招盲打 招商银行2014年度报告(A股) 占该公司 报告期 报告期所有 所持对象名称(千元)股权比例期末持股数量期末账面值收益损失)者权益变动算科目来源 会计核股份 (千元) (%) (股) (千元) (千元)(千元) 银和再保险 长期股投资 有限公司 港币21,000210042,0000港币65,631港币8,460 权投资入股 专业责任保险 长期股投资 代理有限公司 港币8102700810000港币4,351港币1,253港币24权投资入股 I-Tech Solutions 长 长期股投资 Limited 港币3,00050.003,00000港币2,887港币36 权投资入股 香港贵金属交易 可供出 所有限公司 港币1360.35136,000港币136 投资 售金融入股 资产 德和保险顾问 可供出 有限公司 港币4,023870100000港币10,661 港币2681售金融投资 资产 股 联丰亨人寿保险 澳门币 有限公司 澳门币6,0006.00 6,000 可供出投资 售金融入股 中人保险经纪 有限公司 港币570300不适用 可供出投资 售金融人股 资产 注:1、报告期收益/(损失)指该项投资对本集团报告期归属于本行股东的净利润的影响 衍生金融工具 截至2014年12月31日,本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。详情请 见财务报告附注53)“风险管理一运用衍生工具”。 2014年12月31日 2013年12月31日 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 负债 人民币百万元) 利率衍生金融工具 360.545 420 (629) l18.516 (1867) 货币衍生金融工具1,020.5018,879 (9,615) 573,253 5.334 (6,366) 其他衍生金融工具 2,122 合计 1,382,08 9,315 (10,246) 693.891 5.92 (8,235) 2014年,随着利率、汇率制度改革进程推进,银行间衍生产品市场发展迅速。本集团一方面积 极把握全年人民币市场利率趋势性下行的机会,加大利率互换等利率衍生品的交易力度及风险敞口 在扩大利率衍生交易市场份额的同时显著提升了交易收入;另一方面积极把握境内美元存款大幅攀 升、美元流动性宽松的市场机会,加大外汇掉期交易力度,大幅提升外汇衍生交易市场占有率,并 获得了较好的交易收益 5313商誉 依据中国企业会计准则的规定,2014年末,本集团对收购永隆银行、招商基金所形成的商誉进 行了减值测试,确定不需计提减值准备。截至2014年12月31日,本集团商誉减值准备余额5.79亿元 商誉账面价值为99.53亿元
招商银行 2014 年度报告（A 股） 36 所持对象名称 初始投资金额 （千元） 占该公司 股权比例 （%） 期末持股数量 （股） 期末账面值 (千元) 报告期 收益/(损失) (1) （千元） 报告期所有 者权益变动 （千元） 会计核 算科目 股份 来源 银和再保险 有限公司 港币 21,000 21.00 42,000,000 港币 65,631 港币 8,460 - 长期股 权投资 投资 入股 专业责任保险 代理有限公司 港币 810 27.00 810,000 港币 4,351 港币 1,253 港币 24 长期股 权投资 投资 入股 I-Tech Solutions Limited 港币 3,000 50.00 3,000,000 港币 2,887 港币 36 - 长期股 权投资 投资 入股 香港贵金属交易 所有限公司 港币 136 0.35 136,000 港币 136 - - 可供出 售金融 资产 投资 入股 德和保险顾问 有限公司 港币 4,023 8.70 100,000 港币 10,661 -港币 2,681 可供出 售金融 资产 投资 入股 联丰亨人寿保险 有限公司 澳门币 6,000 6.00 60,000 澳门币 6,000 - - 可供出 售金融 资产 投资 入股 中人保险经纪 有限公司 港币 570 3.00 不适用 - - - 可供出 售金融 资产 投资 入股 注：1、报告期收益/(损失)指该项投资对本集团报告期归属于本行股东的净利润的影响。 衍生金融工具 截至 2014 年 12 月 31 日，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。详情请 见财务报告附注 53(f)“风险管理—运用衍生工具”。 