盐津铺子食品股份有限公司2019年年度报告

盐津铺子食品股份有限公司2019年年度报告全文 投资活动现金流入小计 22,404,251.64 60,282,141.61 2.83% 投资活动现金流出小计 364,278,20041 223,247,341.96 63.17% 投资活动产生的现金流量净额 341,873,94877 62,965,200.35 109.78% 筹资活动现金流入小计 52,680,934.93 339,000,00000 3353% 筹资活动现金流出小计 295,067,04809 301,70638859 220% 筹资活动产生的现金流量净额 157,613,88 3729361141 322.63% 现金及现金等价物净增加额 223.643.58 29,748,965721 9925 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用口不适用 (1)经营活动产生的现金流量净额增长18.70%,主要系销售商品收到的现金增加所致: (2)投资活动产生的现金流量净额减少10978%,主要系2019年购建固定资产(含中岛设备)、无形资产等增加所致: (3)筹资活动产生的现金流量净额增加32263%,主要系2019年收到限制性股票实缴资金及借款额增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用口不适用 报告期内公司归属于母公司净利润为12,80365万元、经营活动现金净流量18,44837万元,经营活动现金净流量大于净利 润主要是由于非付现成本的折旧摊销在经营期无需支付现金,供应商货款结算有一定账期,另外,随着公司业务规模扩大, 销售商品收到的现金增加,从而使经营现金流量较为充裕。 三、非主营业务分析 √适用口不适用 单位: 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 0.09%主要系理财收益 否 资产减值 5,100,51705 367%主要系计提的坏账损失 否 营业外收入 2536,231.10 1.82%主要系收到的违约补偿款 否 营业外支出 1,282,251.73 0.92%主要系对外捐赠 否 其他收益 37,149,136.03 2672%主要系政府补助 否 主要系公司与湖南佳元禄食 品有限公司己签订的正在或 准备履行的租赁合同,根据 资产处置收益 6.423.962.29 4.62 计准则第21号租赁 述交易按照融资租赁相关规 定处理产生资产处置收益 nf乡 www.cninfocom.cn

盐津铺子食品股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 投资活动现金流入小计 22,404,251.64 60,282,141.61 -62.83% 投资活动现金流出小计 364,278,200.41 223,247,341.96 63.17% 投资活动产生的现金流量净额 -341,873,948.77 -162,965,200.35 -109.78% 筹资活动现金流入小计 452,680,934.93 339,000,000.00 33.53% 筹资活动现金流出小计 295,067,048.09 301,706,388.59 -2.20% 筹资活动产生的现金流量净额 157,613,886.84 37,293,611.41 322.63% 现金及现金等价物净增加额 223,643.58 29,748,965.72 -99.25% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额增长18.70%，主要系销售商品收到的现金增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额减少109.78%，主要系2019年购建固定资产（含中岛设备）、无形资产等增加所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额增加322.63%，主要系2019年收到限制性股票实缴资金及借款额增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司归属于母公司净利润为12,803.65万元、经营活动现金净流量18,448.37万元，经营活动现金净流量大于净利 润主要是由于非付现成本的折旧摊销在经营期无需支付现金，供应商货款结算有一定账期，另外，随着公司业务规模扩大， 销售商品收到的现金增加，从而使经营现金流量较为充裕。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 123,830.14 0.09% 主要系理财收益 否 资产减值 -5,100,517.05 -3.67% 主要系计提的坏账损失 否 营业外收入 2,536,231.10 1.82% 主要系收到的违约补偿款 否 营业外支出 1,282,251.73 0.92% 主要系对外捐赠 否 其他收益 37,149,136.03 26.72% 主要系政府补助 否 资产处置收益 -6,423,962.29 -4.62% 主要系公司与湖南佳元禄食 品有限公司已签订的正在或 准备履行的租赁合同，根据 会计准则第 21 号-租赁，上 述交易按照融资租赁相关规 定处理产生资产处置收益 否

盐津铺子食品股份有限公司2019年年度报告全文 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位:元 2019年末 2019年初 占总资产 占总资产比比重增减 重大变动说明 金额 比例 金额 货币资金1220118175735910060069360 8.68% 应收账款 129,204425.307.78%88,962,30864 768%0.0%主要系公司销售规模增加所致 期末发出商品、库存商品、在途物资 存货291,525404351756%196699,143.361698%0.58 增加所致 主要系房屋建筑、生产设备、中岛设 固定资产739953.325544457%5745832979 49.59%引-5.02% 备等增加所致 在建工程 8,235,101100.50%15,566,17603 短期借款34849723.112099%185001599%501%主要系银行借款增加所致 系公司与湖南佳元禄食品有限公司 已签订的正在或准备履行的租赁合 长期应收款|79,501,707.85479% 479%同,根据会计准则第21号租赁,上 述交易按照融资租赁相关规定处理 生长期应收款 无形资产138230460 8.339743,75134 800%0.33%主要系新增土地使用权所致 应付账款207202442401248%165083262071423%-1.77%主要系应付设备款增加所致 主要系新增股权激励预计负债及押 其他应付款|13893770464837%39,321,9506 3.39%4989 金保证金增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 口适用√不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 受限原因 货币资金 27,66147145票据保证金 27,661,474.5 chin乡 www.cninfocom.cn

