2019年年度报告 、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用口不适用 是否有是否「如未能及「如未能 承诺 及时时履行应及时 承诺背景类型承诺方/承诺|承诺时间及履行期严格成履行的明下 内容 期限 说明未完行应说 限 履行 具体原因步计划 与股改相关的其他名城企关于避20091023香是不适用不适用 承诺 业集免与上 团 市公司长期有效 福州创同业竞 元贸易争的承 有限公诺,关 于规范 俞培俤|和减少 先生关联交 易的承 诺,关 于维护 上市公 司独立 性的承 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 与重大资产重 组相关的承诺 与首次公开发 行相关的承诺 与再融资相关 的承诺 与股权激励相 关的承诺 其他对公司中 小股东所作承 其他承诺 其他承诺 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 口已达到口未达到√不适用 26/186
2019 年年度报告 26 / 186 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及 期限 是否有 履行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与股改相关的 承诺 其他 名城企 业集 团、 福州创 元贸易 有限公 司、 俞培俤 先生 关于避 免与上 市公司 同业竞 争的承 诺，关 于规范 和减少 关联交 易的承 诺，关 于维护 上市公 司独立 性的承 诺 2009-10-23 长期有效 否 是 不适用 不适用 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 与重大资产重 组相关的承诺 与首次公开发 行相关的承诺 与再融资相关 的承诺 与股权激励相 关的承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 其他承诺 其他承诺 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用
2019年年度报告 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影 口适用√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 口适用√不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 口适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用口不适用 (一)会计政策的变更 1.自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 财会〔2019)6号)相关规定。会计政策变更导致影响如下: (1)合并财务报表的影响 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 应收票据2019年12月31日列示金额0.00元: 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”应收票据2018年12月31日列示金额1,219,000.00元 及“应收账款”列式 应收账款2019年12月31日列示金额217,371,527.58元 应收账款2018年12月31日列示金额224,094,004.89元。 应付票据2019年12月31日列示金额685,448,177.70元: 将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”应付票据2018年12月31日列示金额129,695,123.70元 及“应付账款”列式 应付账款2019年12月31日列示金额4,600,186,243.62元 应付账款2018年12月31日列示金额5,787,932,881.37元 将“资产减值损失”报表项目,按照损失以“-”资产减值损失2019年度列示金额0.00元 号填列 资产减值损失2018年度列示金额-483,071,832.40元 (2)母公司财务报表的影响 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 应收票据2019年12月31日列示金额0.00元 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”应收票据2018年12月31日列示金额0.00元 及“应收账款”列式 应收账款2019年12月31日列示金额0.00元 收账款2018年12月31日列示金额0.00元 应付票据2019年12月31日列示金额0.00元 将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”应付票据208年12月31日列示金额0.00元 及“应付账款”列式 应付账款2019年12月31日列示金额338,368.78元 付账款2018年12月31日列示金额338,368.78元。 将“资产减值损失”报表项目,按照损失以“-”资产减值损失2019年度列示金额0.00元: 资产减值损失2018年度列示金额-28,064,131.14元。 2.自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号—一金融工具确认和计量》(财会(2017 7号)、《企业会计准则第23号—一金融资产转移》(财会〔2017)8号)、《企业会计准则第 24号—一套期会计》(财会(2017)9号)以及《企业会计准则第37号—一金融工具列报》(财 会〔2017)14号)相关规定,根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额 对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下: 27/186
2019 年年度报告 27 / 186 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 （一）会计政策的变更 1.自 2019 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕6 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： （1）合并财务报表的影响 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据” 及“应收账款”列式 应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元； 应收票据 2018 年 12 月 31 日列示金额 1,219,000.00 元； 应收账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 217,371,527.58 元； 应收账款 2018 年 12 月 31 日列示金额 224,094,004.89 元。 