北京银行股份有限公司2016年年度报告.pdf_P26-P30

北京银行股份有限公司 2016年年度报告合计6375 37.75 379.35 4.6.10逾期未偿债务情况无 4.6.11报告期理财业务、资产证券化、各项代理、财富管理等业务的开展和损益情况 1、理财业务的开展和损益情况报告期内,本行共发行理财产品27,723.99亿元,同比增长41.87%。其中个人理财募集20,210.80亿元,同比增长69.03‰;机构理财募集7,513.19亿元,同比减少0.95%。报告期末理财产品余额4,317.71亿元,较期初增长 39.26%;实现理财业务手续费收入17亿元。 (1)本行管理的未纳入合并财务报表范围的理财本行管理的未纳入合并范围的理财产品为非保本理财产品,本行不对此类理财产品的本金和收益提供承诺。非保本理财产品的投资方向包括债券及货币市场工具、非标准化债权资产、权益类资产等。本行将客户理财募集资金按照产品合同约定进行投资,根据投资运作情况向投资者分配收益。鉴于本行所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回报影响非重大,本行未将此类理财产品纳入合并范围。2016年度,本行未向此类理财产品提供财务支持,截至2016 年末,本行的非保本理财余额为2,986.47亿元。 (2)本行管理的纳入合并财务报表范围的理财本行管理的纳入合并范围的理财为本行发行的保本理财产品。截至2016年末,本行的保本理财余额为1,331.24亿元。 (3)理财业务创新及相关工作 2016年本行理财产品市场竞争力进一步提升。本行全部理财产品均实现预期收益率,预期收益实现率居于市场领先水平。本行持续加大产品创新力度, 满足不同客户群体的多样需求,推出每周均可赎回的“周盈金”产品。截至报告期末,“周盈金”产品余额181.47亿元。本行稳步推进结构性存款产品的发售工作,截至报告期末,结构性存款理财产品余额157.3亿元。 2016年本行理财产品获得中国资产管理“金贝奖”2016最具人气理财产品奖项,2016中国金融创新奖项“十佳财富管理创新奖”,全国银行间同业拆借中心授予的“2015年度银行间本币市场最佳资产管理人奖”,2016年中国银行业协会颁发的中国银行业理财机构“最佳产品转型奖”、“最佳综合理财能力奖最佳社会贡献奖”和“最佳合规奖”,同时本行荣获中国银监会“理财直接融资工具和银行理财管理计划业务十佳单位”称号和中央国债登记结算有限责任公司“2015年度全国银行业理财登记工作优秀城商行”称号。截至报告期末,本行理财投资于非标准化债权资产余额符合银监会8号文要求,对理财投资合作机构进行准入管理。理财投资的非标准化债权资产风险管理工作进一步加强。 2、资产证券化业务的开展和损益情况报告期内,本行无新发行信贷资产证券化信托资产支持证券。截至报告期末,资产证券化业务存量余额为60.00亿元

北京银行股份有限公司 2016 年年度报告 27 合计 637.75 637.75 379.35 4.6.10 逾期未偿债务情况无。 4.6.11 报告期理财业务、资产证券化、各项代理、财富管理等业务的开展和损益情况 1、理财业务的开展和损益情况报告期内，本行共发行理财产品 27,723.99 亿元，同比增长 41.87%。其中个人理财募集 20,210.80 亿元，同比增长 69.03%；机构理财募集 7,513.19 亿元，同比减少 0.95%。报告期末理财产品余额 4,317.71 亿元，较期初增长 39.26%；实现理财业务手续费收入 17 亿元。（1）本行管理的未纳入合并财务报表范围的理财本行管理的未纳入合并范围的理财产品为非保本理财产品，本行不对此类理财产品的本金和收益提供承诺。非保本理财产品的投资方向包括债券及货币市场工具、非标准化债权资产、权益类资产等。本行将客户理财募集资金按照产品合同约定进行投资，根据投资运作情况向投资者分配收益。鉴于本行所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回报影响非重大，本行未将此类理财产品纳入合并范围。2016 年度，本行未向此类理财产品提供财务支持，截至 2016 年末，本行的非保本理财余额为 2,986.47 亿元。（2）本行管理的纳入合并财务报表范围的理财本行管理的纳入合并范围的理财为本行发行的保本理财产品。截至 2016 年末，本行的保本理财余额为 1,331.24 亿元。（3）理财业务创新及相关工作 2016 年本行理财产品市场竞争力进一步提升。本行全部理财产品均实现预期收益率，预期收益实现率居于市场领先水平。本行持续加大产品创新力度，满足不同客户群体的多样需求，推出每周均可赎回的“周盈金”产品。