从而使国民经济更有效地运行：通过信用方式还可以把分散在城乡居民手中的货币积聚起来，并贷放到生产经营单位中去，从而变消费基金为积累基金，促进经济的更快发展。同时，在信用活动中，价值规律的作用能够得到充分发挥。那些具有发展和增长潜力的产业，或者是国家优先发展的部门和企业，往往容易得到信用的支持。信用还会使资金从利润低的部门向利润较高的部门转移。通过竞争机制，在促进各部门实现利润平均化的过程中，也提高了整个经济的效率。加速资金周转，节约流通费用信用能使各种闲置资金集中起来并投放出去，促使大量的原本处于相对静止状态的资金运动起来，这对于加速整个社会资金周转无疑是有巨大好处的。而且，利用各种信用形式，还能够节约大量的流通费用，增加生产资金投入，这是因为：第一，利用信用工具代替现金，就节约了对现金的需要，节省了与现金流通有关的费用：在发达的信用制度下，资金集中于银行和其他金融机构，又可以减少整个社会的现金保管、现金出纳以及薄记登录等流通费用：第三，信用能够加速商品价值的实现，这有助于减少商品支出。此外，还可以利用非现金结算方式办理各种债权债务关系，不仅节约了流通费用，还可以缩短流通时间，有助于加快货币流通和资金周转的速度，增加资金在生产领域中发挥作用的时间，有利于扩大生产和增加利润。。通过各种信用活动，提供和创造信用流通工具，为商品流通服务一定的证明，这些证明经过一定的手续处理即可流通（指规范的信用而言）信用关系发生时，总要出具这些在流通中的信用证明就是信用流通工具，如汇票、本票、支票等短期信用工具和股票、债券等长期信用工具。在各种信用活动中，以银行信用提供的信用流通工具为最多，使用也最广泛。从大类上看，银行信用为商品流通提供两种类型的流通工具，即一种是现金，一种是表现为各种银行存款的非现金货币。这些非现金存款，通过银行的转账业务可以创造出更多的存款货币。因此，这些由银行信用创造出来的存款货币，使银行能够在更大规模上提供为商品流通服务的资金。政府部门利用信用活动可以调节经济结构，保证宏观经济的平稳运行信用作为一个经济杠杆，具有调剂社会资金余缺乃至调节经济的职能。政府部门利用信用的这一功能制定货币政策、制定信用制度及各种金融法规，以实现对国民经济运行的积极干预。如在银根吃紧时放松信用，防止经济衰退和通货紧缩：在通货膨胀时则收缩信用，抑制通货膨胀。即通过信用活动调节货币流通，使货币流通与商品流通相适应，保证宏观经济的平稳运行。不仅如此，通过信用活动还可以调整产业结构，即国家制定相关金融政策，引导金融机构对国民经济发展中的瓶颈部门、短线行业和紧俏产品多供给资金，对长线部门、衰退行业和滞销产品则少供应资金甚至收回原已供应的资金，迫使其压缩生产或转产，从而实现国民经济各部门的按比例协调发展。5.信用促进了股份经济的发展19世纪初期以来一种与独资企业及合伙企业不同的新型企业组织形式一一股份公司，随着现代资本主义经济的发展而迅速发展起来当前，在世界上名列前茅的有名大公司无不采用股份公司的组织形式；在工业化国家中，较大的工商业也大都采用这种组织形式。据统计，美国机械产品产值有九成是由股份公司制造的。股份有限公司这种组织形式的存在以信用关系的普遍发展为条件。股份公司的资本是靠发行股票集聚的。而股票能够发行出去，其前提是必须存在有巨大的货币资金市场，一方面商品货币关系的拓展，使持有货币的公众极大地增加；另一方面还必须有信用关系的迅速发展，那些只有少量剩余货币的公众才会改变只把它们存在箱子底的习惯，并寻找有利的投放场所。于是，一个不仅有大额货币资金进入，也有为数众多的小额货币资金进入的信用市场形成了。有了这个市场，以票面金额不大为特征的股票就可成为小额货币持有者的投资对象。当然，也不妨碍它们成为大额货币资金的投放对象。信用关系的发展还使得只是短暂不用的货币进入信用市场，通过灵活的信用调剂，得到增值。以小面额为特征的股票还具有可以方便转让的特点，这就使得短期资金也成为支持股份公司发展的力量因为信用制度的广泛发展，造成大量的信用资本集中到市场上，为股份制经济的发展、现代企业制度的建立提供了重要的前提条件
