2016年年度报告 1.营业收入减少是因为机床市场需求减少,虽然公司采取了加强推广销售力度等措施,但是营业 收入同比仍然下降; 2.营业成本减少是随营业收入的下降而减少 3.营业税金及附加增加是因为营改增后,根据财会【2016】22号文《增值税会计处理规定》, 要求在“税金及附加”科目下核算房产税、土地使用税、印花税、车船税等税费,故导致营业税 金及附加金额同比增加。 4.研发支出增加是因为公司2016年“2013年智能制造装备发展项目”完成硏发并进行验收,且 以前年度申报的项目“精密立卧式加工中心技术创新平台项目”、“KC100/2双工位精密卧式加 工中心”进入研发重要阶段,因此研发支出发生较多,较上年同期大幅增加。 5.资产减值损失增加因为本期多项资产出现了减值迹象,故计提了固定资产减值准备、存货跌价 准备、长期股权投资减值准备等多项减值,而应收账款坏账准备因判断按单项计提条件计提坏账 准备的减值不充分,故2016年没有执行,也相应计提了较大金额的坏账准备 6.营业外收入增加主要因为本期与收益相关的政府补助项目收入增加,如本年云机专项项目验收 通过1400万;因政府收储,处置固定资产形成净收益2.07亿; 7.所得税费用增加主要因为公司近年连续亏损,以前年度计提的递延所得税资产无法转回,故全 额转入所得税费用 8.2016年因出售土地及地上建筑物的业务对公司带来营业外收入,对2016年公司的主业进行了 补亏 (1).主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率营业收入「营业成本|毛利率比 (%)|比上年增|比上年增上年增减 减(%) 减(%) (%) 机床594,996,715.94579,165,173.0 2.66 12.40 2.47增加9.44 个百分点 节能型225,474.4116,25285.02 75.26 增加 15.49个 百分点 主营业务分产品情况 分产品营业收入 营业成本 毛利率营业收入营业成本毛利率比 (%) 比上年增比上年增上年增减 减(%)减(%) (%) 卧式铣镗80,746,525.6884,612,229.96 4.79-21.09-22.11增加1.37 个百分点 「落地式镗78,571,571.0172,121,69.508.21-41.68-40.29减少2.13 铣床 个百分点 刨台式镗91,281,196.5879,80,304.04 12.58 1.15 0.45增加0.61 铣床 个百分点 卧式加工171,481,281.87155,905,967.13 9.08494.86476.64增加2.87 个百分点 龙门镗铣11,495,61.0299,646,283.15 10.63 56.44 50.91增加3.28 百分点 节能型离2,175,4174.4116,255,285.02 -75.26 加 心压缩机 15.49个 业务 百分点 其他 61,420,499.7887,078,719.22 41.77-39.76 46.67 增加 18.38个 16/188
2016 年年度报告 16 / 188 1.营业收入减少是因为机床市场需求减少，虽然公司采取了加强推广销售力度等措施，但是营业 收入同比仍然下降； 2.营业成本减少是随营业收入的下降而减少； 3. 营业税金及附加增加是因为营改增后，根据财会【2016】22 号文《增值税会计处理规定》， 要求在“税金及附加”科目下核算房产税、土地使用税、印花税、车船税等税费，故导致营业税 金及附加金额同比增加。 4．研发支出增加是因为公司 2016 年“2013 年智能制造装备发展项目”完成研发并进行验收，且 以前年度申报的项目“精密立卧式加工中心技术创新平台项目”、“KHC100/2 双工位精密卧式加 工中心”进入研发重要阶段，因此研发支出发生较多，较上年同期大幅增加。 5. 资产减值损失增加因为本期多项资产出现了减值迹象，故计提了固定资产减值准备、存货跌价 准备、长期股权投资减值准备等多项减值，而应收账款坏账准备因判断按单项计提条件计提坏账 准备的减值不充分，故 2016 年没有执行，也相应计提了较大金额的坏账准备； 6.营业外收入增加主要因为本期与收益相关的政府补助项目收入增加，如本年云机专项项目验收 通过 1400 万；因政府收储，处置固定资产形成净收益 2.07 亿； 7.所得税费用增加主要因为公司近年连续亏损，以前年度计提的递延所得税资产无法转回，故全 额转入所得税费用； 8.2016 年因出售土地及地上建筑物的业务对公司带来营业外收入，对 2016 年公司的主业进行了 补亏。