截至报告期末，“周盈金”产品余额 181.47 亿元。本行稳步推进结构性存款产品的发售工作，截至报告期末，结构性存款理财产品余额 157.3 亿元。 2016 年本行理财产品获得中国资产管理“金贝奖”2016 最具人气理财产品奖项，2016 中国金融创新奖项“十佳财富管理创新奖”，全国银行间同业拆借中心授予的“2015 年度银行间本币市场最佳资产管理人奖”，2016 年中国银行业协会颁发的中国银行业理财机构“最佳产品转型奖”、“最佳综合理财能力奖”、“最佳社会贡献奖”和“最佳合规奖”，同时本行荣获中国银监会“理财直接融资工具和银行理财管理计划业务十佳单位”称号和中央国债登记结算有限责任公司“2015 年度全国银行业理财登记工作优秀城商行”称号。截至报告期末，本行理财投资于非标准化债权资产余额符合银监会 8 号文要求，对理财投资合作机构进行准入管理。理财投资的非标准化债权资产风险管理工作进一步加强。 2、资产证券化业务的开展和损益情况报告期内，本行无新发行信贷资产证券化信托资产支持证券。截至报告期末，资产证券化业务存量余额为 60.00 亿元

北京银行股份有限公司 2016年年度报告 3、各项代理业务的开展和损益情况报告期内,本行债券结算代理业务代理交易量129亿元,实现手续费收入 61.42万元。黄金租借业务量38.18吨,实现租借手续费收入8,306万元;代理贵金属交易交易量总计36亿元,实现手续费收入169.87万元;代购实物贵金属制品业务共实现销售额累计7,621万元,实现代购手续费收入309.29万元。 4、财富管理业务的开展和损益情况报告期内,本行以争做高端客户“主办银行”为战略定位,明确贵宾客户服务体系即“金卡客户-白金客户-财富客户-私人银行客户”的分层,构建大众理财、贵宾理财和私人银行三级财富管理服务体系,深耕客户管理,加强交叉销售。定期推出资产配置及产品池方案,加强定制化产品服务,理财、基金销售规模再创历史新髙。优化贵宾增值服务,打造了商旅出行、健康医疗、子女教育特色化的增值服务及客户活动,形成清晰完善的贵宾分层增值服务体系。继续推广面向超高净值客户家族信托财务顾问业务,逐步使高端客户在本行享有 “从增值到传承无缝隙衔接、从私人到法人无边界服务”。报告期内,财富管理业务实现中间业务收入9.7亿元,同比增长80%,高端客户规模及贡献占比持续提升,VIP客户资产余额达3,982亿元,VIP客户资产占总体零售客户资产比例达到83%。 4.6.12可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额 (单位:人民币百万元) 表外业务项目 206年12月31日2015年12月31日信用承诺 322.455 299,84 开出信用证 14,652 17,427 开出保函贷款及其他信用承诺 30,426 24,003 已做质押资产 73,092 99,908 资本性支出承诺 4,428 已签约但尚未支付 3,36 4,118 已批准但尚未签约证券承销承诺短期融资券、中期票据 1,500 4.7面临的主要风险及相应对策 (一)信用风险状况及管理对策本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺本行董事会对本行风险管理承担最终责任。董事会下设风险管理委员会、关联交易委员会,高级管理层下设信用风险委员会、信用风险政策委员会等专业委员会。总行风险管理总部作为风险管理的职能部门,由风险管理部、信用审批部、法律合规部、投贷后管理部、新资本协议实施办公室组成,形成了由业务部门、风险部门与审计部门构建的三道防线,共同推动业务健康发展报告期内,本行紧密围绕“增、减、全、控”总体工作思路,持续深化信贷结构调整,做对加法、做好减法,实现更髙质量的发展。有序推进全面风险管理工作,完善政策制度体系,强化制度约束,明确全

北京银行股份有限公司 2016 年年度报告 28 3、各项代理业务的开展和损益情况报告期内，本行债券结算代理业务代理交易量 129 亿元，实现手续费收入 61.42 万元。黄金租借业务量 38.18 吨，实现租借手续费收入 8,306 万元；代理贵金属交易交易量总计 36 亿元，实现手续费收入 169.87 万元；代购实物贵金属制品业务共实现销售额累计 7,621 万元，实现代购手续费收入 309.29 万元。 4、财富管理业务的开展和损益情况报告期内，本行以争做高端客户“主办银行”为战略定位,明确贵宾客户服务体系即“金卡客户-白金客户-财富客户-私人银行客户”的分层，构建大众理财、贵宾理财和私人银行三级财富管理服务体系，深耕客户管理，加强交叉销售。定期推出资产配置及产品池方案，加强定制化产品服务，理财、基金销售规模再创历史新高。