盐津铺子食品股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 122,011,811.75 7.35% 100,600,693.60 8.68% -1.33% 应收账款 129,204,425.30 7.78% 88,962,308.64 7.68% 0.10% 主要系公司销售规模增加所致 存货 291,525,404.35 17.56% 196,699,143.36 16.98% 0.58% 期末发出商品、库存商品、在途物资 增加所致 固定资产 739,953,325.54 44.57% 574,588,329.79 49.59% -5.02% 主要系房屋建筑、生产设备、中岛设 备等增加所致 在建工程 8,235,101.10 0.50% 15,566,176.03 1.34% -0.84% 短期借款 348,496,723.11 20.99% 185,100,000.00 15.98% 5.01% 主要系银行借款增加所致 长期应收款 79,501,707.85 4.79% 4.79% 系公司与湖南佳元禄食品有限公司 已签订的正在或准备履行的租赁合 同，根据会计准则第 21 号-租赁，上 述交易按照融资租赁相关规定处理 产生长期应收款 无形资产 138,230,460.64 8.33% 92,743,751.34 8.00% 0.33% 主要系新增土地使用权所致 应付账款 207,202,442.40 12.48% 165,083,262.07 14.25% -1.77% 主要系应付设备款增加所致 其他应付款 138,937,704.64 8.37% 39,321,950.06 3.39% 4.98% 主要系新增股权激励预计负债及押 金保证金增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 27,661,474.57票据保证金 合 计 27,661,474.57

盐津铺子食品股份有限公司2019年年度报告全文 五、投资状况分析 1、总体情况 口适用√不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 口适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 口适用√不适用 4、以公允价值计量的金融资产 适用√不适用 5、募集资金使用情况 √适用口不适用 (1)募集资金总体使用情况 √适用口不适用 募集年份募集方式/集企/本期已使已累计使 变更用途用途的募用途的募/未用/尚未入飞位:万元 报告期内累计变更累计变更 募集资金/闲置两年 总额用集资|用集资|的募集资集资金总集资金总|擎集资金|用途及去以上集 金总额金总额 资金金额 金总额额额比例 总额 截至2020 年2月28 将募集资 金专户的 全部资金 017发行股份24,7549,2065425162554,385284,385281772 16.11 余额转出 用于永久 补充流动 资金,并注 销了募集 资金账户 9,2065425,162554,385284,385 16.ll chin乡 www.cninfocom.cn

盐津铺子食品股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 发行股份 24,754 9,206.54 25,162.55 4,385.28 4,385.28 17.72% 16.11 截至 2020 年 2 月 28 日，公司已 将募集资 金专户的 全部资金 余额转出 用于永久 补充流动 资金，并注 销了募集 资金账户。 0 合计 -- 24,754 9,206.54 25,162.55 4,385.28 4,385.28 17.72% 16.11 -- 0