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 机床 594,996,715.94 579,165,173.00 2.66 12.40 2.47 增加 9.44 个百分点 节能型 22,755,474.41 16,255,285.02 28.57 -75.26 -79.67 增加 15.49 个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 卧式铣镗 床 80,746,525.68 84,612,229.96 -4.79 -21.09 -22.11 增加 1.37 个百分点 落地式镗 铣床 78,571,571.01 72,121,669.50 8.21 -41.68 -40.29 减少 2.13 个百分点 刨台式镗 铣床 91,281,196.58 79,800,304.04 12.58 1.15 0.45 增加 0.61 个百分点 卧式加工 中心 171,481,281.87 155,905,967.13 9.08 494.86 476.64 增加 2.87 个百分点 龙门镗铣 床 111,495,641.02 99,646,283.15 10.63 56.44 50.91 增加 3.28 个百分点 节能型离 心压缩机 业务 22,755,474.41 16,255,285.02 28.57 -75.26 -79.67 增加 15.49 个 百分点 其他 61,420,499.78 87,078,719.22 -41.77 -39.76 -46.67 增加 18.38 个
2016年年度报告 百分点」 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用口不适用 机床业务毛利率比上年同期增加9.44个百分点,且2015年公司毛利率为负值,主要原因为 市场竞争激烈,单位产品销售价格下降;而公司销售规模下降,产品生产量也随之下降,但人工 成本及固定资产总量并未下降,导致单位产品成本上升。基于产品销售价格及营业成本两因素的 负向变化,导致机床毛利率出现负值。而2016年,云内动力等大额订单的产品在年内交付客户, 因生产组织中可以批次采购,批次投产加工,故毛利率略有上升,转为正值。 2).产销量情况分析表 √适用口不适用 主要产品生产量 销售量 生产量比上销售量 库存量比上 库存量|年增减(%)年增减 年增减(%) 卧式铣镗床32 137 156 82.32 22.16 40.23 落地式镗铣15 19 15 25.00 刨台式镗铣38 8 15.56 卧式加工中62 72 10 100.00 323.53 50.00 龙门镗铣床30 压缩机 10 4 2 6.67 53.85 产销量情况说明 1.公司机床以订单组织生产,因国内外经济持续低迷等因素影响及客户延期提货,导致生产量走 低:2.公司严格按订单组织生产,以降库存为目的,库存量大幅下降 (3).成本分析表 单位:元 分行业情况 本期金 成本构 本期占 分行业成项目 期占总额较上 本期金额总成本上年同期金额成本比年同期说明 例(9)变动比 原材料451,511237.5575.83433,642,636.4267.734.12 直接工55,947,722.929.4060,195,33.109.40-7.06 计提各13,724,436.962.3017,252,455.922.69-20 项福利 机床 费 燃料动 3,574,381.430.606,749,921.741.05-47.05 制造费45,194,929.017.5928,746,953.604.4957.22 用 外协加 9,212,465.13 1.558,848,900.151.384.11 工费 17/188
2016 年年度报告 17 / 188 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 机床业务毛利率比上年同期增加 9.44 个百分点，且 2015 年公司毛利率为负值，主要原因为 市场竞争激烈，单位产品销售价格下降；而公司销售规模下降，产品生产量也随之下降，但人工 成本及固定资产总量并未下降，导致单位产品成本上升。基于产品销售价格及营业成本两因素的 负向变化，导致机床毛利率出现负值。而 2016 年，云内动力等大额订单的产品在年内交付客户， 因生产组织中可以批次采购，批次投产加工，故毛利率略有上升，转为正值。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 卧式铣镗床 32 137 156 -82.32 -22.16 -40.23 落地式镗铣 床 15 19 15 -58.33 -26.92 -25.00 刨台式镗铣 床 38 38 8 -15.56 -5.00 0.00 卧式加工中 心 62 72 10 100.00 323.53 -50.00 龙门镗铣床 30 36 1 -11.76 -2.70 -85.71 压缩机 10 4 12 -16.67 -75.00 -53.85 产销量情况说明 1.公司机床以订单组织生产，因国内外经济持续低迷等因素影响及客户延期提货，导致生产量走 低；2.公司严格按订单组织生产，以降库存为目的，库存量大幅下降。