2019年年度报告 量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。据此对合并资产负债表年初累计影响数做 如下调整 调增期初交易性金融资产2,213,917千元,调减期初以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产1,556,719千元,调减期初其他流动资产650,000千元,调减期初应收利息7,198千 元:调增期初应收款项融资654,197千元,调减期初应收票据θ68,643千元;调増期初其他权益 工具投资891,730千元,调增期初其他非流动金融资产330,665千元,调减期初可供出售金融资 产1,120,510千元;调增期初递延所得税资产2,143千元,调增期初递延所得税负债18,781千元, 调减期初其他综合收益18,074千元,调增期初未分配利润88,875千元 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”, 适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以 及贷款承诺和按揭及融资担保合同。据此对合并资产负债表年初累计影响数做如下调整: 调增期初应收账款77,188千元,调增期初其他应收款21,541千元,同时调减期初递延所得 税资产7,454千元,调增期初递延所得税负债4,597千元,调增期初未分配利润86,678千元。 2、执行新财务报表格式 根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)和《关于 修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)要求,资产负债表中,“应 收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”,“应付票据及应付账款”项目分 拆为“应付票据”及“应付账款”。利润表中投资收益下其中项新增“以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益”项目,用于反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而 产生的利得或损失。将“信用减值损失”及“资产减值损失”项目修改为损失以负数填列。 对于合并报表“应收票据及应收账款”分开列示为“应收票据”和“应收账款”项目,本期 应收票据金额0千元,上年度末应收票据金额668,643千元,本期应收账款金额21,792,894千元, 上年度末应收账款金额20,133,360千元:“应付票据及应付账款”分开列示为“应付票据”和 “应付账款”项目,本期应付票据金额8,018,394千元,上年度末应付票据金额8,405,000千元, 本期应付账款金额12,276,227千元,上年度末应付账款金额8,785,710千元。本期信用减值损失 1,116,793千元,本期资产减值损失-142,448千元,上期资产减值损失-1,095,384千元 此外,随本年新金融工具准则的执行,按照《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式 的通知》(财会[2019]6号)要求,“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融
2019 年年度报告 31 / 226 量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。据此对合并资产负债表年初累计影响数做 如下调整： 调增期初交易性金融资产 2,213,917 千元，调减期初以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 1,556,719 千元，调减期初其他流动资产 650,000 千元，调减期初应收利息 7,198 千 元；调增期初应收款项融资 654,197 千元，调减期初应收票据 668,643 千元；调增期初其他权益 工具投资 891,730 千元，调增期初其他非流动金融资产 330,665 千元，调减期初可供出售金融资 产 1,120,510 千元；调增期初递延所得税资产2,143千元，调增期初递延所得税负债 18,781 千元， 调减期初其他综合收益 18,074 千元，调增期初未分配利润 88,875 千元。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”， 适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以 及贷款承诺和按揭及融资担保合同。据此对合并资产负债表年初累计影响数做如下调整： 调增期初应收账款 77,188 千元，调增期初其他应收款 21,541 千元，同时调减期初递延所得 税资产 7,454 千元，调增期初递延所得税负债 4,597 千元，调增期初未分配利润 86,678 千元。 2、执行新财务报表格式 根据《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）和《关于 修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）要求，资产负债表中，“应 收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分 拆为“应付票据”及“应付账款”。利润表中投资收益下其中项新增“以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益”项目，用于反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而 产生的利得或损失。将“信用减值损失”及“资产减值损失”项目修改为损失以负数填列。 对于合并报表“应收票据及应收账款”分开列示为“应收票据”和“应收账款”项目，本期 应收票据金额 0千元，上年度末应收票据金额668,643 千元，本期应收账款金额21,792,894 千元， 上年度末应收账款金额 20,133,360 千元；“应付票据及应付账款”分开列示为“应付票据”和 “应付账款”项目，本期应付票据金额 8,018,394 千元，上年度末应付票据金额 8,405,000 千元， 本期应付账款金额 12,276,227 千元，上年度末应付账款金额 8,785,710 千元。本期信用减值损失 -1,116,793 千元，本期资产减值损失-142,448 千元，上期资产减值损失-1,095,384 千元。 此外，随本年新金融工具准则的执行，按照《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2019]6 号）要求，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融
