MOORE 大华国际 大莘會計師事務吁 大华审字[2020]006558号审计报告 二O二O年四月二十七日 第9页 chin乡 www.cninfocom.cn
大华审字[2020]006558 号审计报告 第 9 页 二〇二〇年四月二十七日
MOORE 大华国际 大莘會計師事務吁 大华审字[2020]006558号审计报告 合并资产负债表 219年12月31日 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 期末余额 期初余额 上期期末余额 货币资金 注释1 212217599 4,324,74064 4,324,740.64 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 注释2 2486,71924 376,18829 1.14547928 应收款项融资 注释3 6800 预付款项 注释4 204,225.04 815458.11 815458.11 其他 他应收款 注释5 1.29424193 2,444.59067 存货 注释6 100,905,75626 59589681 59587,49681 持有待售资产 年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释7 10,257,35387 91622508 9,162,25508 流动资产合计 139,05573233 76,710,72960 77,480.020.59 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 注释81011903969594396558 59439,96558 在建工程 生产性生物资产 注释9 1657634623 油气资产 「无形资产 注释10 165,304,990.50 912672855 91,267,21855 开发支出 长期待摊费用 注释11 19922 311.036.00 311.03600 递延所得税资产 注释12 23783 其他非流动资产 非流动资产合计 285,285,97540 151.018 151,01820.13 资产总计 424341,707.73 227,728,94973 22849824072 (后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分 第10页 chin乡 www.cninfocom.cn
大华审字[2020]006558 号审计报告 第 10 页 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注六 期末余额 期初余额 上期期末余额 流动资产： 货币资金 注释1 21,227,435.99 4,324,740.64 4,324,740.64 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 注释2 2,486,719.24 376,188.29 1,145,479.28 应收款项融资 注释3 680,000.00 预付款项 注释4 2,204,225.04 815,458.11 815,458.11 其他应收款 注释5 1,294,241.93 2,444,590.67 2,444,590.67 存货 注释6 100,905,756.26 59,587,496.81 59,587,496.81 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释7 10,257,353.87 9,162,255.08 9,162,255.08 流动资产合计 139,055,732.33 76,710,729.60 77,480,020.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 注释8 101,189,039.69 59,439,965.58 59,439,965.58 在建工程 生产性生物资产 注释9 16,576,346.23 油气资产 无形资产 注释10 165,304,990.50 91,267,218.55 91,267,218.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 注释11 1,992,220.25 311,036.00 311,036.00 递延所得税资产 注释12 223,378.73 其他非流动资产 非流动资产合计 285,285,975.40 151,018,220.13 151,018,220.13 资产总计 424,341,707.73 227,728,949.73 228,498,240.72 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表 2019年12月31日 资 产
MOORE 大华国际 大莘會計師事務吁 大华审字[2020]006558号审计报告 合并资产负债表(续) 2019年12月31日 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和股东权益 附注六期末余额期初余额期期末余额 流动负债: 短期借款 注释13 28,545,62594 57,28562594 157,285,62594 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 「衍生金融负债 应付票据 应付账款 注释14 6366128342 5099128950.09917289 预收款项 注释15 8476049 215043776 150.43776 应付职工薪酬 注释16 17,10899698 20,297,687.11 20,297,68711 应交税费 注释17 572679486 486008946 4860080946 其他应付款 注释18129114121151611011516 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 29039068583398575323239857533232 非流动负债: 长期借款 注释19 503993056 「应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 注释20 222876505 67109.0118867,1090118 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 72,327,584.61 67,10901188 671090118 负债合计 362718270444656843442046568434420 股东权益: 股本 注释2 1770 1708001700 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 5374659371736074251030607425510 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 注释23 5,861,319.98 586131998 58613198 未分配利润 注释24 607863797 7282929425 72752300326 归属于母公司股东权益合计 60,656,61918 238,948,71917 238179428.18 少数股东权益 9681811 3247099370 服东权益合计 6162343729 -2379553944723718610348 负债和股东权益总计 424,341,70773 227728.94973228498240.72 (后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分) 第11页 chin乡 www.cninfocom.cn
