中船海洋与防务装备股份有限公司2015年年度报告

2015年年度报告 七、近三年主要会计数据和财务指标 主要会计数据 单位:元币种:人民币 本期比上年同期增减 2013年 主要会计数据 2015年 2014年 调整后 调整前调整后调整前调整后 营业收入 255192397914221,046,990626809.530740881.7421.25167.7615,782.505,007.735,838268.5149 归属于上市公司 98.320.709.38 股东的净利润 423,698,774.72 151,496,768.77-76.79-35.10 49,818,627.94 218,566,980.38 归属于上市公司 股东的扣除非经 1.619 常性损益的净利 67.68-605,662066-604,811,205.72不适用不适用-164,165,50070-163,391,32454 润 经营活动产生的 现金流量净额 -1,058,252,073.77106,457,757.608522,351.73不适用不适用|-2,289,064,598.21 21,974,600.43 本期末比上年同期末 2015年末 2014年末 增减(%) 013年末 调整后 调整前 调整后调整前 归属于上市公司10.318.048,242.468.6,23.821.715,629,276,024.1619.12 股东的净资产 83.298,040,804,624.943,909,56,7747 8.99954,305.2143,741,099087.4323,670.093,365.6212.01107.0042,534,486,289.7521,58,861,223.94 期末总股本 1,413,506,378.001,030,534,651.001,030,534,651.0037.16 7.16|643,080,854.00 643,080,854.00

2015 年年度报告 6 七、 近三年主要会计数据和财务指标 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减 (%) 2013年 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 25,519,239,791.42 21,046,990,626.80 9,530,740,881.74 21.25 167.76 15,782,505,007.73 5,838,268,514.19 归属于上市公司 股东的净利润 98,320,709.38 423,698,774.72 151,496,768.77 -76.79 -35.10 49,818,627.94 -218,566,980.38 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 -1,619,637,867.68 -605,663,205.66 -604,811,205.72 不适用 不适用 -164,165,500.70 -163,391,324.54 经营活动产生的 现金流量净额 -1,058,252,073.77 106,457,757.60 855,224,351.73 不适用 不适用 -2,289,064,598.21 -21,974,600.43 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末 增减（%） 2013年末 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司 股东的净资产 10,318,048,242.46 8,662,233,821.71 5,629,276,024.16 19.12 83.29 8,040,804,624.94 3,909,563,777.47 总资产 48,995,954,305.21 43,741,099,087.43 23,670,093,365.62 12.01 107.00 42,534,486,289.75 21,558,861,223.94 期末总股本 1,413,506,378.00 1,030,534,651.00 1,030,534,651.00 37.16 37.16 643,080,854.00 643,080,854.00

2015年年度报告 (一)主要财务指标 单位 主要财务指标2015年 2014年 本期比上年同期增减() 2013年 调整后调整前调整后调整前调整后调整前 基本每股收益0.07090.32530.1470 78.20 51.770.0382-0.2121 (元/股) 稀释每股收益 (元/股) 0.07090.32530.1470-78.20 51.770.0382-0.2121 扣除非经常性 损益后的基本 每股收益(元/ 2291-0.6487-0.6261不适用 不适用-0.2553-0.2541 股) 加权平均净资 产收益率(% 0.994.46 2.75 减少3.47减少1.76个 0.65-5.19 个百分点 扣除非经常性 损益后的加权-161-1.30-109减少65减少67个 平均净资产收 百分点 4.06 益率(%) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 注:1.2014年度,本公司总股本为1,030,534,651股,基本每股收益为0.1470元/股;2015 年度,本公司总股本为1,413,506,378股,基本每股收益为0.0709元/股。本报告期,本公司己将 黄埔文冲纳入合并范围,并按照同一控制下的企业合并编制合并报表,对比较报表进行了追溯。其 中:归属于上市公司股东的净利润追溯调整前本期比上年同期减少35.1%,追溯调整后本期比上年 同期减少76.79%。 2.报告期发生同一控制下企业合并的,计算加权平均净资产收益率时,被合并方的净资产从报 告期期初起进行加权;计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时,被合并方的净资产从 合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时,被合并方的净利润、净资产 均从比较期间期初起进行加权;计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时,被 合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 口适用√不适用