6 从而使国民经济更有效地运行；通过信用方式还可以把分散在城乡居民手中的货币积聚起来，并贷放到生 产经营单位中去，从而变消费基金为积累基金，促进经济的更快发展。同时，在信用活动中，价值规律的 作用能够得到充分发挥。那些具有发展和增长潜力的产业，或者是国家优先发展的部门和企业，往往容易 得到信用的支持。信用还会使资金从利润低的部门向利润较高的部门转移。通过竞争机制，在促进各部门 实现利润平均化的过程中，也提高了整个经济的效率。 2．加速资金周转，节约流通费用 信用能使各种闲置资金集中起来并投放出去，促使大量的原本处于相对静止状态的资金运动起来，这 对于加速整个社会资金周转无疑是有巨大好处的。而且，利用各种信用形式，还能够节约大量的流通费用， 增加生产资金投入，这是因为：第一，利用信用工具代替现金，就节约了对现金的需要，节省了与现金流 通有关的费用；第二，在发达的信用制度下，资金集中于银行和其他金融机构，又可以减少整个社会的现 金保管、现金出纳以及簿记登录等流通费用；第三，信用能够加速商品价值的实现，这有助于减少商品支 出。此外，还可以利用非现金结算方式办理各种债权债务关系，不仅节约了流通费用，还可以缩短流通时 间，有助于加快货币流通和资金周转的速度，增加资金在生产领域中发挥作用的时间，有利于扩大生产和 增加利润。 3．通过各种信用活动，提供和创造信用流通工具，为商品流通服务 信用关系发生时，总要出具一定的证明，这些证明经过一定的手续处理即可流通(指规范的信用而言)， 这些在流通中的信用证明就是信用流通工具，如汇票、本票、支票等短期信用工具和股票、债券等长期信 用工具。在各种信用活动中，以银行信用提供的信用流通工具为最多，使用也最广泛。从大类上看，银行 信用为商品流通提供两种类型的流通工具，即一种是现金，一种是表现为各种银行存款的非现金货币。这 些非现金存款，通过银行的转账业务可以创造出更多的存款货币。因此，这些由银行信用创造出来的存款 货币，使银行能够在更大规模上提供为商品流通服务的资金。 4．政府部门利用信用活动可以调节经济结构，保证宏观经济的平稳运行 信用作为一个经济杠杆，具有调剂社会资金余缺乃至调节经济的职能。政府部门利用信用的这一功能 制定货币政策、制定信用制度及各种金融法规，以实现对国民经济运行的积极干预。如在银根吃紧时放松 信用，防止经济衰退和通货紧缩；在通货膨胀时则收缩信用，抑制通货膨胀。即通过信用活动调节货币流 通，使货币流通与商品流通相适应，保证宏观经济的平稳运行。不仅如此，通过信用活动还可以调整产业 结构，即国家制定相关金融政策，引导金融机构对国民经济发展中的瓶颈部门、短线行业和紧俏产品多供 给资金，对长线部门、衰退行业和滞销产品则少供应资金甚至收回原已供应的资金，迫使其压缩生产或转 产，从而实现国民经济各部门的按比例协调发展。 5．信用促进了股份经济的发展 19 世纪初期以来，一种与独资企业及合伙企业不同的新型企业组织形式一一股份公司，随着现代资本 主义经济的发展而迅速发展起来。当前，在世界上名列前茅的有名大公司无不采用股份公司的组织形式； 在工业化国家中，较大的工商业也大都采用这种组织形式。据统计，美国机械产品产值有九成是由股份公 司制造的。 股份有限公司这种组织形式的存在以信用关系的普遍发展为条件。股份公司的资本是靠发行股票集聚 的。而股票能够发行出去，其前提是必须存在有巨大的货币资金市场，一方面商品货币关系的拓展，使持 有货币的公众极大地增加；另一方面还必须有信用关系的迅速发展，那些只有少量剩余货币的公众才会改 变只把它们存在箱子底的习惯，并寻找有利的投放场所。