2019年年度报告 工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息,“其他应付款”项目中的“应付利息”改 为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息,参照新金融工具准则的 衔接规定不追溯调整比较数据。 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 口适用√不适用 (四)其他说明 口适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元币种:人民币 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所(特殊普通安永华明会计师事务所(特殊 伙) 普通合伙) 境内会计师事务所报酬 300 境内会计师事务所审计年限 6 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用口不适用 公司自2013年起聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司的审计机构,瑞华在执业过 程中,坚持独立审计原则,勤勉尽职,公允地发表审计意见,切实履行了审计机构的职责。 同时,作为公司的内部控制审计机构,瑞华能够依据企业内部控制规范体系及《企业内部控 制基本规范》和《企业内部控制应用指引及评价指引》等相关法律法规,对公司内部控制的有效 性进行审计,提出合理化建议,进一步完善了公司内部控制体系和规范运作。 鉴于瑞华已连续6年为公司提供审计服务,为保持公司审计工作的独立性、客观性和公正性, 根据公司外部审计要求及国际化业务需要,经多轮评审、综合考虑后,公司决定终止与瑞华的合 作;公司已就变更会计师事务所事项与瑞华进行了事前沟通,瑞华知悉本事项并确认无异议。公 司对瑞华多年来为公司提供的专业审计服务工作表示诚挚的感谢。 经过公司充分调査了解,公司聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2019 年度财务报告及内部控制审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明
2019 年年度报告 32 / 226 工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，“其他应付款”项目中的“应付利息”改 为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息，参照新金融工具准则的 衔接规定不追溯调整比较数据。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙） 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 境内会计师事务所报酬 231 300 境内会计师事务所审计年限 6 1 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 60 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司自 2013 年起聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计机构，瑞华在执业过 程中，坚持独立审计原则，勤勉尽职，公允地发表审计意见，切实履行了审计机构的职责。 同时，作为公司的内部控制审计机构，瑞华能够依据企业内部控制规范体系及《企业内部控 制基本规范》和《企业内部控制应用指引及评价指引》等相关法律法规，对公司内部控制的有效 性进行审计，提出合理化建议，进一步完善了公司内部控制体系和规范运作。 鉴于瑞华已连续 6 年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性和公正性， 根据公司外部审计要求及国际化业务需要，经多轮评审、综合考虑后，公司决定终止与瑞华的合 作；公司已就变更会计师事务所事项与瑞华进行了事前沟通，瑞华知悉本事项并确认无异议。公 司对瑞华多年来为公司提供的专业审计服务工作表示诚挚的感谢。 经过公司充分调查了解，公司聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2019 年度财务报告及内部控制审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明
2019年年度报告 口适用√不适用 七、面临暂停上市风险的情况 ()导致暂停上市的原因 口适用√不适用 (二)公司拟采取的应对措施 口适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 口适用√不适用 九、破产重整相关事项 口适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 口本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 口适用√不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用口不适用 公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未 清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用口不适用 事项概述 查询索引 公司于2019年5月17日在中国证券登记结详见2019年5月17日披露于上海证券交易所网站 算有限责任公司上海分公司注销股权激励限的《关于完成部分限制性股票回购暨股份变动的公 制性股票481,100股 告》 公司于2019年8月1日在中国证券登记结算详见2019年7月30日披露于上海证券交易所网站 有限责任公司上海分公司注销股权激励限制的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》 性股票5,026,276股 公司2016年股权激励计划首次授予限制性详见2019年9月3日披露于上海证券交易所网站 股票第二期及预留授予限制性股票第一期共|的《关于2016年股权激励计划首次授予限制性股 计2,308,504股于2019年9月6日解锁并票第二期及预留授予限制性股票第一期解锁暨上 上市 市公告》