2015 年年度报告 7 (一) 主要财务指标 单位：元 币种：人民币 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益 （元／股） 0.0709 0.3253 0.1470 -78.20 -51.77 0.0382 -0.2121 稀释每股收益 （元／股） 0.0709 0.3253 0.1470 -78.20 -51.77 0.0382 -0.2121 扣除非经常性 损益后的基本 每股收益（元／ 股） -1.2291 -0.6487 -0.6261 不适用 不适用 -0.2553 -0.2541 加权平均净资 产收益率（%） 0.99 4.46 2.75 减少3.47 个百分点 减少1.76个 百分点 0.65 -5.19 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率（%） -17.86 -11.30 -11.09 减少6.56 个百分点 减少6.77个 百分点 -4.01 -4.06 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 注：1.2014 年度，本公司总股本为 1,030,534,651 股，基本每股收益为 0.1470 元/股；2015 年度，本公司总股本为 1,413,506,378 股，基本每股收益为 0.0709 元/股。本报告期，本公司已将 黄埔文冲纳入合并范围，并按照同一控制下的企业合并编制合并报表，对比较报表进行了追溯。其 中：归属于上市公司股东的净利润追溯调整前本期比上年同期减少 35.1%，追溯调整后本期比上年 同期减少 76.79%。 2.报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报 告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从 合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产 均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被 合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用

2015年年度报告 九、2015年分季度主要财务数据 单位 币种:人民币 女据 财务数 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3月份) (4-6月份) (7-9月份) (10-12月份) 营业收入 3,934,320,497.596,875,398,739.886,33,484,267.868,377,036,286.09 归属于上市公司 股东的净利润 -203,676,106.34-321,317,47.77 422,092,738.851,045,407,002.34 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益后的净 -152,094,829.40-437,237,984.40 390,944,676.64 39,360,377.24 利润 经营活动产生的-39509395.09 现金流量净额 213,608,341.90-1,282,179,849.123,722585,51234 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 口适用√不适用 十非经常性损益项目和金额 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2015年金额注(如 适用) 2014年金额 2013年金额 非流动资产处置损益 3,211,071.04 216,843.97 -237,470.71 越权审批,或无正式批准文件,或 偶发性的税收返还、减免 十入当期损益的政府补助,但与公 司正常经营业务密切相关,符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 192,692,782.78 9,236,732.7936.826,679.13 定量持续享受的政府补助除外 入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益34,82.63.78 因不可抗力因素,如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 -36,332,145.48 310,099,331.01-154,125,768.25 与公司正常经营业务无关的或有事

2015 年年度报告 8 九、 2015 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 财务数据 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 3,934,320,497.59 6,875,398,739.88 6,332,484,267.86 8,377,036,286.09 归属于上市公司 股东的净利润 -203,676,106.34 -321,317,447.77 -422,092,738.85 1,045,407,002.34 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益后的净 利润 -152,094,829.40 -437,237,984.40 -390,944,676.64 -639,360,377.24 经营活动产生的 现金流量净额 -3,285,049,395.09 -213,608,341.90 -1,282,179,849.12 3,722,585,512.34 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如 适用） 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 -3,211,071.04 - -216,843.97 -237,470.71 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 - - - 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 192,692,782.78 - 59,236,732.79 36,826,679.13 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 - - - 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 - - - 非货币性资产交换损益 - - - 委托他人投资或管理资产的损益 34,828,675.78 - - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 - - - 债务重组损益 - - - 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 - - - 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 - - - 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 -36,332,145.48 - 310,099,331.01 -154,125,768.25 与公司正常经营业务无关的或有事 - - -

2015年年度报告 [项产生的损益 涂同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外,持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益,以及处置交易性金 -196,831,173.89 5,660,753.13235,678,568.04 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 349,110.49 223,137.14 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 [受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 4,617,023.08 561,242,962.8210,085,619.34 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 2,054,974,131.69 331,997,753.15 少数股东权益影响额 -805,077.83 706,896.35195,979,613.55 所得税影响额 -331,974,568.03 -176,979,416.43-110,446,249.60 1,717,958,577.06 1,029,361,980.38213,984,128.64 注:其他符合非经常性损益定义的损益项目,为处置子公司取得的收益 十一、采用公允价值计量的项目 单位:元币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 以公允价值计量且 其变动计入当期损17,90:95.151306,1.1-4,84,48.044:8:,361.15 益的金融资产 [可供出售金融资产|3,714.513.603,517,862.88 196,650.72 1,056,117.37 以公允价值计量且 其变动计入当期损56,475,710.29181,241,917.70-124,76,207.41-23360,239.56 益的金融负债 合计 34,85301.54-164,60,.643.71-129,805,342.17-190,651,761.04 注:对当期利润的影响金额包括公允价值变动收益、投资收益项目