于是，一个不仅有大额货币资金进入，也有为数 众多的小额货币资金进入的信用市场形成了。有了这个市场，以票面金额不大为特征的股票就可成为小额 货币持有者的投资对象。当然，也不妨碍它们成为大额货币资金的投放对象。信用关系的发展还使得只是 短暂不用的货币进入信用市场，通过灵活的信用调剂，得到增值。以小面额为特征的股票还具有可以方便 转让的特点，这就使得短期资金也成为支持股份公司发展的力量。 因为信用制度的广泛发展，造成大量的信用资本集中到市场上，为股份制经济的发展、现代企业制度 的建立提供了重要的前提条件
2.2信用形式2.2.1信用形式的种类划分信用形式指信用关系表现出来的具体形式。依据不同的分类标准，可划分为多种信用形式。1．以是否确定偿还期限，可以划分定期信用和不定期信用。前者又可分为长期信用、中期信用、短期信用和。(1)短期信用。即1 年期以内的信用(2)中期信用。即3 年期以内的信用。(3)长期信用。即3年期(不含3年)以上的信用。(4)不定期信用。即期限不定，有通知放款和通知存款等。从理论上讲，信用期限的长短决定于再生产的周期，信用活动是从属于物质产品再生产的，因而按期限长短划分，有利于考察信用服务于再生产过程的状况。，以债权债务关系的性质划分(1)公共信用。如政府发行公债及中央银行发行纸币，也称政府信用，这时，政府为债务人或受信者。(2)私人信用。此时债务人为个人或私人组织，如商业银行对个人或企业的贷款。银行或其他债权人向私人或企业组织提供信用之前，往往要对这种债务人给予特别的评价，通常称五C：①品德(Character)，分析借款人的行为与名誉，②能力(Capacity)，分析借款人经营事业的才干与能力、受教育程度、经营经验等方面，③资本(Capital)，分析借款人的资产与负债状况，资产价值的稳定性与流动性：④担保(Collateral)，分析借款人有无第三方担保或以借款人的资产做抵押，③经营情况(Condition of Busines)，分析借款人自身的经营状况和影响其经营活动的经济环境与条件，也有人称此为事业的连续性(Continuity)。3．以信用对象物的用途划分(1)固定投资信用。专门融通固定资产投资的信用，期限多在1年以上一般期限在1年以内(2)流动资金信用。融通工商企业日常生产产与销售过程中所需要的资金，(3)消费信用。是指企业、银行和其他金融机构对缺乏货币购买力的消费者个人提供的、用于生活消费目的的信用。如分期付款、信用卡都是消费信用的形式。(4)财政信用。指银行对政府的贷款，以融通政府预算之不足。(5)投机信用。为当事人用以从事商品、外汇与证券的投机所融通的贷款。以信用关系的载体划分一般是无形的。授受信用双方要以诚实、信誉、信任为条件（D)口头信用。它反映在相互的承诺中，从这个意义上说它明显地包含着道德和心理的因素，因此有较大的道德风险，经常发生毁信失约的情况。(2）挂账信用。即单方面或双方记账的信用形式。也就是将债权债务关系用记账的方式反映在账簿上。账簿是一种有形的信用工具，它比口头承诺前进了一步，但由于无法流通，使用范围受到限制，于是，人们便创造出更加完善的书面信用工具(3）书面信用。即将借贷双方的权利和义务反映在具有一定格式的书面凭证上。由于这种书面凭证具有一定的格式，能够准确记载借贷双方的权利和义务，明确偿还日期和偿还金额，又经过一定的法定程序，能够有效地约束双方的行为，所以，它具有法律效力，并且由于其具有规范性，则可以流通、转让。这种具有一定格式，并可载明债权债务关系的书面凭证，就是人们常说的信用工具，也称作金融工具。以信用主体的主动者划分，有商业信用、银行信用、政府信用、消费信用等。商业信用的主动者是从事商品生产经营的企业：银行信用的主动者是从事货币资金经营的银行：政府信用的主动者是具有管理国家职能的政府：消费信用的主动者是社会产品的最终消费者一一居民个人。这样的划分方法，有利于分析在同一国家的不同经济发展时期或不同国家的同一经济发展时期，那种主体在信用活动中起主导作用及其在整个经济活动中所起的不同作用。6.以融资方式不同来划分7