2019 年年度报告 33 / 226 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未 清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司于 2019 年 5 月 17 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司注销股权激励限 制性股票 481,100 股 详见 2019 年 5 月 17 日披露于上海证券交易所网站 的《关于完成部分限制性股票回购暨股份变动的公 告》 公司于 2019 年 8 月 1 日在中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司注销股权激励限制 性股票 5,026,276 股 详见 2019 年 7 月 30 日披露于上海证券交易所网站 的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》 公司 2016 年股权激励计划首次授予限制性 股票第二期及预留授予限制性股票第一期共 计 24,308,504 股于 2019 年 9 月 6 日解锁并 上市 详见 2019 年 9 月 3 日披露于上海证券交易所网站 的《关于 2016 年股权激励计划首次授予限制性股 票第二期及预留授予限制性股票第一期解锁暨上 市公告》
2019年年度报告 公司于2019年11月29日在中国证券登记结详见2019年11月27日披露于上海证券交易所网 算有限责任公司上海分公司注销股权激励限站的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》 制性股票2,728,650股 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 口适用√不适用 其他说明 口适用√不适用 员工持股计划情况 口适用√不适用 其他激励措施 口适用√不适用 十四、重大关联交易 (-)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 √适用口不适用 (1)2019年3月29日召开的公司第六届董事会第三十七次会议及第六届监事会第二十七次会议 以及2019年5月24日召开的2018年年度股东大会,审议通过了《关于预计2019年度日常关联 交易的议案》。 2019年公司日常关联交易实际发生情况如下 单位:万元币种:人民币 关联交 交易类型 关联人 2019年度发占同类交易的2019年预计总 易类别 生额 比例 金额 购买材料、商品 三一重装国际控股有限公司及其子公司 27,537 0.53% 53,926 购买材料、商品 湖南三一电控科技有限公司 向购买材料、商品北京市三一重机有限公司 0.001% 关联方购买材料、商品 重能有限公司及其子公司 1. 211 0.02% 1,347 采购工|购买材料、商品 一石油智能装备有限公司 程机械|购买材料、商品杭州力龙液压有限公司 31,447 各种零购买材料、商品 昆山三一环保科技有限公司 2,558 部件及购买材料、商品北京三一盛能投资有限公司 0.03% 1,600 接受劳|购买材料、商品三一筑工科技有限公司及其子公司 2,873 0.06% 8,901 务 三一太阳能有限公司 2,154 购买材料、商品树根互联技术有限公司 购买材料、商品 西安华雷船舶实业有限公司 0.00%
2019 年年度报告 34 / 226 公司于 2019 年 11 月 29 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司注销股权激励限 制性股票 2,728,650 股 详见 2019 年 11 月 27 日披露于上海证券交易所网 站的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 （1）2019 年 3 月 29 日召开的公司第六届董事会第三十七次会议及第六届监事会第二十七次会议， 以及 2019 年 5 月 24 日召开的 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于预计 2019 年度日常关联 交易的议案》。 2019 年公司日常关联交易实际发生情况如下： 单位：万元 币种：人民币 关联交 易类别 交易类型 关联人 2019 年度发 生额 占同类交易的 比例 2019 年预计总 金额 向 关联方 采购工 程机械 各种零 部件及 接受劳 务 购买材料、商品 三一重装国际控股有限公司及其子公司 27,537 0.53% 53,926 购买材料、商品 湖南三一电控科技有限公司 75 0.001% 100 购买材料、商品 北京市三一重机有限公司 27 0.001% 50 购买材料、商品 三一重能有限公司及其子公司 1,211 0.02% 1,347 购买材料、商品 三一石油智能装备有限公司 101 0.002% 167 购买材料、商品 杭州力龙液压有限公司 17,077 0.33% 31,447 购买材料、商品 昆山三一环保科技有限公司 0 0.00% 2,558 购买材料、商品 北京三一盛能投资有限公司 1,465 0.03% 1,600 购买材料、商品 三一筑工科技有限公司及其子公司 2,873 0.06% 8,901 购买材料、商品 三一太阳能有限公司 648 0.01% 2,154 购买材料、商品 树根互联技术有限公司 0 0.00% 200 购买材料、商品 西安华雷船舶实业有限公司 0 0.00% 500