2015 年年度报告 9 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 -196,831,173.89 - -55,660,753.13 235,678,568.04 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 - 349,110.49 223,137.14 对外委托贷款取得的损益 - - - 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 - - - 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 - - - 受托经营取得的托管费收入 - - - 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 4,617,023.08 - 561,242,962.82 10,085,619.34 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 2,054,974,131.69 注 331,997,753.15 - 少数股东权益影响额 -805,077.83 - -706,896.35 195,979,613.55 所得税影响额 -331,974,568.03 - -176,979,416.43 -110,446,249.60 合计 1,717,958,577.06 - 1,029,361,980.38 213,984,128.64 注：其他符合非经常性损益定义的损益项目，为处置子公司取得的收益。 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 17,905,895.15 13,063,411.11 -4,842,484.04 41,892,361.15 可供出售金融资产 3,714,513.60 3,517,862.88 -196,650.72 1,056,117.37 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债 56,475,710.29 181,241,917.70 -124,766,207.41 -233,600,239.56 合计 -34,855,301.54 -164,660,643.71 -129,805,342.17 -190,651,761.04 注：对当期利润的影响金额包括公允价值变动收益、投资收益项目

2015年年度报告 第三节公司业务概要 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 (一)公司所从事的主要业务 报告期内,公司完成重大资产重组项目,成功注入黄埔文冲核心军工资产,使得公司在作为全 球领先的灵便型液货船制造商和最大的军辅船生产商的基础上,进一步提升了军船和海洋工程装备 建造实力,实现军船、民船、海工等业务的整体优化。目前,公司拥有广船国际、黄埔文冲和广船 扬州三家全资子公司,主要业务涉及资产经营,投资管理,舰船、舰船配套产品、海洋工程及装备 交通装备、环保装备、机械电子设备和金属结构及其构件的设计、研制、生产、修理、改装、租赁、 销售,以及进出口业务等。 (二)经营模式 报告期内,公司完成了重大资产重组项目,经营模式发生了变化。本公司将相关实体业务、资 产及相关子公司股权划转至全资子公司广船国际,划转工作正在积极推进中。 目前,公司作为控股型平台公司,专注于资产经营、投资管理,不参与所属实体企业的具体生 产运营管理工作;公司所属企业仍以生产制造为主,通过前期的船型研发、经营接单,实行个性化 的项目订单式生产方式,向客户交付高质量的产品 (三)驱动业务收入变化的因素分析 报告期内,本公司实现营业收入255.19亿元,同比增长21.25%,主要是注入黄埔文冲优质核 心军工资产,及所属企业理顺生产管理流程,提升了生产效率;本公司造船业务经营接单230.8亿 元,实现交船75艘,特种船及民船分别创造了交船数量最多的年度纪录,主要是注入黄埔文冲优 质核心军工资产及所属企业加强技术研发,开拓船舶市场,提高了经营接单及交付能力。 (四)行业情况说明 根据中国船舶工业经济与市场研究中心统计,2015年,全球共成交新船1357艘、9582.1万载 重吨,同比分别下滑37.踮%和21.2%。全球航运市场延续疲软态势,BDI指数屡创新低。在船型订 单方面,三大主力船型市场表现各异,散货船市场行情惨淡,油船、集装箱船市场表现活跃。 在船企竞争情况方面,中日韩转入全方位竞争,随着2014年开始的日元大幅度贬值、原油价 格大幅下跌,对船舶海工市场的成交格局产生了深刻影响。由于海工市场低迷,2015年开始韩国 各大船企加大了传统船型的接单力度,以保持订单量,日本船企受日元贬值和绿色环保船型推动 接单量大幅度提升,中国船企在日韩夹击下表现疲弱。2015年,中国、韩国、日本分别承接新船 订单2915.7万载重吨、3246.3万载重吨和2886.5万载重吨,占全球比重分别为30.4%、33.9%和 0.1%,而中国市场份额低于以往年均45%的水平 在完成重大资产重组后,在民品方面,本集团是国内疏浚工程船和支线集装箱船最大最强生产 基地:油轮全系列产品上处于国内领先、世界一流的水平;客滚船、半潜船等高技术、高附加值船 舶市场上享有卓越声誉。在军品方面,本集团是中国海军华南地区最重要的军用舰船、特种辅船生 产和保障基地 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 根据未来发展定位及作为控股型上市公司运作模式,为了更好的开展本公司及所属企业的各项 生产经营活动,具体包括:(1)按经审计的2015年12月31日账面值将原本公司与生产经营相关 的资产及相应负债划转至全资子公司广船国际。(2)将本公司12家控股子公司及3家参股子公司 划转至全资子公司广船国际。本次资产划转及子公司股权调整不存在法律风险、不会导致资产流失 及不影响本公司正常生产经营活动。目前,相关划转工作正在积极推进中。详情请参见本公司2015 年11月5日、2015年12月29日在上交所网站(www.sse.com.cn)及联交所网站(www.hkexnews.hk) 披露的公告及公司网站( comec.cssc.net.cn)发布的公告

