2019年年度报告 允许的前提下,仍将享有下述权利:1.南通科技有 次性或多次向中航高科(现简称航空工业高科)及其 下属企业收购上述业务中的资产、业务及其权益的权 利:2.除收购外,南通科技在适用的法律法规及相关 监管规则允许的前提下,亦可以选择以委托经营、租赁、 承包经营、许可使用等方式具体经营中航高科(现简称 航空工业高科)及其下属企业与上述业务相关的资产及 /或业务
2019 年年度报告 36 / 236 允许的前提下，仍将享有下述权利：1．南通科技有权 一次性或多次向中航高科（现简称航空工业高科）及其 下属企业收购上述业务中的资产、业务及其权益的权 利；2．除收购外，南通科技在适用的法律法规及相关 监管规则允许的前提下，亦可以选择以委托经营、租赁、 承包经营、许可使用等方式具体经营中航高科（现简称 航空工业高科）及其下属企业与上述业务相关的资产及 /或业务
2019年年度报告 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 口己达到口未达到√不适用 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 口适用√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 口适用√不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 口适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 )公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用口不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017 年修订)》(财会〔2017)7号)、《企业会计准则第23号—一金融资产转移(2017年修订)》 (财会〔2017)8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会(2017 9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—一金融工具列报(2017年修订)》 (财会(2017)14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1 月1日起执行新金融工具准则 在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融 工具准则施行日,以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资 产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类 按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当 期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产 终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入 当期损益 在新金融工具准则下,本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准 备并确认信用减值损失。 本集团追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量(含减值)涉及前期比较财务报表数据 与新金融工具准则不一致的,本集团选择不进行重述。因此,对于首次执行该准则的累积影响数 本集团调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额,2018年度的 财务报表未予重述。 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 口适用√不适用 37/236
2019 年年度报告 37 / 236 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》 （财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕 9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》 （财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融 工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资 产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类： 按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当 期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入 当期损益。 在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准 备并确认信用减值损失。 本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据 与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数， 本集团调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的 财务报表未予重述。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用
2019年年度报告 (四)其他说明 口适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 115 境内会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务中审众环会计师事务所(特 殊普通合伙) 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 七、面临晢停上市风险的情况 ()导致晢停上市的原因 口适用√不适用 (二)公司拟采取的应对措施 口适用不适用 八、面临终止上市的情况和原因 口适用√不适用 九、破产重薹相关事项 口适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 口本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 口适用不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用口不适用 38/236
2019 年年度报告 38 / 236 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 115 境内会计师事务所审计年限 5 名称 报酬 内部控制审计会计师事务 所 中审众环会计师事务所（特 殊普通合伙） 45 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用
2019年年度报告 报告期公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到 期未清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 口适用√不适用 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 口适用√不适用 其他说明 口适用√不适用 员工持股计划情况 口适用√不适用 其他激励措施 口适用不适用 十四、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 交易 价格 占同类 市/与市/ 关联交易方|关联交易|交易易定价关联交易价格关联交易金额|额的比关联交易场|考价 类型内容原则 例|结算方式价 格 格差 异较 大的 原因 沈阳飞机工|同一销售预浸政府指523,6556.52523,655,536.52130.94转账结算 业(集团)有最终商品料导价 限公司 控制 哈尔滨哈飞同一销售预浸政府指267,662,677.56267,66,670.5615.82转账结算 航空工业有最终商品料导价 限责任公控制 中国航空工同一销售预浸政府指249,969,030.54249,969,030.5414.77转账结算 39/236
2019 年年度报告 39 / 236 报告期公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到 期未清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例 (%) 关联交易 结算方式 市 场 价 格 交易 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因 沈阳飞机工 业（集团）有 限公司 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 523,655,536.52 523,655,536.52 30.94 转账结算 哈尔滨哈飞 航空工业有 限责任公 司 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 267,662,677.56 267,662,677.56 15.82 转账结算 中国航空工 同一 销售 预浸 政府指 249,969,030.54 249,969,030.54 14.77 转账结算
2019年年度报告 业集团公司最终商品料导价 基础技术研控制 究院 人 成都飞机工同一销售预浸政府指|201,049,936.21201,049,936.211.88转账结算 业(集团)有最终商品料导价 限责任公控制 人 江西昌河航同一|销售预浸政府指153,194,832.85153,194,832.859.05转账结算 空工业有限最终商品料导价 控制 人 中航飞机股同一销售预浸政府指107,731,70.082107,731,770.826.37转账结算 份有限公最终商品料导价 控制 人 昌河飞机工同一销售预浸政府指107,042,580.00107,042,580.006.33转账结算 业(集团)有最终商品料导价 限责任公控制 中国直升机同一销售预浸政府指|14,713,301.95 14,713,301.950.87转账结算 设计研究最终商品料导价 控制 中国航空制同一销售预浸政府指|12,087,144.74|12,087,144.740.71转账结算 造技术研究最终商品料导价 控制 江西洪都航同一销售预浸|政府指|10,209,358.2 10,209,358.200.60转账结算 空工业集团最终商品料导价 有限责任公控制 司 中航国际成|同一销售机床|市场价|9,919,803.18 9,919,803.180.59转账结算 套设备有限最终商品装备 公司 控制 中国空空导同一销售预浸政府指|6,736,796.46 6,736,796.460.40转账结算 弹研究院最终商品料导价 控制 江西洪都航同一销售预浸|政府指,387,199171 6,387,199.710.38转账结算 空工业股份最终商品料导价 有限公司控制 陕西陕飞锐同一销售预浸政府指|6,236,870.00 6,236,870.000.37转账结算 方航空装饰最终商品料导价 有限公司控制 惠阳航空螺同一销售预浸政府指A,483,801.72 4,483,801.720.26转账结算 旋桨有限责最终商品料导价 任公司 控制 40/236
2019 年年度报告 40 / 236 业集团公司 基础技术研 究院 最终 控制 人 商品 料 导价 成都飞机工 业（集团）有 限责任公 司 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 201,049,936.21 201,049,936.21 11.88 转账结算 江西昌河航 空工业有限 公司 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 153,194,832.85 153,194,832.85 9.05 转账结算 中航飞机股 份有限公 司 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 107,731,770.82 107,731,770.82 6.37 转账结算 昌河飞机工 业（集团）有 限责任公 司 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 107,042,580.00 107,042,580.00 6.33 转账结算 中国直升机 设计研究 所 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 14,713,301.95 14,713,301.95 0.87 转账结算 中国航空制 造技术研究 院 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 12,087,144.74 12,087,144.74 0.71 转账结算 江西洪都航 空工业集团 有限责任公 司 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 10,209,358.20 10,209,358.20 0.60 转账结算 中航国际成 套设备有限 公司 同一 最终 控制 人 销售 商品 机床 装备 市场价 9,919,803.18 9,919,803.18 0.59 转账结算 中国空空导 弹研究院 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 6,736,796.46 6,736,796.46 0.40 转账结算 江西洪都航 空工业股份 有限公司 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 6,387,199.71 6,387,199.71 0.38 转账结算 陕西陕飞锐 方航空装饰 有限公司 同一 最终 控制 人 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 6,236,870.00 6,236,870.00 0.37 转账结算 惠阳航空螺 旋桨有限责 任公司 同一 最终 控制 销售 商品 预浸 料 政府指 导价 4,483,801.72 4,483,801.72 0.26 转账结算