7 2.2 信用形式 2.2.1 信用形式的种类划分 信用形式指信用关系表现出来的具体形式。依据不同的分类标准，可划分为多种信用形式。 1．以是否确定偿还期限，可以划分定期信用和不定期信用。前者又可分为长期信用、中期信用、短 期信用和。 (1)短期信用。即 1 年期以内的信用。 (2)中期信用。即 3 年期以内的信用。 (3)长期信用。即 3 年期(不含 3 年)以上的信用。 (4)不定期信用。即期限不定，有通知放款和通知存款等。 从理论上讲，信用期限的长短决定于再生产的周期，信用活动是从属于物质产品再生产的，因而按期 限长短划分，有利于考察信用服务于再生产过程的状况。 2．以债权债务关系的性质划分 (1)公共信用。如政府发行公债及中央银行发行纸币，也称政府信用，这时，政府为债务人或受信者。 (2)私人信用。此时债务人为个人或私人组织，如商业银行对个人或企业的贷款。银行或其他债权人向 私人或企业组织提供信用之前，往往要对这种债务人给予特别的评价，通常称五 C：①品德(Character)， 分析借款人的行为与名誉，②能力(Capacity)，分析借款人经营事业的才干与能力、受教育程度、经营经验 等方面，⑧资本(Capital)，分析借款人的资产与负债状况，资产价值的稳定性与流动性；④担保(Collateral)， 分析借款人有无第三方担保或以借款人的资产做抵押，⑤经营情况(Condition of Business)，分析借款人自 身的经营状况和影响其经营活动的经济环境与条件，也有人称此为事业的连续性(Continuity)。 3．以信用对象物的用途划分 (1)固定投资信用。专门融通固定资产投资的信用，期限多在 1 年以上。 (2)流动资金信用。融通工商企业日常生产与销售过程中所需要的资金，一般期限在 1 年以内。 (3)消费信用。是指企业、银行和其他金融机构对缺乏货币购买力的消费者个人提供的、用于生活消费 目的的信用。如分期付款、信用卡都是消费信用的形式。 (4)财政信用。指银行对政府的贷款，以融通政府预算之不足。 (5)投机信用。为当事人用以从事商品、外汇与证券的投机所融通的贷款。 4．以信用关系的载体划分 (1)口头信用。它反映在相互的承诺中，一般是无形的。授受信用双方要以诚实、信誉、信任为条件， 从这个意义上说它明显地包含着道德和心理的因素，因此有较大的道德风险，经常发生毁信失约的情况。 (2) 挂账信用。即单方面或双方记账的信用形式。也就是将债权债务关系用记账的方式反映在账簿上。 账簿是一种有形的信用工具，它比口头承诺前进了一步，但由于无法流通，使用范围受到限制，于是，人 们便创造出更加完善的书面信用工具。 (3) 书面信用。即将借贷双方的权利和义务反映在具有一定格式的书面凭证上。由于这种书面凭证具 有一定的格式，能够准确记载借贷双方的权利和义务，明确偿还日期和偿还金额，又经过一定的法定程序， 能够有效地约束双方的行为，所以，它具有法律效力，并且由于其具有规范性，则可以流通、转让。这种 具有一定格式，并可载明债权债务关系的书面凭证，就是人们常说的信用工具，也称作金融工具。 5．以信用主体的主动者划分，有商业信用、银行信用、政府信用、消费信用等。商业信用的主动者 是从事商品生产经营的企业；银行信用的主动者是从事货币资金经营的银行；政府信用的主动者是具有管 理国家职能的政府；消费信用的主动者是社会产品的最终消费者——居民个人。这样的划分方法，有利于 分析在同一国家的不同经济发展时期或不同国家的同一经济发展时期，那种主体在信用活动中起主导作用 及其在整个经济活动中所起的不同作用。 6．以融资方式不同来划分