优化贵宾增值服务，打造了商旅出行、健康医疗、子女教育特色化的增值服务及客户活动，形成清晰完善的贵宾分层增值服务体系。继续推广面向超高净值客户家族信托财务顾问业务，逐步使高端客户在本行享有 “从增值到传承无缝隙衔接、从私人到法人无边界服务”。报告期内，财富管理业务实现中间业务收入 9.7 亿元，同比增长 80%，高端客户规模及贡献占比持续提升，VIP 客户资产余额达 3,982 亿元，VIP 客户资产占总体零售客户资产比例达到 83%。 4.6.12 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额（单位：人民币百万元）表外业务项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日信用承诺 322,455 299,844 开出信用证 14,652 17,427 开出保函 136,157 109,961 银行承兑汇票 141,220 148,453 贷款及其他信用承诺 30,426 24,003 经营租赁承诺 5,157 4,249 已做质押资产 73,092 99,908 资本性支出承诺 3,560 4,428 已签约但尚未支付 3,366 4,118 已批准但尚未签约 194 310 证券承销承诺 0 1,500 短期融资券、中期票据 0 1,500 4.7 面临的主要风险及相应对策（一）信用风险状况及管理对策本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。本行董事会对本行风险管理承担最终责任。董事会下设风险管理委员会、关联交易委员会，高级管理层下设信用风险委员会、信用风险政策委员会等专业委员会。总行风险管理总部作为风险管理的职能部门，由风险管理部、信用审批部、法律合规部、投贷后管理部、新资本协议实施办公室组成，形成了由业务部门、风险部门与审计部门构建的三道防线，共同推动业务健康发展。报告期内，本行紧密围绕“增、减、全、控”总体工作思路，持续深化信贷结构调整，做对加法、做好减法，实现更高质量的发展。有序推进全面风险管理工作，完善政策制度体系，强化制度约束，明确全

北京银行股份有限公司 2016年年度报告面风险管理体系架构设置、运行机制和管控要求;明晰风险管理偏好,出台《年度风险管理策略》,切实提升本行量化风险管理能力:强化信息系统建设, 信用风险内部评级成果逐步应用于风险管理、资本管理等领域;优化运营管理机制,统一业务准入标准,建立分级动态授权管理机制;细化业务管理流程, 严格遵循穿透原则,落实全口径业务管理要求。制定并发布《2016年授信业务指导意见》及《2016年授信业务补充指导意见》,加强对宏观经济走势与政策硏判,准确定位政策思路,实施差别化信贷政策,充分发挥经济资本、行业限额、投向分类三大措施的导向作用,加大信贷政策培训力度,注重信贷政策执行情况效果评估,提升信贷政策执行质效持续强化行业硏究,积极开展过剩及落后产能行业调研;强化风险预警, 创建风险管理信息周刊:强化重点高风险客户排査和名单制管理,加强异地授信业务管理;以“两个加强,两个遏制”回头看工作为抓手,全面梳理风险防控的重点和节点,加大全行风险排査力度,持续提升风险内控管理水平继续加大不良贷款双控督导力度,强化资产质量考核及责仼追究,加大不良资产清收力度,积极推进不良资产的清收处置进程,多措并举化解处置不良资产,有效盘活存量信贷资产,切实防范化解风险隐患 (二)流动性风险状况及管理对策本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负债委员会组成的流动性风险治理决策架构,负责制定和监督实施流动性风险管理战略。在执行层面,建立了由总行风险条线、计财条线、金融市场、公司银行、零售银行等部门组成的横向管理团队,构建了对分支机构、表外业务、集团投资机构的有效的纵向管理体系。本公司流动性风险计量采取流动性指标及流动性缺口测算的方法,流动性缺口测算具体又分为正常条件下流动性缺口计量和流动性危机情形下流动性缺口计量。本公司通过采用常规压力测试和临时性、专门压力测试来分析承受流动性事件或流动性危机的能力。在流动性风险应对方面,本公司加强限额管理和监控。基于不同的流动性压力情景和流动性紧急情况制定了分级别的应急预案,设立流动性应急领导小组,设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指标,设立由预警指标启动不同级别流动性风险应急预案的触发机制。建立流动性风险报告机制,由计划财务部门、风险管理部门定期就流动性风险状况、流动性风险压力测试、应急预案有关事项向高级管理层、董事会提交报告 2016年,公司围绕集约化流动性管理,进一步提升流动性精细化管理能力。是完善限额指标管理。根据政策形势变化,结合业务发展趋势,加强流动性风险限额和指标管理二是优化资金管理机制。密切关注市场流动性变动,增强形势硏判,前瞻性动态地调整资金运作规模和结构,有效应对宏观货币政策、时点性和季节性因素对流动性的影响是提升负债能力。高度重视客户存款业务发展,适度发展同业存单和大额存单业务,提升负债来源多元化四是加强流动性资产组合管理能力。积极开展国债、政策性金融债、地方政府债投资业务,加强对债券市值、抵(质)押监测和管理,确保流动性资产储备维持在合理水平