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 （人民币百万元） 利率衍生金融工具 360,545 420 (629) 118,516 556 (1,867) 货币衍生金融工具 1,020,501 8,879 (9,615) 573,253 5,334 (6,366) 其他衍生金融工具 1,039 16 (2) 2,122 35 (2) 合计 1,382,085 9,315 (10,246) 693,891 5,925 (8,235) 2014年，随着利率、汇率制度改革进程推进，银行间衍生产品市场发展迅速。本集团一方面积 极把握全年人民币市场利率趋势性下行的机会，加大利率互换等利率衍生品的交易力度及风险敞口， 在扩大利率衍生交易市场份额的同时显著提升了交易收入；另一方面积极把握境内美元存款大幅攀 升、美元流动性宽松的市场机会，加大外汇掉期交易力度，大幅提升外汇衍生交易市场占有率，并 获得了较好的交易收益。 5.3.1.3 商誉 依据中国企业会计准则的规定，2014年末，本集团对收购永隆银行、招商基金所形成的商誉进 行了减值测试，确定不需计提减值准备。截至2014年12月31日，本集团商誉减值准备余额5.79亿元， 商誉账面价值为99.53亿元
都备打 招商银行2014年度报告(A股) 532负债 截至2014年12月31日,本集团负债总额为4416769亿元,比2013年末增长1777%,主要是客户 存款、同业和其他金融机构存放款项稳步增长。 下表列出截至所示日期本集团负债总额构成情况。 2014年12月31日 013年12月31日 占总额 占总额 金额 百分比% 金额 百分比% (人民币百万元,百分比除外 客户存款 3,304,438 74.82 同业和其他金融机构存放款项 697,448 15.79 514,182 13.71 向中央银行借款 0.45 拆入资金 2.14 3.34 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 13,369 1.891 0.58 衍生金融负债 10,246 8,235 0.22 卖出回购金融资产款 66,988 1.52 153,1 应付职工薪酬 6,068 5.119 0.14 应交税费 11,656 0.23 应付利息 45,349 30,988 0.83 应付债券 106,155 68936 递延所得税负债 771 0.02 770 0.02 其他负债 39,678 负债总额 4,416,769 100.003,750,443 10000
招商银行 2014 年度报告（A 股） 37 5.3.2 负债 截至2014年12月31日，本集团负债总额为44,167.69亿元，比2013年末增长17.77%，主要是客户 存款、同业和其他金融机构存放款项稳步增长。 下表列出截至所示日期本集团负债总额构成情况。 2014年12月31日 2013年12月31日 金额 占总额 百分比% 金额 占总额 百分比% （人民币百万元，百分比除外） 客户存款 3,304,438 74.82 2,775,276 74.00 同业和其他金融机构存放款项 697,448 15.79 514,182 13.71 向中央银行借款 20,000 0.45 - - 拆入资金 94,603 2.14 125,132 3.34 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 13,369 0.30 21,891 0.58 衍生金融负债 10,246 0.23 8,235 0.22 卖出回购金融资产款 66,988 1.52 153,164 4.08 应付职工薪酬 6,068 0.14 5,119 0.14 应交税费 11,656 0.26 8,722 0.23 应付利息 45,349 1.03 30,988 0.83 应付债券 106,155 2.40 68,936 1.84 递延所得税负债 771 0.02 770 0.02 其他负债 39,678 0.90 38,028 1.01 负债总额 4,416,769 100..00 3,750,443 100.00
