北京银行股份有限公司 2017度银行股东权益变动表(续 (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元) 其他权益 附注七 -优先股资本公积综合收益盈余公积风险准备 合计 2016年1月1日余额 12672 4.872 26.128 157910.045 22,95538,1 116,423 本年增减变动金额 (-)综合收益总额 (1,914) 17,56115647 (二)子公司股权稀释导致权益变动 (三股东投入和减少资本 1.其他权益工具持有者投入资本 12.969 (四)利润分配 1.提取盈余公积 1.756 (1,756) 2.提取一般风险准备 2899(2899) 3.对股东的股利分配 36 5923)(3389) 三、2016年12月31日余额 15206 1784126128 335)11801285445155141650 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 董事长、法定代表人 行长 主管财会工作副行长
北京银行股份有限公司 2017 度银行股东权益变动表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 14 本行 附注七 股本 其他权益工具 -优先股 资本公积 其他 综合收益 盈余公积 一般 风险准备 未分配 利润 合计 一、2016年1月1日余额 12,672 4,872 26,128 1,579 10,045 22,955 38,172 116,423 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 - - - (1,914) - - 17,561 15,647 (二)子公司股权稀释导致权益变动 - - - - - - - - (三)股东投入和减少资本 1．其他权益工具持有者投入资本 30 - 12,969 - - - - - 12,969 (四)利润分配 1. 提取盈余公积 32 - - - - 1,756 - ( 1,756 ) - 2. 提取一般风险准备 33 - - - - - 2,899 ( 2,899 ) - 3. 对股东的股利分配 36 2,534 - - - - - ( 5,923 ) ( 3,389 ) 三、2016年12月31日余额 15,206 17,841 26,128 ( 335) 11,801 25,854 45,155 141,650 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 董事长、法定代表人： 行长： 主管财会工作副行长：
北京银行股份有限公司 2017年度合并及银行现金流量表 除特别注明外,金额单位均为人民币百万元) 合并 本行 项目 附注七 2017年 016年 2017年2016年 、经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存 放款项净增加额 69984 85,005 69292 85606 向中央银行借款净增加额 10479 32986 10.500 33,000 存放中央银行和同业及其他金融机 构款项净减少额 83.519 82.290 拆出资金净减少额 47.145 拆入资金净增加额 1,140 收取利息的现金 56.161 58671 55,148 收取手续费及佣金的现金 11,898 收到其他与经营活动有关的现金 8.268 13.603 002 12813 经营活动现金流入小计 266075245715 261040245640 发放贷款和垫款净增加额 (181892)(127,738)(175620)(130,261 存放中央银行和同业及其他金融机 构款项净增加额 (34459) (34446) 拆入资金净减少额 (5203) 6403) 交易性金融资产净增加额 (6.609)(20.410) (6622) (20.978) 支付利息的现金 (33370)(30729)(32,725)(30,180) 支付手续费及佣金的现金 (576) 545)(563)(543) 支付给职工以及为职工支付的现金 (5891) 5433)(5,700)(5303) 支付的各项税费 (10911)(9037)(10.581)(8.908 支付其他与经营活动有关的现金 9078)(_22657)(8542)(_20642) 经营活动现金流出小计 (253530)(251008) (246756)(251261) 经营活动产生的现金流量净额49 12545 5293) 14284(5621) 、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 216,861212,876 216,345211,880 取得投资收益收到的现金 31.898 20.530 31.827 20.492 处置固定资产和其他长期资产收到 的现金 47 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 248.905 233.635 248.319232.599 对子公司、联营、合营企业投资支 付的现金 (200) (315)(61) 投资支付的现金 (371368)(427,721)(372883)(425923) 购建固定资产和其他长期资产支付 的现金 (5470)(4106)(5189)(4062) 投资活动现金流出小计 (377038)(431827) (378387)(430046) 投资活动产生的现金流量净额 (128133)(198192) 130068)(197447 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 15
北京银行股份有限公司 2017 年度合并及银行现金流量表 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 15 合并 本行 项目 附注七 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 一、经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存 放款项净增加额 69,984 85,005 69,292 85,606 向中央银行借款净增加额 10,479 32,986 10,500 33,000 存放中央银行和同业及其他金融机 构款项净减少额 83,519 - 82,290 - 拆出资金净减少额 21,895 47,145 25,160 48,532 拆入资金净增加额 - 831 - 1,140 收取利息的现金 60,032 56,161 58,671 55,148 收取手续费及佣金的现金 11,898 9,984 11,125 9,401 收到其他与经营活动有关的现金 8,268 13,603 4,002 12,813 经营活动现金流入小计 266,075 245,715 261,040 245,640 发放贷款和垫款净增加额 (181,892) (127,738 ) (175,620) (130,261 ) 存放中央银行和同业及其他金融机 构款项净增加额 - ( 34,459 ) - ( 34,446 ) 拆入资金净减少额 ( 5,203) - ( 6,403) - 交易性金融资产净增加额 ( 6,609) ( 20,410 ) ( 6,622) ( 20,978 ) 支付利息的现金 ( 33,370) ( 30,729 ) ( 32,725) ( 30,180 ) 支付手续费及佣金的现金 ( 576) ( 545 ) ( 563) ( 543 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 5,891) ( 5,433 ) ( 5,700) ( 5,303 ) 支付的各项税费 ( 10,911) ( 9,037 ) ( 10,581) ( 8,908 ) 支付其他与经营活动有关的现金 ( 9,078) ( 22,657 ) ( 8,542) ( 20,642 ) 经营活动现金流出小计 (253,530) (251,008 ) (246,756) (251,261 ) 经营活动产生的现金流量净额 49 12,545 ( 5,293 ) 14,284 ( 5,621 ) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 216,861 212,876 216,345 211,880 取得投资收益收到的现金 31,898 20,530 31,827 20,492 处置固定资产和其他长期资产收到 的现金 47 123 48 121 收到其他与投资活动有关的现金 99 106 99 106 投资活动现金流入小计 248,905 233,635 248,319 232,599 对子公司、联营、合营企业投资支 付的现金 ( 200) - ( 315) ( 61 ) 投资支付的现金 (371,368) (427,721 ) (372,883) (425,923 ) 购建固定资产和其他长期资产支付 的现金 ( 5,470) ( 4,106 ) ( 5,189) ( 4,062 ) 投资活动现金流出小计 (377,038) (431,827 ) (378,387) (430,046 ) 投资活动产生的现金流量净额 (128,133) (198,192 ) (130,068) (197,447 ) 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
北京银行股份有限公司 2017年度合并及银行现金流量表(续) 除特别注明外,金额单位均为人民币百万元) 合并 本行 项目 附注七2017年2016年 2017年 2016年 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 20.639 14348 12.969 发行债券收到的现金 457596402186 457596402186 筹资活动现金流入小计 478235416534 478140415155 偿还债务支付的现金 (362931)(274,699)(362931)(274699 偿付债券利息支付的现金 (11.833)(7936)(11833)(7,936) 分配股利支付的现金 (4542)(3394)(4537) 3387) 筹资活动现金流出小计 (379306)(286029)(379301)(286022) 筹资活动产生的现金流量净额 9892913050598839129133 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 287(461) 280 456) 五、不再纳入合并范围子公司转出的现 金及现金等价物 六、现金及现金等价物净减少额 (16372)(73441)(16665)(74391) 加:年初现金及现金等价物余额 05.501 278942 203.834 278.225 七、年末现金及现金等价物余额 189129205501 187169203834 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 董事长、法定代表人: 行长: 主管财会工作副行长: 16
北京银行股份有限公司 2017 年度合并及银行现金流量表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 16 合并 本行 项目 附注七 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 20,639 14,348 20,544 12,969 发行债券收到的现金 457,596 402,186 457,596 402,186 筹资活动现金流入小计 478,235 416,534 478,140 415,155 偿还债务支付的现金 (362,931) (274,699 ) (362,931) (274,699 ) 偿付债券利息支付的现金 ( 11,833) ( 7,936 ) ( 11,833) ( 7,936 ) 分配股利支付的现金 ( 4,542) ( 3,394 ) ( 4,537) ( 3,387 ) 筹资活动现金流出小计 (379,306) (286,029 ) (379,301) (286,022 ) 筹资活动产生的现金流量净额 98,929 130,505 98,839 129,133 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 287 ( 461 ) 280 ( 456 ) 五、不再纳入合并范围子公司转出的现 金及现金等价物 - - - - 六、现金及现金等价物净减少额 49 ( 16,372) ( 73,441 ) ( 16,665) ( 74,391 ) 加：年初现金及现金等价物余额 205,501 278,942 203,834 278,225 七、年末现金及现金等价物余额 49 189,129 205,501 187,169 203,834 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 董事长、法定代表人： 行长： 主管财会工作副行长：
北京银行股份有限公司 2017年度财务报表附注 (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元) 基本情况 北京银行股份有限公司(以下简称“本行”)经中国人民银行(或称“中央银行”)批准 于1995年12月28日在中华人民共和国(以下简称“中国”)北京市注册成立,本行成 立时的名称为北京城市合作银行。2004年9月28日,根据中国银行业监督管理委员会北 京监管局(以下简称“北京银监局”)的批复,本行更名为北京银行股份有限公司。本行 经北京银监局批准持有B0107H211000001号金融许可证,并经北京市工商行政管理局核 准领取统一社会信用代码为91110000101174712L的企业法人营业执照,注册办公地址为 北京市西城区金融大街甲17号首层。 2007年9月19日,本行公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所挂牌上市。 本行及本行所属子公司(以下简称“本集团”)经营范围包括公司银行业务、个人银行业 务、资金业务及提供其他金融服务。 本财务报表由本行董事会于2018年4月25日批准报出。 财务报表的编制基础 本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号一财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定 编制。 本财务报表中,除贵金属、交易性金融资产、以公允价值计量的可供出售金融资产、衍生 金融资产和衍生金融负债按公允价值计量外,其他会计项目均按历史成本计量。资产如果 发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备 本财务报表以持续经营为基础列报。 在按照企业会计准则要求编制财务报表时,管理层需要作出某些估计。同时,在执行本集 团会计政策的过程中,管理层还需要作出某些判断。对财务报表影响重大的估计和判断事 项,请参见附注四(二)。 遵循企业会计准则的声明 本集团和本行2017年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团 和本行2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。 17