北京银行股份有限公司 2016 年年度报告 29 面风险管理体系架构设置、运行机制和管控要求；明晰风险管理偏好，出台《年度风险管理策略》，切实提升本行量化风险管理能力；强化信息系统建设，信用风险内部评级成果逐步应用于风险管理、资本管理等领域；优化运营管理机制，统一业务准入标准，建立分级动态授权管理机制；细化业务管理流程，严格遵循穿透原则，落实全口径业务管理要求。制定并发布《2016 年授信业务指导意见》及《2016 年授信业务补充指导意见》，加强对宏观经济走势与政策研判，准确定位政策思路，实施差别化信贷政策，充分发挥经济资本、行业限额、投向分类三大措施的导向作用，加大信贷政策培训力度，注重信贷政策执行情况效果评估，提升信贷政策执行质效。持续强化行业研究，积极开展过剩及落后产能行业调研；强化风险预警，创建风险管理信息周刊；强化重点高风险客户排查和名单制管理，加强异地授信业务管理；以“两个加强，两个遏制”回头看工作为抓手，全面梳理风险防控的重点和节点，加大全行风险排查力度，持续提升风险内控管理水平。继续加大不良贷款双控督导力度，强化资产质量考核及责任追究，加大不良资产清收力度，积极推进不良资产的清收处置进程，多措并举化解处置不良资产，有效盘活存量信贷资产，切实防范化解风险隐患。（二）流动性风险状况及管理对策本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负债委员会组成的流动性风险治理决策架构，负责制定和监督实施流动性风险管理战略。在执行层面，建立了由总行风险条线、计财条线、金融市场、公司银行、零售银行等部门组成的横向管理团队，构建了对分支机构、表外业务、集团投资机构的有效的纵向管理体系。本公司流动性风险计量采取流动性指标及流动性缺口测算的方法，流动性缺口测算具体又分为正常条件下流动性缺口计量和流动性危机情形下流动性缺口计量。本公司通过采用常规压力测试和临时性、专门压力测试来分析承受流动性事件或流动性危机的能力。在流动性风险应对方面，本公司加强限额管理和监控。基于不同的流动性压力情景和流动性紧急情况制定了分级别的应急预案，设立流动性应急领导小组，设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指标，设立由预警指标启动不同级别流动性风险应急预案的触发机制。建立流动性风险报告机制，由计划财务部门、风险管理部门定期就流动性风险状况、流动性风险压力测试、应急预案有关事项向高级管理层、董事会提交报告。 2016 年，公司围绕集约化流动性管理，进一步提升流动性精细化管理能力。一是完善限额指标管理。根据政策形势变化，结合业务发展趋势，加强流动性风险限额和指标管理。二是优化资金管理机制。密切关注市场流动性变动，增强形势研判，前瞻性动态地调整资金运作规模和结构，有效应对宏观货币政策、时点性和季节性因素对流动性的影响。三是提升负债能力。高度重视客户存款业务发展，适度发展同业存单和大额存单业务，提升负债来源多元化。四是加强流动性资产组合管理能力。积极开展国债、政策性金融债、地方政府债投资业务，加强对债券市值、抵（质）押监测和管理，确保流动性资产储备维持在合理水平

北京银行股份有限公司 2016年年度报告五是完善流动性压力测试。定期开展集团并表层面流动性风险压力测试加强压力测试限额监测。六是实施流动性应急预案演练。开展流动性风险应急预案演练,充分考虑市场情况和业务特点,增强流动性危机应对能力。报告期内,本公司资产负债业务平稳协调发展,流动性状况良好。反映流动性状况的有关指标具体列示如下: 主要监管指标监管标准2016年12月31日2015年12月31日2014年12月31日流动性比例 33.46% 注:本表所示监管指标按照当期适应的监管要求、定义及会计准则进行计算,比较期数据不作追溯调报告期末,本公司的流动性敞口如下(不含衍生金融工具) (单位:人民币百万元) 聊时性还|1个月内1个月至|3个月至1年至年5年以上逾期/先期限「合计流动性敞口-573,44-8.,140-71,064187,70643,2464581496,071530,192 (三)市场风险状况及管理对策银行账户利率风险本公司已建立了利率风险管理治理架构,明确了董事会、高级管理层、专门委员会及银行相关部门在银行账户利率风险管理中的作用、职责及报告路线保证利率风险管理的有效性。