舍得酒业股份有限公司2019年年度报告.pdf_P26-P30

舍得酒业 2019年年度报告 10、加强督察督办工作,对腐败现象、乱价现象、窜货现象进行零容忍,为公司市场拓展工作保驾护航 (四)可能面对的风险 √适用口不适用公司将严格按照国家相关法律法规来规范公司生产经营活动,提高产、供、销各环节的协同性,加强对市场和管控等方面风险的分析、评估和积极预防能力,将风险的危害降到最低 1、市场竞争风险白酒行业开始进入品牌影响力、产品质量、营销水平、创新能力的全面竞争时代,行业竞争加剧,行业内整合进一步加速。一线品牌凭借强大的品牌影响力、渠道控制力进一步衍生产品线, 加大品牌宣传及促销力度,提升市场份额。免。应对措施:公司将通过老酒+艺术的差异化营销模式,有效培训和激励团队、加强与经销商的战略合作、加强全渠道能力建设、提升产品研发能力等方式,提升公司的综合竞争力,打造老酒品类第一品牌。 2、疫情风险 2020年1月份以来发生的新型冠状病毒疫情,导致聚饮市场、宴席市场的处于半停滞状态对2-4月份的白酒消费形成了普遍性的冲击应对措施:公司通过拓宽销售渠道、加快线上销售、加快新区域布局、增加新产品、加强宴席促销等方式,对冲疫情带来的不良影响 3、管控风险公司目前正处于高速发展期,在公司高速发展的条件下,管控风险体现在管理体系和制度在一定程度上的滞后应对措施:公司将强化全面预算管理,合理授权,导入阿米巴模式,提升团队主人翁意识公司将加强信息化建设,确保决策和经营过程的透明化:加强制度及流程的梳理及建设,加强审计督察工作,减少管控风险。 (五)其他口适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明口适用√不适用 26/172

舍得酒业 2019 年年度报告 26 / 172 10、加强督察督办工作，对腐败现象、乱价现象、窜货现象进行零容忍，为公司市场拓展工作保驾护航。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用公司将严格按照国家相关法律法规来规范公司生产经营活动，提高产、供、销各环节的协同性，加强对市场和管控等方面风险的分析、评估和积极预防能力，将风险的危害降到最低。 1、市场竞争风险白酒行业开始进入品牌影响力、产品质量、营销水平、创新能力的全面竞争时代，行业竞争加剧，行业内整合进一步加速。一线品牌凭借强大的品牌影响力、渠道控制力进一步衍生产品线，加大品牌宣传及促销力度，提升市场份额。应对措施：公司将通过老酒+艺术的差异化营销模式，有效培训和激励团队、加强与经销商的战略合作、加强全渠道能力建设、提升产品研发能力等方式，提升公司的综合竞争力，打造老酒品类第一品牌。 2、疫情风险 2020 年 1 月份以来发生的新型冠状病毒疫情，导致聚饮市场、宴席市场的处于半停滞状态，对 2-4 月份的白酒消费形成了普遍性的冲击。应对措施：公司通过拓宽销售渠道、加快线上销售、加快新区域布局、增加新产品、加强宴席促销等方式，对冲疫情带来的不良影响。 3、管控风险公司目前正处于高速发展期，在公司高速发展的条件下，管控风险体现在管理体系和制度在一定程度上的滞后。应对措施：公司将强化全面预算管理，合理授权，导入阿米巴模式，提升团队主人翁意识；公司将加强信息化建设，确保决策和经营过程的透明化；加强制度及流程的梳理及建设，加强审计督察工作，减少管控风险。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用