盐津铺子食品股份有限公司2019年年度报告全文 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准盐津铺子食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[201737号 核准,并经深圳证券交易所《关于盐津铺子食品股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上207191号)同意 公司向社会公开发行人民币普通股(A股)股票3,100万股,发行价格为每股人民币914元,募集资金总额为28,330 「万元,扣除发行费用3,580万元后,实际募集资金净额为24,754.00万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所 (特殊普通合伙)审验,并出具了《验资报告》(天健验[2017]2-2号)。2、募集资金使用情况:为使本公司的募投项目 顺利进行,在募集资金实际到位之前,截止2017年3月31日,为保证募投项目正常实施,公司根据项目实际建设进 度以自筹资金预先投入,预先以自筹资金投入金额208.78万元,其中:以自筹资金实际已投入110.18万元,用于休闲食 生产基地建设项目:以自筹资金实际已投入98.6万元,用于营销网络建设项目:公司于2017年4月19日第 事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金人民 208.78万元募集资金置换已预先投入募集资金项目的自筹资金。天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了天健审 【2017】2-249号《关于盐津铺子食品股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。本公司以前年度已使用募 集资金15.960万元,以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为4043万元:公司209年度募投项目 使用募集资金9,206.54万元(其中,永久补充流动资金4,385.28万元),2019年度收到的银行存款利息扣除银行手续费 等的净额为19.23万元:募投项目累计已使用募集资金25,162.55万元(其中,累计永久补充流动资金4,385.28万元), 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为42466万元:截至2019年12月31日,募集资金余额为16.11万 (包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。 (2)募集资金承诺项目情况 适用口不适用 单位:万元 不剂 截至期末项目达到 承诺投资项目和超募资更项目 募集资金调整后投 投入企酚累计投入投资进度预定可使/本报告 截至期末 本报告期 金投向 (含部分/承诺投资资总额段投入金额 总额(1) 金额(2)(3)=用状态日/实现/否达到性是否发 变更) (2(1) 期的效益预计效益生重大变 化 承诺投资项目 休闲食品生产基地建设 18218235120871016652019年07 3,840是 项目(浏阳) 月17日 食品安全研究与检测中 2019年07 心建设项目 33053,305 765338.161023% 不适用 月17日 2019年07 电子商务平台建设项目否 31073,107202.12|1,808.295820% 月17日 不适用否 营销网络建设 651061045390766020510149/2019年07 不适用 月17 终止或结项并将节余募 集资金永久补充流动资是 4385.284,385.2 不适用否 承诺投资项目小计 24,75424,7549,2065425,1625 超募资金投向 0.00% chin乡 www.cninfocom.cn

盐津铺子食品股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 募集资金总体使用情况说明 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准盐津铺子食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]37 号） 核准，并经深圳证券交易所《关于盐津铺子食品股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2017]91 号）同意， 公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,100 万股，发行价格为每股人民币 9.14 元，募集资金总额为 28,334.00 万元，扣除发行费用 3,580 万元后，实际募集资金净额为 24,754.00 万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所 （特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（天健验[2017]2-2 号）。 2、募集资金使用情况：为使本公司的募投项目 顺利进行，在募集资金实际到位之前，截止 2017 年 3 月 31 日，为保证募投项目正常实施，公司根据项目实际建设进 度以自筹资金预先投入，预先以自筹资金投入金额 208.78 万元，其中：以自筹资金实际已投入 110.18 万元，用于休闲食 品生产基地建设项目；以自筹资金实际已投入 98.6 万元，用于营销网络建设项目；公司于 2017 年 4 月 19 日第一届董 事会 第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民 币 208.78 万元募集资金置换已预先投入募集资金项目的自筹资金。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天健审 【2017】2-249 号《关于盐津铺子食品股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。本公司以前年度已使用募 集资金 15,956.01 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 405.43 万元；公司 2019 年度募投项目 使用募集资金 9,206.54 万元（其中，永久补充流动资金 4,385.28 万元），2019 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费 等的净额为 19.23 万元；募投项目累计已使用募集资金 25,162.55 万元（其中，累计永久补充流动资金 4,385.28 万元）， 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 424.66 万元；截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为 16.11 万元 （包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 休闲食品生产基地建设 项目（浏阳） 否 11,832 11,832 3.57 12,028.77 101.66% 2019 年 07 月 17 日 3,840 是 否 食品安全研究与检测中 心建设项目 否 3,305 3,305 76.5 338.16 10.23% 2019 年 07 月 17 日 不适用 否 电子商务平台建设项目 否 3,107 3,107 202.12 1,808.29 58.20% 2019 年 07 月 17 日 不适用 否 营销网络建设 否 6,510 6,510 4,539.07 6,602.05 101.41% 2019 年 07 月 17 日 不适用 否 终止或结项并将节余募 集资金永久补充流动资 金 是 4,385.28 4,385.28 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 24,754 24,754 9,206.54 25,162.55 -- -- 3,840 -- -- 超募资金投向 无 0 0 0 0 0.00%