北京银行股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 17 一 基本情况 北京银行股份有限公司（以下简称“本行”）经中国人民银行（或称“中央银行”）批准 于 1995 年 12 月 28 日在中华人民共和国（以下简称“中国”）北京市注册成立，本行成 立时的名称为北京城市合作银行。2004 年 9 月 28 日，根据中国银行业监督管理委员会北 京监管局（以下简称“北京银监局”）的批复，本行更名为北京银行股份有限公司。本行 经北京银监局批准持有 B0107H211000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核 准领取统一社会信用代码为 91110000101174712L 的企业法人营业执照，注册办公地址为 北京市西城区金融大街甲 17 号首层。 2007 年 9 月 19 日，本行公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所挂牌上市。 本行及本行所属子公司（以下简称“本集团”）经营范围包括公司银行业务、个人银行业 务、资金业务及提供其他金融服务。 本财务报表由本行董事会于 2018 年 4 月 25 日批准报出。 二 财务报表的编制基础 本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则— 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定（以下 合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定 编制。 本财务报表中，除贵金属、交易性金融资产、以公允价值计量的可供出售金融资产、衍生 金融资产和衍生金融负债按公允价值计量外，其他会计项目均按历史成本计量。资产如果 发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 本财务报表以持续经营为基础列报。 在按照企业会计准则要求编制财务报表时，管理层需要作出某些估计。同时，在执行本集 团会计政策的过程中，管理层还需要作出某些判断。对财务报表影响重大的估计和判断事 项，请参见附注四（二）。 三 遵循企业会计准则的声明 本集团和本行 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 和本行 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息
北京银行股份有限公司 2017年度财务报表附注(续) 除特别注明外,金额单位均为人民币百万元) 四主要会计政策和会计估计 (一)主要会计政策 1会计年度 本集团会计年度用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。 记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人 民币百万元为单位表示。 3合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本行及全部子公司的财务报表。子公 司,是指被本行控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本行所控制的结 构化主体等)。 编制合并财务报表时,子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司 之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额 的,其余额仍冲减少数股东权益 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集 团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报 表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财 务报表进行调整 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当 期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调 整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估 是否控制被投资方 现金及现金等价物 现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资 18
北京银行股份有限公司 2017 年度财务报表附注（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 18 四 主要会计政策和会计估计 （一） 主要会计政策 1 会计年度 本集团会计年度釆用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2 记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人 民币百万元为单位表示。 3 合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司的财务报表。子公 司，是指被本行控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本行所控制的结 构化主体等）。 编制合并财务报表时，子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司 之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额 的，其余额仍冲减少数股东权益。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集 团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报 表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财 务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当 期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调 整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估 是否控制被投资方。 4 现金及现金等价物 现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资