2019年年度报告 关联交 交易类型 关联人 2019年度发占同类交易的2019年预计总 易类别 比例 金额 购买材料、商品江苏三一环境科技有限公司 买材料、商品 湖南汽车制造有限责任公司 购买材料、商品 湖南行必达网联科技有限公司 0.0001% 利息支出 一汽车金融有限公司 0.0003% 利息支出 湖南中宏融资租赁有限公司 0.003% 接受劳务 湖南中宏融资租赁有限公司 接受劳务 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 0.004 接受劳务 三一集团有限公司 4,200 0.08% 5, 接受劳务 一筑工科技有限公司及其子公司 0.0004% 平台使用费 树根互联技术有限公司 0.20% 16,220 接受劳务 上海竹胜园地产有限公司及其子公司 0.04% 承租 北京市三一重机有限公司 0.04% 2,400 三一重能有限公司及其子公司 0.01% 1,378 承租 上海三一科技有限公司 0.001% 承租 湖南汽车制造有限责任公司 0.001% 产受让 重装国际控股有限公司及其子公司 0.07% 资产受让 一集团有限公司 0.01% 资产受让 三一重能有限公司及其子公司 0 0.00% 1,230 资产受让 三一筑工科技有限公司及其子公司 0.001% 资产受让 北京市三一重机有限公司 0.03% 资产受让 树根互联技术有限公司 0.01% 资产受让 湖南行必达网联科技有限公司 0.00002% 资产受让 江苏三一环境科技有限公司 0.06% 基建项目支出三一筑工科技有限公司及其子公司 6,816 15,825 合计 161,183 销售商品、材料 一集团有限公司 0.01% 销售商品、材邾 湖南三一电控科技有限公司 0.01% 销售商品、材料三一重装国际控股有限公司及其子公司 24,284 0.31% 销售商品、材粒 一筑工马来西亚有限公司 0 0.00% 1,042 向销售商品、材料 一筑工科技有限公司及其子公司 l,914 0.02% 关联方销售商品、材料 杭州力龙液压有限公司 2,561 0.03% 销售工销售商品、材料 三一重能有限公司及其子公司 1,500 0.02% 5,859 程机械|销售商品、材料 上海三一科技有限公司 0 0.00% 产品或销售商品、材料 北京市三一重机有限公司 5,500 零部件销售商品、材料 一石油智能装备有限公司 18,089 及提供[销售商品、材料昆山三一环保科技有限公司 0.0002% 服务|销售商品、材料中富(亚洲)机械有限公司及其子公司 1,588 0.02% 4,765 销售商品、材料 三一环保科技有限公司 0.00001% 销售商品、材料 深圳市三一科技有限公 0.00003% 销售商品、材料久隆财产保险有限公司 1,104 0.01% 销售商品、材料 PT. SANY MAKMUR PERKASA 13,195 0.17% 14,000
2019 年年度报告 35 / 226 关联交 易类别 交易类型 关联人 2019 年度发 生额 占同类交易的 比例 2019 年预计总 金额 购买材料、商品 江苏三一环境科技有限公司 0 0.00% 3,095 购买材料、商品 湖南汽车制造有限责任公司 1,288 0.02% 269 购买材料、商品 湖南行必达网联科技有限公司 4 0.0001% 12 利息支出 三一汽车金融有限公司 18 0.0003% 20 利息支出 湖南中宏融资租赁有限公司 131 0.003% 211 接受劳务 湖南中宏融资租赁有限公司 0 0.00% 150 接受劳务 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 218 0.004% 389 接受劳务 三一集团有限公司 4,200 0.08% 5,512 接受劳务 三一筑工科技有限公司及其子公司 20 0.0004% 20 平台使用费 树根互联技术有限公司 10,402 0.20% 16,220 接受劳务 上海竹胜园地产有限公司及其子公司 2,050 0.04% 4,800 承租 北京市三一重机有限公司 2,324 0.04% 2,400 承租 三一重能有限公司及其子公司 567 0.01% 1,378 承租 上海三一科技有限公司 57 0.001% 52 承租 湖南汽车制造有限责任公司 33 0.001% 33 资产受让 三一重装国际控股有限公司及其子公司 3,529 0.07% 504 资产受让 三一集团有限公司 763 0.01% 2,681 资产受让 三一重能有限公司及其子公司 0 0.00% 1,230 资产受让 三一筑工科技有限公司及其子公司 41 0.001% 160 资产受让 北京市三一重机有限公司 1,625 0.03% 2,000 资产受让 树根互联技术有限公司 399 0.01% 650 资产受让 湖南行必达网联科技有限公司 1 0.00002% 0 资产受让 江苏三一环境科技有限公司 2,991 0.06% 0 基建项目支出 三一筑工科技有限公司及其子公司 6,816 0.13% 15,825 合计 88,491 1.70% 161,183 向 关联方 销售工 程机械 产品或 零部件 及提供 服务 销售商品、材料 三一集团有限公司 456 0.01% 545 销售商品、材料 湖南三一电控科技有限公司 876 0.01% 800 销售商品、材料 三一重装国际控股有限公司及其子公司 24,284 0.31% 36,589 销售商品、材料 三一筑工马来西亚有限公司 0 0.00% 1,042 销售商品、材料 三一筑工科技有限公司及其子公司 1,914 0.02% 6,767 销售商品、材料 杭州力龙液压有限公司 2,561 0.03% 2,520 销售商品、材料 三一重能有限公司及其子公司 1,500 0.02% 5,859 销售商品、材料 上海三一科技有限公司 0 0.00% 23 销售商品、材料 北京市三一重机有限公司 0 0.00% 5,500 销售商品、材料 三一石油智能装备有限公司 11,779 0.15% 18,089 销售商品、材料 昆山三一环保科技有限公司 14 0.0002% 20 销售商品、材料 中富（亚洲）机械有限公司及其子公司 1,588 0.02% 4,765 销售商品、材料 三一环保科技有限公司 1 0.00001% 30 销售商品、材料 深圳市三一科技有限公司 2 0.00003% 0 销售商品、材料 久隆财产保险有限公司 1,104 0.01% 707 销售商品、材料 PT.SANY MAKMUR PERKASA 13,195 0.17% 14,000