盐津铺子食品股份有限公司2019年年度报告全文 合计 24,75424,7549,206.5425,162.55 3,840 食品安全研究与检测中心建设项目:在项目实施过程中,公司综合利用原办公楼等空置空间承接 了原计划建设项目,如:原拟新建主体建筑工程投资、改造及拆除原有建筑工程投资等未进行投入 同时,公司按建设内容购进新设备与原有设备协同,因此结合公司目前生产经营情况对该项目的建 设进行优化调整,2019年7月终止该项目的实施。2、电子商务平台建设项目:该项目规划时间较 未达到计划进度或预计早,由于电商平台市场竞争格局和市场环境已经发生了较大变化。“电子商务平台建设项目”中的 收益的情况和原因(分团队建设、渠道建设、预备费用、铺底流动资金等内容已经根据实际情况按计划正常投入,而项目 具体项目) 原计划投入的电商总部建设、长沙分仓建设、其他分仓建设等内容,已通过综合利用公司办公楼空 置空间、总仓空置库位等方式进行替代,可满足电商业务需求,无需再重复投入。该项目已经投 建设的内容能够继续为公司电商业务服务,如按照原募集资金投资项目建设方案,已不能保证 资金实现效益最大化。因此,公司结合现有生产经营情况对该项目的建设进行优化调整,2019年 月终止该项目的实施 项目可行性发生重大变 化的情况说明 超募资金的金额、用途不适用 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施 地点变更情况 适用 以前年度发生 司2017年7月26日召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项 募集资金投资项目实施|目实施方式的议案,对募投项目的实施方式进行调整:(1)休闲食品生产基地建设项目新增实施主 方式调整情况 体(江西盐津铺子食品有限公司),调整为在湖南浏阳和江西修水两地同时实施,同时对产品品项进 行优化调整。(2)食品安全研究与检测中心建设项目将原计划旧楼改造变更为拆除再新建。(3)电子 商务平台建设项目调整部分实施内容,减少电商总部建设规模,增加品牌建设投入。(4)营销网络 建设项目调整部分实施内容,取消移动营销售信息系统建设,新增金铺子(店中柜)建设 募集资金投资项目先期公司2017年4月19日召开第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先 投入及置换情况 投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金人民币20878万元募集资金置换已预先投 入募集资金项目的自筹资金。天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于盐津铺子食品股份 有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审(2017)2249号)。 适用 1、公司于2018年7月25日召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募 用闲置募集资金暂时补集资金暂时补充流动资金的议案》,同意继续使用不超过人民币8000元置募集暂时用于补充 充流动资金情况 流动资金(实际使用7500万元,使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月。2、公司于2019 年7月24日已将7500万元闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户,使用期限未超过+ 个月 项目实施出现募集资金适用 chin乡 www.cninfocom.cn

盐津铺子食品股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 合计 -- 24,754 24,754 9,206.54 25,162.55 -- -- 3,840 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体项目） 1、食品安全研究与检测中心建设项目：在项目实施过程中，公司综合利用原办公楼等空置空间承接 了原计划建设项目，如：原拟新建主体建筑工程投资、改造及拆除原有建筑工程投资等未进行投入， 同时，公司按建设内容购进新设备与原有设备协同，因此结合公司目前生产经营情况对该项目的建 设进行优化调整，2019 年 7 月终止该项目的实施。2、电子商务平台建设项目：该项目规划时间较 早，由于电商平台市场竞争格局和市场环境已经发生了较大变化。“电子商务平台建设项目”中的 团队建设、渠道建设、预备费用、铺底流动资金等内容已经根据实际情况按计划正常投入，而项目 原计划投入的电商总部建设、长沙分仓建设、其他分仓建设等内容，已通过综合利用公司办公楼空 置空间、总仓空置库位等方式进行替代，可满足电商业务需求，无需再重复投入。该项目已经投资 建设的内容能够继续为公司电商业务服务，如按照原募集资金投资项目建设方案，已不能保证募集 资金实现效益最大化。因此，公司结合现有生产经营情况对该项目的建设进行优化调整，2019 年 7 月终止该项目的实施。 项目可行性发生重大变 化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 适用 以前年度发生 公司 2017 年 7 月 26 日召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项 目实施方式的议案》，对募投项目的实施方式进行调整：(1) 休闲食品生产基地建设项目新增实施主 体（江西盐津铺子食品有限公司），调整为在湖南浏阳和江西修水两地同时实施，同时对产品品项进 行优化调整。(2) 食品安全研究与检测中心建设项目将原计划旧楼改造变更为拆除再新建。(3) 电子 商务平台建设项目调整部分实施内容，减少电商总部建设规模，增加品牌建设投入。(4) 营销网络 建设项目调整部分实施内容，取消移动营销售信息系统建设，新增金铺子（店中柜）建设。 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 适用 公司 2017 年 4 月 19 日召开第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先 投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 208.78 万元募集资金置换已预先投 入募集资金项目的自筹资金。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于盐津铺子食品股份 有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审﹝2017﹞2-249 号)。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 适用 1、公司于 2018 年 7 月 25 日召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金的议案》，同意继续使用不超过人民币 8,000.00 万元闲置募集暂时用于补充 流动资金（实际使用 7,500 万元），使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。2、公司于 2019 年 7 月 24 日已将 7,500 万元闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过十二 个月。 项目实施出现募集资金 适用