舍得酒业 2019年年度报告第五节重要事项普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用口不适用 1、现金分红政策的制定、调整情况 2017年1月20日、2017年3月23日,公司第八届董事会第十五次会议、2016年年度股东大会分别审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》,对《公司章程》中“现金分红的条件及比例”等部分内容进行了修订,具体内容详见公司在上海证券交易所网站ww.sse.com.cn)发布的《沱牌舍得关于修订<公司章程>的公告》(2017-006) 修订后的公司的现金分红政策是:在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,在满足现金分红条件时,公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,且公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30% 公司将综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策 (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%; (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40% (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%; 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。 2、现金分红政策的执行情况 2019年根据公司股东大会审议通过的2018年度利润分配方案,公司以扣除公司回购库存股份3,543,359股后的股份总数333756,641股为基数,按每10股派发现金1.03元(含税)向全体股东分配股利34,376,934.02元,上述现金分红方案已于2019年8月15日实施完毕。报告期内,公司利润分配符合公司《章程》的规定, (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位:元币种:人民币占合并报表年度|红股数派息数每10股转现金分红的数/分红年度合并报中归属于上分红每10股送/每10股表中归属于上市市公司普通股)(元)(含增数(股) 公司普通股股东股股东的净税) (含税) 的净利润利润的比率 2019年 0507,910,345.79 2018年 034,376,934.02341,77,552.29 10.06 27/172

舍得酒业 2019 年年度报告 27 / 172 第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1、现金分红政策的制定、调整情况 2017 年 1 月 20 日、2017 年 3 月 23 日，公司第八届董事会第十五次会议、2016 年年度股东大会分别审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，对《公司章程》中“现金分红的条件及比例”等部分内容进行了修订，具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn）发布的《沱牌舍得关于修订<公司章程>的公告》（2017-006）。修订后的公司的现金分红政策是：在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满足现金分红条件时，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。公司将综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 2、现金分红政策的执行情况 2019 年根据公司股东大会审议通过的 2018 年度利润分配方案，公司以扣除公司回购库存股份 3,543,359 股后的股份总数 333,756,641 股为基数，按每 10 股派发现金 1.03 元（含税）向全体股东分配股利 34,376,934.02 元，上述现金分红方案已于 2019 年 8 月 15 日实施完毕。报告期内，公司利润分配符合公司《章程》的规定。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红年度每10股送红股数（股）每 10 股派息数 (元)（含税）每10股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 (%) 2019 年 0 0 0 0 507,910,345.79 0 2018 年 0 1.03 0 34,376,934.02 341,777,552.29 10.06

舍得酒业 2019年年度报告 2017年00.43014,503,9000143572,112310.10 三)以现金方式回购股份计入现金分红的情况口适用√不适用四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √适用口不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普未分配利润的用途和使用通股现金利润分配方案预案的原因计划根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》相关规定,上市公司公司计划在本次非公开发发行证券,存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东|行A股股票完成后,尽快按大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的,应当在方案实施照监管部门的要求与《公司后发行。如果公司实施2019年度利润分配,则在完成利润分配前,章程》的规定进行利润分配公司不能进行非公开发行股票。鉴于目前公司非公开发行A股股票相关事宜。正在推进过程之中,从股东利益和公司发展等综合因素考虑,公司 2019年度暂不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用口不适用诺承诺背/类型承诺方承诺承诸时是否有履是否及时内容间及期行期限严格履行限其他控股股东「不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利|209年否是和实际控益,切实履行对公司填补回报的相关措施。3月1日其他「公司董事1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或2019年否和高级管者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司|3月1日理人员利益:2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;3、承诺不动用公司资产与再融资相关从事与其履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司未来推出股权激励计划,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措的施的执行情况相挂钩。蛋|其他控股股东|本次发行的定价基准日(发行期首日)前六个2019年是诺月至本次发行完成后六个月,本公司承诺不减5月30 持所持有的舍得酒业股份有限公司股份日其他控股股东1、本公司用于本次认购的全部资金为本公司2019年否是的合法自有资金或自筹资金,不存在任何纠纷5月30 或潜在纠纷:2、本公司不会通过对外募集、日结构化安排的方式筹集用于本次认购的资金 3、本公司自愿、真实参与本次认购,不存在他人委托参与本次认购并代为持有舍得酒 28/172