2015 年年度报告 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司所从事的主要业务 报告期内，公司完成重大资产重组项目，成功注入黄埔文冲核心军工资产，使得公司在作为全 球领先的灵便型液货船制造商和最大的军辅船生产商的基础上，进一步提升了军船和海洋工程装备 建造实力，实现军船、民船、海工等业务的整体优化。目前，公司拥有广船国际、黄埔文冲和广船 扬州三家全资子公司，主要业务涉及资产经营，投资管理，舰船、舰船配套产品、海洋工程及装备、 交通装备、环保装备、机械电子设备和金属结构及其构件的设计、研制、生产、修理、改装、租赁、 销售，以及进出口业务等。 （二）经营模式 报告期内，公司完成了重大资产重组项目，经营模式发生了变化。本公司将相关实体业务、资 产及相关子公司股权划转至全资子公司广船国际，划转工作正在积极推进中。 目前，公司作为控股型平台公司，专注于资产经营、投资管理，不参与所属实体企业的具体生 产运营管理工作；公司所属企业仍以生产制造为主，通过前期的船型研发、经营接单，实行个性化 的项目订单式生产方式，向客户交付高质量的产品。 （三）驱动业务收入变化的因素分析 报告期内，本公司实现营业收入 255.19 亿元，同比增长 21.25%，主要是注入黄埔文冲优质核 心军工资产，及所属企业理顺生产管理流程，提升了生产效率；本公司造船业务经营接单 230.8 亿 元，实现交船 75 艘，特种船及民船分别创造了交船数量最多的年度纪录，主要是注入黄埔文冲优 质核心军工资产及所属企业加强技术研发，开拓船舶市场，提高了经营接单及交付能力。 （四）行业情况说明 根据中国船舶工业经济与市场研究中心统计，2015 年，全球共成交新船 1357 艘、9582.1 万载 重吨，同比分别下滑 37.2%和 21.2%。全球航运市场延续疲软态势，BDI 指数屡创新低。在船型订 单方面，三大主力船型市场表现各异，散货船市场行情惨淡，油船、集装箱船市场表现活跃。 在船企竞争情况方面，中日韩转入全方位竞争，随着 2014 年开始的日元大幅度贬值、原油价 格大幅下跌，对船舶海工市场的成交格局产生了深刻影响。由于海工市场低迷，2015 年开始韩国 各大船企加大了传统船型的接单力度，以保持订单量，日本船企受日元贬值和绿色环保船型推动， 接单量大幅度提升，中国船企在日韩夹击下表现疲弱。2015 年，中国、韩国、日本分别承接新船 订单 2915.7 万载重吨、3246.3 万载重吨和 2886.5 万载重吨，占全球比重分别为 30.4%、33.9%和 30.1%，而中国市场份额低于以往年均 45%的水平。 在完成重大资产重组后，在民品方面，本集团是国内疏浚工程船和支线集装箱船最大最强生产 基地；油轮全系列产品上处于国内领先、世界一流的水平；客滚船、半潜船等高技术、高附加值船 舶市场上享有卓越声誉。在军品方面，本集团是中国海军华南地区最重要的军用舰船、特种辅船生 产和保障基地。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 根据未来发展定位及作为控股型上市公司运作模式，为了更好的开展本公司及所属企业的各项 生产经营活动，具体包括：（1）按经审计的 2015 年 12 月 31 日账面值将原本公司与生产经营相关 的资产及相应负债划转至全资子公司广船国际。（2）将本公司 12 家控股子公司及 3 家参股子公司 划转至全资子公司广船国际。本次资产划转及子公司股权调整不存在法律风险、不会导致资产流失 及不影响本公司正常生产经营活动。目前，相关划转工作正在积极推进中。详情请参见本公司 2015 年 11 月 5 日、2015 年 12 月 29 日在上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk） 披露的公告及公司网站（comec.cssc.net.cn）发布的公告。