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 机床 原材料 451,511,237.55 75.83 433,642,636.42 67.73 4.12 直接工 人 55,947,722.92 9.40 60,195,330.10 9.40 -7.06 计提各 项福利 费 13,724,436.96 2.30 17,252,455.92 2.69 -20.45 燃料动 力 3,574,381.43 0.60 6,749,921.74 1.05 -47.05 制造费 用 45,194,929.01 7.59 28,746,953.60 4.49 57.22 外协加 工费 9,212,465.13 1.55 8,848,900.15 1.38 4.11
2016年年度报告 原材料9,132,219.121.5351,599,871.818.06-82.30 直接工 0.397,478,911.95 计提各 367,919.680.062,266,868.540.35-83.77 项福利 节能型离费 心压缩机「燃料动 739,276.720.121,164,134.300.18-36.50 业务 制造费 1,412,923.020.249,630,897.971.50-85.33 用 加工费/2,30,748:360.3912,78812502.00-8.0 成本分析其他情况说明 √适用口不适用 本年度市场需求仍旧低迷,销售合同趋于机床个性化定制,难于形成批量生产,导致单台机床材 料及费用成本增加,一方面,企业在消化以前年度库存机床时,造成较大改制成本,导致机床分 摊成本加大。同时,企业通过机构改革,岗位调整,减薪减员,降低人工成本。压缩机业务受宏 观经济不景气影响,订单量下滑,导致营业收λ较上年同期大幅减少,相应营业成本减少。 (4).主要销售客户及主要供应商情况 √适用口不适用 前五名客户销售额14,177万元,占年度销售总额33%;其中前五名客户销售额中关联方销售额 2,042万元,占年度销售总额5%。 前五名供应商采购额5,670.54万元,占年度采购总额28.17%;其中前五名供应商采购额中关联 方采购额0万元,占年度采购总额0%。 其他说明 2.费用 √适用口不适用 销售费用下降主要是因为营销体系采取明确责任、全员考核、包干开支等方法进行有效控制, 降本增效取得效果; 2.管理费用增加主要是因为公司本年硏发支出增加以及内退人员增加导致辞退福利增加 3.财务费用增加是因为杨林厂区一期建设基本完工,相关利息支出停止资本化全部费用化,以及 银行承兑汇票贴现较上年增加所致。 3.研发投入 研发投入情况表 √适用口不适用 单位:元 本期费用化研发投入 66,208,420.86 本期资本化研发投入 228,965.03 研发投入合计 72,437,385.89 研发投入总额占营业收入比例(%) 公司研发人员的数量 284 18/188
2016 年年度报告 18 / 188 节能型离 心压缩机 业务 原材料 9,132,219.12 1.53 51,599,871.81 8.06 -82.30 直接工 人 2,301,198.12 0.39 7,478,911.95 1.17 -69.23 计提各 项福利 费 367,919.68 0.06 2,266,868.54 0.35 -83.77 燃料动 力 739,276.72 0.12 1,164,134.30 0.18 -36.50 制造费 用 1,412,923.02 0.24 9,630,897.97 1.50 -85.33 外协 加工费 2,301,748.36 0.39 12,788,817.50 2.00 -82.00 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 本年度市场需求仍旧低迷，销售合同趋于机床个性化定制，难于形成批量生产，导致单台机床材 料及费用成本增加，一方面，企业在消化以前年度库存机床时，造成较大改制成本，导致机床分 摊成本加大。同时，企业通过机构改革，岗位调整，减薪减员，降低人工成本。压缩机业务受宏 观经济不景气影响，订单量下滑，导致营业收入较上年同期大幅减少，相应营业成本减少。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 14,177 万元，占年度销售总额 33%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 2,042 万元，占年度销售总额 5 %。 前五名供应商采购额 5,670.54 万元，占年度采购总额 28.17%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 其他说明 无 2. 费用 √适用 □不适用 1.销售费用下降主要是因为营销体系采取明确责任、全员考核、包干开支等方法进行有效控制， 降本增效取得效果； 2.管理费用增加主要是因为公司本年研发支出增加以及内退人员增加导致辞退福利增加； 3.财务费用增加是因为杨林厂区一期建设基本完工，相关利息支出停止资本化全部费用化，以及 银行承兑汇票贴现较上年增加所致。 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 66,208,420.86 本期资本化研发投入 6,228,965.03 研发投入合计 72,437,385.89 研发投入总额占营业收入比例（%） 11.73 公司研发人员的数量 284