大华审字[2020]006558 号审计报告 第 11 页 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注六 期末余额 期初余额 上期期末余额 流动负债： 短期借款 注释13 28,545,625.94 157,285,625.94 157,285,625.94 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 注释14 63,661,283.42 50,099,172.89 50,099,172.89 预收款项 注释15 847,663.49 2,150,437.76 2,150,437.76 应付职工薪酬 注释16 17,108,996.98 20,297,687.11 20,297,687.11 应交税费 注释17 57,267,974.86 48,600,809.46 48,600,809.46 其他应付款 注释18 122,959,141.14 120,141,599.16 120,141,599.16 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 290,390,685.83 398,575,332.32 398,575,332.32 非流动负债： 长期借款 注释19 50,039,930.56 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 注释20 22,287,654.05 67,109,011.88 67,109,011.88 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 72,327,584.61 67,109,011.88 67,109,011.88 负债合计 362,718,270.44 465,684,344.20 465,684,344.20 股东权益： 股本 注释21 177,408,000.00 177,408,000.00 177,408,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 注释22 537,465,937.17 306,074,255.10 306,074,255.10 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 注释23 5,861,319.98 5,861,319.98 5,861,319.98 未分配利润 注释24 -660,078,637.97 -728,292,294.25 -727,523,003.26 归属于母公司股东权益合计 60,656,619.18 -238,948,719.17 -238,179,428.18 少数股东权益 966,818.11 993,324.70 993,324.70 股东权益合计 61,623,437.29 -237,955,394.47 -237,186,103.48 负债和股东权益总计 424,341,707.73 227,728,949.73 228,498,240.72 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 负债和股东权益 合并资产负债表（续） 2019年12月31日
MOORE 大华国际 大莘會計師事務吁 大华审字[2020]006558号审计报告 合并利润表 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注六 本期金额 上期金额 、营业总收入 注释25 25483,38288 减:营业成本 注释25 247649557 19348,74406 税金及附加 注释26 18,689,397.76 842883051 销售费用 注释27 983365684 397967767 管理费用 注释28 18,914,94955 34003,86340 研发费用 财务费用 注释29 18.67811046 1708547451 其中:利息费用 注释29 18.5780049 104073881 利息收入 1272495 加:其他收益 注释30 1206951393 投资收益 注释31 35685,99207 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敵口套期收益 公允价值变动收益 信用减值损失 注释32 17869690 资产减值损失 注释33 6,326,17268 资产处置收益 注释34 39007800 8149000 营业利润 5583537893 -73,770,869.95 加:营业外收入 □注释35 27,3514166 14859 注释36 1519549557 21,73215578 、利润总额 减:所得税费用 注释37 19584973 四、净利润 9548816622 其中:同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类 持续经营净利润 68,187,14969 9548162 终止经营净利润 (二)按所有权归属分类 归属于母公司所有者的净利润 6821365628 9548149092 「少数股东损益 67530 五、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (-)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 企业自身信用风险公允价值变动 其他 二)将重分类进损益的其他综合收益 「.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.其他债权投资公允价值变动 5.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 .一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益 0.其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 六、繚合收益总额 68187,14969 9548816622 归属于母公司所有者的综合收益总额 6821365628 95481,490.92 归属于少数股东的综合收益总额 2650659 -667530 七、每股收益 4054 (二)稀释每股收益 后购财条报表注为合财务表的组成部分)第12页 chin乡 www.cninfocom.cn
大华审字[2020]006558 号审计报告 第 12 页 合并利润表 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注六 本期金额 上期金额 一、营业总收入 注释25 99,046,292.56 25,483,382.88 减： 营业成本 注释25 24,764,955.57 19,348,744.06 税金及附加 注释26 18,689,397.76 8,428,830.51 销售费用 注释27 9,833,656.84 3,979,677.67 管理费用 注释28 18,914,949.55 34,003,863.40 研发费用 财务费用 注释29 18,678,111.48 17,085,474.51 其中：利息费用 注释29 18,578,009.49 17,040,738.81 利息收入 注释29 12,724.95 4,416.22 加： 其他收益 注释30 12,069,513.93 投资收益 注释31 35,685,992.07 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益 公允价值变动收益 信用减值损失 注释32 178,696.90 资产减值损失 注释33 -654,123.33 -16,326,172.68 资产处置收益 注释34 390,078.00 -81,490.00 二、营业利润 55,835,378.93 -73,770,869.95 加： 营业外收入 注释35 27,351,416.60 14,859.51 减： 营业外支出 注释36 15,195,495.57 21,732,155.78 三、利润总额 67,991,299.96 -95,488,166.22 减： 所得税费用 注释37 -195,849.73 四、净利润 68,187,149.69 -95,488,166.22 其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类 持续经营净利润 68,187,149.69 -95,488,166.22 终止经营净利润 （二）按所有权归属分类 归属于母公司所有者的净利润 68,213,656.28 -95,481,490.92 少数股东损益 -26,506.59 -6,675.30 五、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1 . 