本公司主要采用重定价缺口分析、情景模拟分析久期分析、压力测试等方法计量、分析银行账户利率风险,定期评估不同利率条件下利率变动对净利息收入和公司净值的影响。本公司通过高级管理层下设的资产负债委员会例会及定期报告制度分析银行账户利率风险成因、提出管理建议,合理调整生息资产及付息负债重定价期限结构,减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响 2016年,本公司继续对银行账户利率风险实施主动性、前瞻性的管理策略密切跟踪利率走势,积极使用内部资金转移定价(FTP)机制等主动管理工具, 合理安排利率重定价缺口,降低全行净利息收入的波动性,利率风险整体平稳可控。截至报告期末,合并利率敏感性缺口情况如下单位:人民币百万元) 利感性人1个月以内1个月至8个月3个月至1年1至6年|5年以上不计息合计 -44767 137,674-1,470180.2731236476527126536 银行账户汇率风险 2016年,内外部经济环境复杂多变,人民币汇率波动加剧,银行汇率风险管理面临更大挑战。面对市场波动形势,本公司严格控制外汇相关业务风险敞口,加强货币敞口定期监控和预警,适时调整币种结构,将汇率风险控制在可承受范围截至报告期末,合并汇率敏感性缺口情况如下: (单位:人民币百万元) 人民币美元折合人民币港币折合人民币其他币种折合人民币合计资负表头寸净额125,005 3.440 1,420126,536

北京银行股份有限公司 2016 年年度报告 30 五是完善流动性压力测试。定期开展集团并表层面流动性风险压力测试，加强压力测试限额监测。六是实施流动性应急预案演练。开展流动性风险应急预案演练，充分考虑市场情况和业务特点，增强流动性危机应对能力。报告期内，本公司资产负债业务平稳协调发展，流动性状况良好。反映流动性状况的有关指标具体列示如下：主要监管指标监管标准 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动性比例 ≥25% 50.10% 34.76% 33.46% 注：本表所示监管指标按照当期适应的监管要求、定义及会计准则进行计算，比较期数据不作追溯调整。报告期末，本公司的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）：（单位：人民币百万元）即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上逾期/无期限合计流动性敞口 -573,441 -8,140 -71,064 187,706 443,246 455,814 96,071 530,192 （三）市场风险状况及管理对策银行账户利率风险本公司已建立了利率风险管理治理架构，明确了董事会、高级管理层、专门委员会及银行相关部门在银行账户利率风险管理中的作用、职责及报告路线，保证利率风险管理的有效性。本公司主要采用重定价缺口分析、情景模拟分析、久期分析、压力测试等方法计量、分析银行账户利率风险，定期评估不同利率条件下利率变动对净利息收入和公司净值的影响。本公司通过高级管理层下设的资产负债委员会例会及定期报告制度分析银行账户利率风险成因、提出管理建议，合理调整生息资产及付息负债重定价期限结构，减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。 2016 年，本公司继续对银行账户利率风险实施主动性、前瞻性的管理策略，密切跟踪利率走势，积极使用内部资金转移定价（FTP）机制等主动管理工具，合理安排利率重定价缺口，降低全行净利息收入的波动性，利率风险整体平稳可控。截至报告期末，合并利率敏感性缺口情况如下：（单位：人民币百万元） 1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上不计息合计利率敏感性缺口 -44,767 -137,674 -1,470 180,273 123,647 6,527 126,536 银行账户汇率风险 2016 年，内外部经济环境复杂多变，人民币汇率波动加剧，银行汇率风险管理面临更大挑战。面对市场波动形势，本公司严格控制外汇相关业务风险敞口，加强货币敞口定期监控和预警，适时调整币种结构，将汇率风险控制在可承受范围。截至报告期末，合并汇率敏感性缺口情况如下：（单位：人民币百万元）人民币美元折合人民币港币折合人民币其他币种折合人民币合计资负表头寸净额 125,005 3,440 -489 -1,420 126,536