招盲打 招商银行2014年度报告(A股) 客户存款 截至2014年12月31日,本集团客户存款总额为33044.38亿元,比2013年末增长1907%,占本集 团负债总额的7482%,为本集团的主要资金来源。 下表列出截至所示日期,本集团按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。 2014年12月31日 2013年12月31日 占总额 金额 百分比% 金额 百分比% (人民币百万元,百分比除外) 公司客户存款 活期存款 973,646 29.46 864.224 31.14 定期存款 1,237,765 37.46 942.728 33.97 小计 2,211,41l 66.92 65.11 零售客户存款 活期存款 644.836 19.52 547.363 1972 定期存款 448,191 13.56 420.961 15.17 968.324 34.89 客户存款总额 100.002,775,276 2014年,受资本市场活跃及高收益理财产品影响,零售客户存款向投资渠道流动。截至2014年 12月31日,本集团零售客户存款占客户存款总额的比例为3308%,比2013年末下降181个百分点。 截至2014年12月31日,本集团活期存款占客户存款总额的比例为4898%,较2013年末下降188 个百分点。其中,公司客户类活期存款占公司客户存款的比例为4403%,比2013年末下降3.80个百 分点,零售客户活期存款占零售客户存款的比例为5900%,比2013年末上升247个百分点
招商银行 2014 年度报告（A 股） 38 客户存款 截至2014年12月31日，本集团客户存款总额为33,044.38亿元，比2013年末增长19.07%，占本集 团负债总额的74.82%，为本集团的主要资金来源。 下表列出截至所示日期，本集团按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。 2014年12月31日 2013年12月31日 金额 占总额 百分比% 金额 占总额 百分比% （人民币百万元，百分比除外） 公司客户存款 活期存款 973,646 29.46 864,224 31.14 定期存款 1,237,765 37.46 942,728 33.97 小计 2,211,411 66.92 1,806,952 65.11 零售客户存款 活期存款 644,836 19.52 547,363 19.72 定期存款 448,191 13.56 420,961 15.17 小计 1,093,027 33.08 968,324 34.89 客户存款总额 3,304,438 100.00 2,775,276 100.00 2014年，受资本市场活跃及高收益理财产品影响，零售客户存款向投资渠道流动。截至2014年 12月31日，本集团零售客户存款占客户存款总额的比例为33.08%，比2013年末下降1.81个百分点。 截至2014年12月31日，本集团活期存款占客户存款总额的比例为48.98%，较2013年末下降1.88 个百分点。其中，公司客户类活期存款占公司客户存款的比例为44.03%，比2013年末下降3.80个百 分点，零售客户活期存款占零售客户存款的比例为59.00%，比2013年末上升2.47个百分点
招盲打 招商银行2014年度报告(A股) 533股东权益 2014年12月31日2013年12月31日 (人民币百万元) 资本公积 67523 67.523 其他综合收益 (8,234) 盈余公积 法定一般准备 53.979 46.347 未分配利润 138,562 l1107 归属于本行股东权益合计 314,404 265465 少数股东权益 656 股东权益合计 315,06 265956 534存贷款市场占有情况 根据中国人民银行2014年12月《金融机构信贷收支报表》,报告期末本公司存贷款总额在31 家全国性中小型银行中的市场份额与排名如下 市场份额% 排名 折人民币存款总额 10.56 折人民币储蓄存款总额 15.53 折人民币贷款总额 人民币个人消费贷款总额 注:从2010年起,中国人民银行在编制《金融杋构信贷收支报表》时,参考各金融机构的资产总量,对全囯金 融机构作了分类:分大型银行、全国性中小型银行、地区性中小型银行等。其中,全囯性中小型银行有:招行、农 发、进出口、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、恒丰、浙商、渤海、北京、天津、包商、盛京、大连 锦州、哈尔滨、上海、南京、江苏、宁波、杭州、稠州、济南、威海、临商、平安、重庆等银行
