公共财政译丛 公共财政与公共选择 两种截然对立的国家观 詹姆斯·M.布坎南 里查德·A.马斯格雷夫著 类承曜译
译者的话 20世纪两位伟大的经济学家、西方现代财 政学的先驱一里查德·马斯格雷夫和詹姆新·布 坎南就各自的学术思想发展以及与财政学有关的 几个核心问题展开了一场精彩绝伦的辦论，这是 财政学界千戟难逢的盛会，是财政学界两位顶尖 高手之间一场真正的华山论剑。聆听两位大师级 人物就财政学、公共选择等方面核心问题的宏论 高见，不仅使我们在智力上受到启迪，而且也是 一种莫大的事受。 马斯格雷夫，堪称战后西方财政学的创始 人，具有社会民主恩想，认为市场存在“失灵”， 提倡通过政府干预纠正市场失灵，提高总体社会 福利水平；布坎南，公共选择学派的代表人物 1986年诺贝尔经济学奖获得者，信奉自由市场 经济，方法论上强调个人主义。让这样两位哲学 思想戴然对立的财政学家坐在一起就财政学的核 心问题展开瓣论，这本身就是极富想象力的构 思。另外，本次研讨会采用的论文一答复一讨论的 结构安排也说明了会议组织者确是高手，这可以令
2 公共财致与公共选择两种荒然对立的国家观 读者从不同的角度全面、深刻地理解与国家有关 的哲学思想以及与财政学理论和政策有关的重要 问题。而且选定的论题也是匠心独具，如通过两 位学者对自己学术思想发展的介绍，我们不但能 切身感受到两位财政学家在财政学方面的终极关 怀，而且能清晰、准确地把接20世纪财政学思 想发展的脉络；至于说财政联邦制、税制改革 税收竞争、玫府规模和道德问题，不仅是财政学 的核心问题，更是世界各国进入21世纪面临的 新问题。 二 对于布坎南和马斯格雷夫，我国的经济学界 既热悉又陌生。之所以说熟悉，一方面是因为他 们俩人在西方经济学界和财政学界享有崇高的声 望，另一方面则是因为他们的一些著作已经被翻 译介绍到了我国，而且一些学者对他们的思想从 不同的方面作过介绍。至于说隋生，一方面是因 为对于他们思想的介绍还不金面、不系统，如马 斯格雷夫的经典著作《财政理论)、布坎南的经 典著作《同意的计算》至今还不见中译本，另一 方面是因为他们的学术思想广泛涉及了哲学、政 治学、社会学等许多领城的问题，由于社会制度 和学术背景的不同，我国的一些经济学工作者对 这些领域的问题还不太熟悉，他们的一些理论
译者的话 如公共逃择理论，在国内还没有受到特别的重 视。鉴于上述考虑，本书泽者不端浅陋，拟对布 坎南和马斯格雷夫的一些学术思想进行简单的介 绍，当然不是全部，只是那些与本书涉及的问题 有关的学术思想，希望为那些不十分熟悉这些思 想的读者捉供一点背景知识资料。 三 布坎南在学术思想上有两个非常鲜明的特 征，一是作为自由市场经济的坚定拥护者；一是 作为公共选择学派的代表人物。正如布坎南自己 所说，他是“在40年代后期，在芝加哥大学， 受导师奈特的思想熏陶之后，从原来的一个真诚 的社会主义者变为一个市扬经济的坚决拥护者 的。”但是布坎南在经济学界的地位并不是由于 他的拥护自由市场经济的哲学立场，而是在于他 创立和发展了所谓的“公共选择”的理论分析， 也正是在公共选择理论方面的貢献使他获得了诺 贝尔经济学奖。我们先来谈谈公共选择。 天才的亚里士多德通过观察公元前四世纪的 古希腊人，认为“人本质上是一种政治动物”： 经济学创始人亚当·斯密通过对自己同胞苏格兰 人的观察得出结论，人具有一种从事经济交换的 倾向。从这两位知识界巨壁的观察中，发展出两 个独立的社会科学领城：政治学和经济学。攻治
公共财政与公共选择两种戴然对立的国家观 学研究的是人在政治活动中的行为，而经济学研 究的是人在市场上的行为。政治学假设政治家追 求公共利益的最大化为自己的目标，而经济学则 假设所有的人都追求自己的私利。这种武断的两 分法令人困惑，为什么同样的人在致治学和经济 学中的行为会截然相反呢？政治人和经济人能够 统一起来吗？答案是肯定的，在公共选择中政治 人和经济人就是同一个人，公共选择理论的宗旨 就是把政治和市场的两方面的人类行为纳入单 的模式。公共选择是一种对政治的看法，它是在 把经济学分析工具和方法应用于集体的或非市场 的决策过程中产生的。就研究的内容而言，公共 选择与玫治学没什么两样：国家理论、投票规 则、选民行为和官像体制等。但是公共选择的分 析工具和方法却属于经济学。 在公共选择理论中体现了布坎南经济学方法 中的两个重要的特点，一个是交易经济学 (catallactics)的方法，另一个是关于个人行为的 经济人(hom0 economicus)假设。经济学研究 有两个范式(paradigm),一个是资源配置最大 化范式，另一个是交易经济学范式。前一种范式 研究的就是人和社会如何选择以便对稀块的资源 进行合理配置的问题，这正是我们熟稔的主流经 济学教科书中罗宾斯式的定义。后一种范式将研 究的重点放在交易、贺易、协定和契约的过程上