舍得酒业 2019 年年度报告 28 / 172 2017 年 0 0.43 0 14,503,900.00 143,572,119.23 10.10 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √适用 □不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因未分配利润的用途和使用计划根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》相关规定，上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。如果公司实施 2019 年度利润分配，则在完成利润分配前，公司不能进行非公开发行股票。鉴于目前公司非公开发行 A 股股票正在推进过程之中，从股东利益和公司发展等综合因素考虑，公司 2019 年度暂不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司计划在本次非公开发行 A 股股票完成后，尽快按照监管部门的要求与《公司章程》的规定进行利润分配相关事宜。二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行与再融资相关的承诺其他控股股东和实际控制人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行对公司填补回报的相关措施。 2019 年 3月1日否是其他公司董事和高级管理人员 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司未来推出股权激励计划，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 2019 年 3月1日否是其他控股股东本次发行的定价基准日（发行期首日）前六个月至本次发行完成后六个月，本公司承诺不减持所持有的舍得酒业股份有限公司股份。 2019 年 5 月 30 日是是其他控股股东 1、本公司用于本次认购的全部资金为本公司的合法自有资金或自筹资金，不存在任何纠纷或潜在纠纷；2、本公司不会通过对外募集、结构化安排的方式筹集用于本次认购的资金； 3、本公司自愿、真实参与本次认购，不存在受他人委托参与本次认购并代为持有舍得酒 2019 年 5 月 30 日否是

舍得酒业 2019年年度报告业股份的情形:4、本公司不存在直接或间接使用舍得酒业及其子公司的资金参与本次认购的情形,也不存在接受舍得酒业及其子公司财务资助或补偿的情形。如本公司违反以上声明、承诺内容的,自愿承担一切法律责任 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明口已达到口未达到√不适用三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响口适用√不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况口适用√不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明口适用√不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用口不适用 1、2019年4月25日,公司第九届董事会第二十五次会议及第九届监事会第十八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据财政部《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》及《企业会计准则第37号一金融工具列报》及其解读的相关规定,公司于2019年1月1日起开始执行以上新修订的金融工具会计准则。此次会计政策变更不涉及对公司以前年度报表的追溯调整,对公司财务状况和经营成果不产生重大影响。具体内容详见公司在上海证券交易所网站(ww.sse.com.cn) 发布的《舍得酒业关于会计政策变更的公告》(2019-026) 2、2020年4月23日,公司第九届董事会第三十六次会议及第九届监事会第二十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据财政部《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》 (财会〔2019)8号)、《企业会计准则第12号一债务重组》(财会(2019)9号)、《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019)16号)及其解读的相关规定,公司对原会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计处理,本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响,不会对公司损益、总资产、净资产产生影响,不涉及以前年度的追溯调整。具体内容详见公司在上海证券交易所网站(w.sse.com.cn)发布的《舍得酒业关于会计政策变更的公告》(2020-022) 29/172

舍得酒业 2019 年年度报告 29 / 172 业股份的情形；4 、本公司不存在直接或间接使用舍得酒业及其子公司的资金参与本次认购的情形，也不存在接受舍得酒业及其子公司财务资助或补偿的情形。如本公司违反以上声明、承诺内容的，自愿承担一切法律责任。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1、2019 年 4 月 25 日，公司第九届董事会第二十五次会议及第九届监事会第十八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》及其解读的相关规定，公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行以上新修订的金融工具会计准则。此次会计政策变更不涉及对公司以前年度报表的追溯调整，对公司财务状况和经营成果不产生重大影响。具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn）发布的《舍得酒业关于会计政策变更的公告》（2019-026）。 2、2020 年 4 月 23 日，公司第九届董事会第三十六次会议及第九届监事会第二十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据财政部《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》（财会〔2019〕8 号）、《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会〔2019〕9 号）、《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）及其解读的相关规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计处理，本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，不会对公司损益、总资产、净资产产生影响，不涉及以前年度的追溯调整。具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn）发布的《舍得酒业关于会计政策变更的公告》（2020-022）