招商银行 2014 年度报告（A 股） 39 5.3.3 股东权益 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 股本 25,220 25,220 资本公积 67,523 67,523 其他综合收益 430 (8,234) 盈余公积 28,690 23,502 法定一般准备 53,979 46,347 未分配利润 138,562 111,107 归属于本行股东权益合计 314,404 265,465 少数股东权益 656 491 股东权益合计 315,060 265,956 5.3.4 存贷款市场占有情况 根据中国人民银行 2014 年 12 月《金融机构信贷收支报表》，报告期末本公司存贷款总额在 31 家全国性中小型银行中的市场份额与排名如下： 项 目 市场份额% 排名 折人民币存款总额 10.56 1 折人民币储蓄存款总额 15.53 1 折人民币贷款总额 9.16 2 人民币个人消费贷款总额 15.95 1 注：从 2010 年起，中国人民银行在编制《金融机构信贷收支报表》时，参考各金融机构的资产总量，对全国金 融机构作了分类：分大型银行、全国性中小型银行、地区性中小型银行等。其中，全国性中小型银行有：招行、农 发、进出口、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、恒丰、浙商、渤海、北京、天津、包商、盛京、大连、 锦州、哈尔滨、上海、南京、江苏、宁波、杭州、稠州、济南、威海、临商、平安、重庆等银行
招盲打 招商银行2014年度报告(A股) 54贷款质量分析 报告期内,本集团信贷资产规模平稳增长,不良贷款有所上升,拨备覆盖保持稳健水平。2014 年12月31日,本集团贷款总额25,13919亿元,比上年末增长1442%:不良贷款率111%,比上年末 提高0.28个百分点;不良贷款拨备覆盖率23342%,比上年末下降3258个百分点;贷款拨备率259% 比上年末提高0.37个百分点。 54.1按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出截至所示日期,本集团贷款五级分类情况。 2014年12月31日 2013年12月31日 金额 占总额 金额 占总额 百分比% 百分比% (人民币百万元,百分比除外) 正常类贷款 2.439368 97.03 2,154,159 关注类贷款 46,634 24.603 1.12 次级类贷款 17,343 0.69 9.037 0.41 可疑类贷款 0.30 损失类贷款 0.12 845 0.17 客户贷款总额 2,513,919 100.00 2.197.094 不良贷款总额 27917 18332 在贷款监管五级分类制度下,本集团的不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款。受经 济下行影响,本集团不良及关注类贷款有所上升。截至报告期末,本集团不良贷款总额279.17亿元 比上年末增长5229%。其中,不良贷款增加以次级类贷款为主,报告期内次级类贷款占比提高0.28 个百分点至069%;损失类贷款得益于核销处置,占比较上年末下降0.05个百分点。期末关注类贷款 46634亿元,占比186%,比上年末上升074个百分点
招商银行 2014 年度报告（A 股） 40 5.4 贷款质量分析 报告期内，本集团信贷资产规模平稳增长，不良贷款有所上升，拨备覆盖保持稳健水平。2014 年12月31日，本集团贷款总额25,139.19亿元，比上年末增长14.42%；不良贷款率1.11%，比上年末 提高0.28个百分点；不良贷款拨备覆盖率233.42%，比上年末下降32.58个百分点；贷款拨备率2.59%， 比上年末提高0.37个百分点。 5.4.1 按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出截至所示日期，本集团贷款五级分类情况。 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 金额 占总额 百分比% 百分比% （人民币百万元，百分比除外） 正常类贷款 2,439,368 97.03 2,154,159 98.05 关注类贷款 46,634 1.86 24,603 1.12 次级类贷款 17,343 0.69 9,037 0.41 可疑类贷款 7,580 0.30 5,450 0.25 损失类贷款 2,994 0.12 3,845 0.17 客户贷款总额 2,513,919 100.00 2,197,094 100.00 不良贷款总额 27,917 1.11 18,332 0.83 在贷款监管五级分类制度下，本集团的不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款。受经 济下行影响，本集团不良及关注类贷款有所上升。截至报告期末，本集团不良贷款总额279.17亿元， 比上年末增长52.29%。其中，不良贷款增加以次级类贷款为主，报告期内次级类贷款占比提高0.28 个百分点至0.69%；损失类贷款得益于核销处置，占比较上年末下降0.05个百分点。期末关注类贷款 466.34亿元，占比1.86%，比上年末上升0.74个百分点