将“应付票据及应付账款” 拆分为“应付票据” 及“应付账款”列式 应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 685,448,177.70 元； 应付票据 2018 年 12 月 31 日列示金额 129,695,123.70 元； 应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 4,600,186,243.62 元； 应付账款 2018 年 12 月 31 日列示金额 5,787,932,881.37 元。 将“资产减值损失”报表项目，按照损失以“-” 号填列 资产减值损失 2019 年度列示金额 0.00 元； 资产减值损失 2018 年度列示金额-483,071,832.40 元。 （2）母公司财务报表的影响 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据” 及“应收账款”列式 应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元； 应收票据 2018 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元； 应收账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元； 应收账款 2018 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元。 将“应付票据及应付账款” 拆分为“应付票据” 及“应付账款”列式 应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元； 应付票据 2018 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元； 应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 338,368.78 元； 应付账款 2018 年 12 月 31 日列示金额 338,368.78 元。 将“资产减值损失”报表项目，按照损失以“-” 号填列 资产减值损失 2019 年度列示金额 0.00 元； 资产减值损失 2018 年度列示金额-28,064,131.14 元。 2.自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕 7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财 会〔2017〕14 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额， 对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：
2019年年度报告 (1)合并财务报表的影响 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 按照新金融工具准则的规定,以企业管理金融资产的业务模式和合 同现金流量特征作为分类的判断依据,对公司持有的信托业保障基交易性金融资产2019年12月31日列示金额13,545,760.00元。 金的金融资产分类为交易性金融资产 按照新金融工具准则的规定,以企业管理金融资产的业务模式和合 同现金流量特征作为分类的判断依据,对公司持有的博信股份及中其他权益工具投资2019年12月31日列示金额513,263,610.00元。 广影视的金融资产分类为其他权益工具投资 按照新金融工具准则的规定,对剩余年限超过1年的交易性金融资其他非流动金融资产2019年12月31日列示金额3,215,44.00元 产重分类至其他非流动金融资产 按照新金融工具准则的规定,对应收账款采用预期信用损失的简化 模型,对其他应收款采用预期信用损失的一般模型,由此形成的损信用减值损失2019年度列示金额-26,146.05元。 失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 按照新金融工具准则的规定,“应付利息”仅反映相关金融工具已应付利息2019年12月31日列式金额为0.00元; 短期借款2019年12月31日列式金额为615,391,938.93元 到期应支付但于资产负债表日尚末支付的利息。基于实际利率法计一年内到期的非流动负债2019年12月31日列式金额为2,526,905,416.66 提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中 (2)母公司财务报表的影响 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 按照新金融工具准则的规定,以企业管理金融资产的业务模式和合同现 金流量特征作为分类的判断依据,对公司持有的信托业保障基金的金融交易性金融资产2019年12月31日列示金额0.00元。 资产分类为交易性金融资产 按照新金融工具准则的规定,以企业管理金融资产的业务模式和合同现 金流量特征作为分类的判断依据,对公司持有的博信股份及中广影视的其他权益工具投资2019年12月31日列示金额0.00元。 金融资产分类为其他权益工具投资。 按照新金融工具准则的规定,对剩余年限超过1年的交易性金融资产重 其他非流动金融资产2019年12月31日列示金额0.00元 分类至其他非流动金融资产 按照新金融工具准则的规定,对应收账款采用预期信用损失的简化模 型,对其他应收款采用预期信用损失的一般模型,由此形成的损失准备信用减值损失2019年度列示金额2,950,193.48元 的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 按照新金融工具准则的规定,“应付利息”仅反映相关金融工具已到期应付利息2019年12月31日列式金额为0.00元 短期借款2019年12月31日列式金额为0.00元 应支付但于资产负债表日尚未支付的利息基于实际利率法计提的金融一年内到期的非流动负债2019年12月31日列式金额为 工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中 1,255,153,473.55元 3.自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》(财会(2019)8 号)相关规定,公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据 准则规定进行调整。公司对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调 整。该项会计政策变更对财务报表无影响 28/186