重新计量设定受益计划净变动额 2 . 权益法下不能转损益的其他综合收益 3 . 其他权益工具投资公允价值变动 4 . 企业自身信用风险公允价值变动 5 . 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1 . 权益法下可转损益的其他综合收益 2 . 可供出售金融资产公允价值变动损益 3 . 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4 . 其他债权投资公允价值变动 5 . 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 6 . 其他债权投资信用减值准备 7 . 现金流量套期储备 8 . 外币财务报表折算差额 9 . 一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益 10.其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产 11.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 六、综合收益总额 68,187,149.69 -95,488,166.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 68,213,656.28 -95,481,490.92 归属于少数股东的综合收益总额 -26,506.59 -6,675.30 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 -0.54 （二）稀释每股收益 0.38 -0.54 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2019年度 项目
MOORE 大华国际 大莘會計師事務吁 大华审字[2020]006558号审计报告 合并现金流量表 2019年度 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司 除特别注明外,金额单位均为人民币元) 项目 附注六 本期金额 上期金额 经會活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 25536,72100 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 注释38 7,633,86826 529137.74 营活动现金流入小计 113943,51541 购买商品、接受劳务支付的现金 60,264,09167 372047223 支付给职工以及为职工支付的现金 185055654 9,63833539 支付的各项税费 21,773,78280 6510,30558 支付其他与经营活动有关的现金 16.926.18575 9,183,19125 经营活动现金流出小计 290523045 经营活动产生的现金流量净额 -2,986,44571 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 其他营业单位收到的现金净额 ‖收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 114.210.715 6081,21661 投资支付的现 金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 注释38 6,348,19234 114210,71549 1242940895 投资活动产生的现金流量净额 14210 1242940895 筹资活动产生的现金流量 收投资收到的现金 111.600.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,0000000 收到其他与筹资活动有关的现金 注释38 2763107800 筹资活动现金流入小计 189,231,07800 15600000 偿还债务支付的现金 300 870 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62593277 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 注释38 119050 筹资活动现金流出小计 资活动产生的现金流量净额 138.503073.5 1410406723 四、汇事变动对现金及现金等价物的影响 51943 五、现金及现金等价物净增加额 20,766,2666 -1,311,26800 六、期末现金及现金等价物余额 212273599 461169.33 (后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分) 作负责人 会计机构负责人: 第13页 chin乡 www.cninfocom.cn
大华审字[2020]006558 号审计报告 第 13 页 合并现金流量表 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注六 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 106,309,647.15 25,536,721.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 注释38 7,633,868.26 529,137.74 经营活动现金流入小计 113,943,515.41 26,065,858.74 购买商品、接受劳务支付的现金 60,264,091.67 3,720,472.23 支付给职工以及为职工支付的现金 18,505,546.54 9,638,335.39 支付的各项税费 21,773,782.80 6,510,305.58 支付其他与经营活动有关的现金 注释38 16,926,185.75 9,183,191.25 经营活动现金流出小计 117,469,606.76 29,052,304.45 经营活动产生的现金流量净额 -3,526,091.35 -2,986,445.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 114,210,715.49 6,081,216.61 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 注释38 6,348,192.34 投资活动现金流出小计 114,210,715.49 12,429,408.95 投资活动产生的现金流量净额 -114,210,715.49 -12,429,408.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 111,600,000.00 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 注释38 27,631,078.00 14,600,000.00 筹资活动现金流入小计 189,231,078.00 15,600,000.00 偿还债务支付的现金 38,740,000.00 870,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,000.00 625,932.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 注释38 11,987,004.50 筹资活动现金流出小计 50,728,004.50 1,495,932.77 筹资活动产生的现金流量净额 138,503,073.50 14,104,067.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 519.43 五、现金及现金等价物净增加额 20,766,266.66 -1,311,268.00 加：期初现金及现金等价物余额 461,169.33 1,772,437.33 六、期末现金及现金等价物余额 21,227,435.99 461,169.33 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2019年度 项 目