备余额 1,546.56 亿元，比上年末增加 149.80 亿元。不良贷款拨备覆盖 率 236.30%，比上年末提高 15.55 个百分点。中国内地机构贷款拨备率为 2.62%，比上年末 提高 0.06 个百分点。重组贷款总额为 105.18 亿元，比上年末下降 5.35 亿元。 证券投资 本行积极把握市场时机，主动调整债券投资结构。适度加大中国内地人民币债券投资力度， 适当提高政府类债券和信用类债券占比。持续优化外币投资结构，有效防范主权债务风险