2019 年年度报告 28 / 186 （1）合并财务报表的影响 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 按照新金融工具准则的规定，以企业管理金融资产的业务模式和合 同现金流量特征作为分类的判断依据，对公司持有的信托业保障基 金的金融资产分类为交易性金融资产。 交易性金融资产 2019 年 12 月 31 日列示金额 13,545,760.00 元。 按照新金融工具准则的规定，以企业管理金融资产的业务模式和合 同现金流量特征作为分类的判断依据，对公司持有的博信股份及中 广影视的金融资产分类为其他权益工具投资。 其他权益工具投资 2019 年 12 月 31 日列示金额 513,263,610.00 元。 按照新金融工具准则的规定，对剩余年限超过 1 年的交易性金融资 产重分类至其他非流动金融资产。 其他非流动金融资产 2019 年 12 月 31 日列示金额 3,215,440.00 元。 按照新金融工具准则的规定，对应收账款采用预期信用损失的简化 模型，对其他应收款采用预期信用损失的一般模型，由此形成的损 失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 信用减值损失 2019 年度列示金额-26,146.05 元。 按照新金融工具准则的规定，“应付利息”仅反映相关金融工具已 到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息。基于实际利率法计 提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。 应付利息 2019 年 12 月 31 日列式金额为 0.00 元； 短期借款 2019 年 12 月 31 日列式金额为 615,391,938.93 元； 一年内到期的非流动负债 2019 年 12 月 31 日列式金额为 2,526,905,416.66 元。 （2）母公司财务报表的影响 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 按照新金融工具准则的规定，以企业管理金融资产的业务模式和合同现 金流量特征作为分类的判断依据，对公司持有的信托业保障基金的金融 资产分类为交易性金融资产。 交易性金融资产 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元。 按照新金融工具准则的规定，以企业管理金融资产的业务模式和合同现 金流量特征作为分类的判断依据，对公司持有的博信股份及中广影视的 金融资产分类为其他权益工具投资。 其他权益工具投资 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元。 按照新金融工具准则的规定，对剩余年限超过 1 年的交易性金融资产重 分类至其他非流动金融资产。 其他非流动金融资产 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元。 按照新金融工具准则的规定，对应收账款采用预期信用损失的简化模 型，对其他应收款采用预期信用损失的一般模型，由此形成的损失准备 的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 信用减值损失 2019 年度列示金额 2,950,193.48 元。 按照新金融工具准则的规定，“应付利息”仅反映相关金融工具已到期 应支付但于资产负债表日尚未支付的利息。基于实际利率法计提的金融 工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。 应付利息 2019 年 12 月 31 日列式金额为 0.00 元； 短期借款 2019 年 12 月 31 日列式金额为 0.00 元； 一年内到期的非流动负债 2019 年 12 月 31 日列式金额为 1,255,153,473.55 元。 3.自 2019 年 6 月 10 日采用《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8 号）相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据 准则规定进行调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调 整。该项会计政策变更对财务报表无影响
2019年年度报告 4.自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号—一债务重组》(财会(2019)9号) 相关规定,公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据准则规定进行 调整。公司对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要进行追溯调整。该项会计政策变更 对财务报表无影响。 (二)会计估计的变更 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 口适用√不适用 (四)其他说明 口适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 1,600,000.00 境内会计师事务所审计年限 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊 400,000.00 普通合伙) 财务顾问 保荐人 申万宏源证券承销保荐有限责 任公司 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致哲停上市的原因 口适用√不适用 29/186
2019 年年度报告 29 / 186 4.自 2019 年 6 月 17 日采用 《企业会计准则第 12 号——债务重组》 （财会〔2019〕9 号） 相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行 调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该项会计政策变更 对财务报表无影响。 （二）会计估计的变更 无。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 1,600,000.00 境内会计师事务所审计年限 12 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊 普通合伙） 400,000.00 财务顾问 无 保荐人 申万宏源证券承销保荐有限责 任公司 0 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用
2019年年度报告 二)公司拟采取的应对措施 口适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 口适用√不适用 九、破产重整相关事项 口适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 口本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 口适用√不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 口适用√不适用 报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到 期未清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 口适用√不适用 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 口适用不适用 其他说明 口适用√不适用 员工持股计划情况 口适用√不适用 其他激励措施 口适用√不适用 十四、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 临时公告未披露的事项 口适用√不适用 30/186
2019 年年度报告 30 / 186 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到 期未清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用