治理层负责监督中科创达公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保 证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。 同时,我们也执行以下工作 (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审 计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据 就可能导致对中科创达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事 项或情况可能导致中科创达公司不能持续经营 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 (6)就中科创达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据, 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全 部责任 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟 通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施 china乡 wwwcninfocom.cn
4 治理层负责监督中科创达公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保 证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审 计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对中科创达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致中科创达公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （6）就中科创达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全 部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟 通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要, 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披 露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面 后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项 inf乡 www.cninfo.com.cn
5 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披 露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面 后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项
(此页无正文) 亚太(集团)会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师 中国·北京 二零二一年三月十五日 inf乡 wwwcninfocom.cn
6 （此页无正文） 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师 ： 中国·北京 二零二一年三月十五日
合并资产负债表 020-12-31 编制单位:中科创达软件股份有限公司 单位 附注 期末余额 年年末余额 流动资产 货币资金 五、1 208734425119 74843250730 易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,644,757.39 1,09230680 应收账款 79213010741 657.837.01078 预付款项 五五五五五 68,08071812 33,636,867.85 其他应收款 390632312 3824652917 其中:应收利息 4,98486242 应收股利 存货 40047324466 34586,296.35 合同资产 312891395 持有待售资产 年内到期的非流动资产 163283997 72000 其他流动资产 30,71053269 14,385,70723 流动资产合计 342,213,68850 1,530554,94548 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 五、10 36,61958488 47.86638276 长期股权投资 五、11 67,22179407 40,28555380 其他权益工具投资 五、12726852593 313,79879624 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、13 420,80970605 8457367758 在建工程 五、14 16.92561587 1.60834631 生产性生物资产 无形资产 五、15 25101227809 256,97964208 开发支出 10485044204 83,066,97719 商者 五、17 42883491167 418417,32423 长期待摊费用 五、18 3851931377 3313846157 递延所得税资产 五、19 36725630 8,484,00212 其他非流动资产 1082539102 非流动资产合计 212840114867 ,299,044554.90 资产总计 555761483717 2,829,599,50 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 法定代表人:赵鸿飞 主管会计工作负责人:王焕欣 会计机构负责人:王珊珊 inf乡 wwwcninfocom.cn
7 编制单位：中科创达软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附 注 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 五、1 2,087,344,251.19 748,432,507.30 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 6,644,757.39 1,092,306.80 应收账款 五、3 792,130,107.41 657,837,010.78 预付款项 五、4 68,080,718.12 33,636,867.85 其他应收款 五、5 39,068,323.12 38,246,529.17 其中：应收利息 4,984,862.42 - 应收股利 存货 五、6 400,473,244.66 34,586,296.35 合同资产 五、7 3,128,913.95 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 五、8 1,632,839.97 2,337,720.00 其他流动资产 五、9 30,710,532.69 14,385,707.23 流动资产合计 3,429,213,688.50 1,530,554,945.48 非流动资产： 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 长期应收款 五、10 36,619,584.88 47,866,382.76 长期股权投资 五、11 67,221,794.07 40,285,553.80 其他权益工具投资 五、12 726,855,245.93 313,798,796.24 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、13 420,809,706.05 84,573,677.58 在建工程 五、14 16,925,615.87 1,608,346.31 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、15 251,012,278.09 256,979,642.08 开发支出 五、16 104,850,442.04 83,066,977.19 商誉 五、17 428,834,911.67 418,417,324.23 长期待摊费用 五、18 38,519,313.77 33,138,461.57 递延所得税资产 五、19 36,752,256.30 8,484,002.12 其他非流动资产 五、20 - 10,825,391.02 非流动资产合计 2,128,401,148.67 1,299,044,554.90 资产总计 5,557,614,837.17 2,829,599,500.38 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 合并资产负债表 2020-12-31 法定代表人：赵鸿飞 主管会计工作负责人：王焕欣 会计机构负责人：王珊珊
合并资产负债表(续) 2020-12-31 编制单位:中科创达软件股份有限公司 币种:人民币 隆注 朝末余额 上年年末余额 流动负债: 五、 31069695000 402331,16000 性金融负债 84552000 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 15240739616 8037942179 合同负债 2923 应付职工薪酬 224335965 173749,881.11 应交税费 五、27 3350164687 28.57259289 58:68700488 4.368.59114 40011071 17554987 应付股利 127.60238 持有待售负债 年内到期的非流动负债 五、29 326457000 3.179.34540 2987678831 流动负债合计 10727006610 79346068958 期借款 五、31 494784343 361857650 应付债券 长期应付款 立付职工薪酬 703.273.98 递延收益 五、33 5545968539 递延所得税负债 37,397,17202 971143572 其他非流动负债 非流动负愤合计 9780470084 928,14138 5038883096 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 五、34 42315010700 40251509700 其他权益工具 资本公积 五、35 239515355080 44651.616.14 减:库存股 五、36 10291,71823 其他综合收益 394,731,10092 80.177,49481 专项储备 余公积 7141514817 64,036,66592 未分配利润 1,04229824520 734892565.18 归属于母公司所有者权益合计 4326748.15209 191598172082 数股东权 6036131914 5322894860 所有者权益(或股东权益)合计 23 1,969210,66942 负债和所有着权益(或股东权益)总计 5557,61483717 2,829,599,500.38 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 法定代表人:赵鸿飞 主管会计工作负责人:王焕欣 会计机构负责人:王珊珊 inf乡 wwwcninfocom.cn
8 编制单位：中科创达软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附 注 期末余额 上年年末余额 流动负债： 短期借款 五、21 310,696,950.00 402,331,160.00 交易性金融负债 五、22 - 8,455,200.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、23 152,407,396.16 80,379,421.79 预收款项 五、24 - 36,331,723.90 合同负债 五、25 259,928,729.23 应付职工薪酬 五、26 224,337,579.65 173,749,881.11 应交税费 五、27 33,501,646.87 28,572,592.89 其他应付款 五、28 58,687,004.88 44,368,591.14 其中： 应付利息 400,110.71 175,549.87 应付股利 127,602.38 持有待售负债 - 一年内到期的非流动负债 五、29 3,264,570.00 3,179,345.40 其他流动负债 五、30 29,876,788.31 16,092,773.35 流动负债合计 1,072,700,665.10 793,460,689.58 非流动负债： 长期借款 五、31 4,947,843.43 3,618,576.50 应付债券 - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 预计负债 五、32 - 703,273.98 递延收益 五、33 55,459,685.39 22,894,855.18 递延所得税负债 五、19 37,397,172.02 39,711,435.72 其他非流动负债 非流动负债合计 97,804,700.84 66,928,141.38 负债合计 1,170,505,365.94 860,388,830.96 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五、34 423,150,107.00 402,515,097.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 五、35 2,395,153,550.80 644,651,616.14 减：库存股 五、36 - 10,291,718.23 其他综合收益 五、37 394,731,100.92 80,177,494.81 专项储备 盈余公积 五、38 71,415,148.17 64,036,665.92 未分配利润 五、39 1,042,298,245.20 734,892,565.18 归属于母公司所有者权益合计 4,326,748,152.09 1,915,981,720.82 少数股东权益 60,361,319.14 53,228,948.60 所有者权益（或股东权益）合计 4,387,109,471.23 1,969,210,669.42 负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,557,614,837.17 2,829,599,500.38 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 合并资产负债表（续） 2020-12-31 法定代表人：赵鸿飞 主管会计工作负责人：王焕欣 会计机构负责人：王珊珊