2016年年度报告 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 研发投入资本化的比重(%) 情况说明 √适用口不适用 2016年公司研发无资本化的研发项目,本年度的研发支出全部进行费用化,主要研发项目2013 年智能制造装备发展项目项目、精密立卧式加工中心技术创新平台项目、KHC100/2双工位精密卧 式加工中心等国家重大专项和企业自主研发的新产品 4.现金流 √适用口不适用 1.经营活动产生的现金净流入额同比增加,因为本年收到的其他与经营活动有关的现金比上年增 2.投资活动产生的现金净流入额同比增加,主要是因为政府征收土地处置固定资产所致 3.筹资活动产生的现金净流出额增加,主要是因为本年偿还贷款本金及利息金额大于新增借款所 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 口适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用口不适用 1.资产及负债状况 单位:元 上期 期末 期未/本期期 项目 数占 末金额 名称 本期期末数 总资 数占较上期\情况说明 上期明末数总资|期末变 比例 此例/动比例 (‰) 343,677,963.6614.76121,188,722.304.37183.59 资金 应收 40,073,056201.72157,239,974.085.67|-74.51 票据 265,554,474.0411.41228,937,313.318.2515.99 账款 其他 19,464,546.900.8418,526,260.260.675.06 应收 31,145,222301.34 24,931,496.770.9024.92 账款 存货 824,936,327.0035.431,080,954,821.1438.96-23.68 其他 49,22,196.172.1110,504,857.143.62-51.02 固定 486,249,660.6020.8498,845,347.3217.98-2.52 19/188
2016 年年度报告 19 / 188 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 13.40 研发投入资本化的比重（%） 1.00 情况说明 √适用 □不适用 2016 年公司研发无资本化的研发项目，本年度的研发支出全部进行费用化，主要研发项目 2013 年智能制造装备发展项目项目、精密立卧式加工中心技术创新平台项目、KHC100/2 双工位精密卧 式加工中心等国家重大专项和企业自主研发的新产品。 4. 现金流 √适用 □不适用 1.经营活动产生的现金净流入额同比增加，因为本年收到的其他与经营活动有关的现金比上年增 加 2.投资活动产生的现金净流入额同比增加，主要是因为政府征收土地处置固定资产所致 3.筹资活动产生的现金净流出额增加，主要是因为本年偿还贷款本金及利息金额大于新增借款所 致。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目 名称 本期期末数 本期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 上期期末数 上期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 货 币 资金 343,677,963.66 14.76 121,188,722.30 4.37 183.59 应 收 票据 40,073,056.20 1.72 157,239,974.08 5.67 -74.51 应 收 账款 265,554,474.04 11.41 228,937,313.31 8.25 15.99 其 他 应 收 款 19,464,546.90 0.84 18,526,260.26 0.67 5.06 预 付 账款 31,145,222.30 1.34 24,931,496.77 0.90 24.92 存货 824,936,327.00 35.43 1,080,954,821.14 38.96 -23.68 其 他 流 动 资产 49,229,196.17 2.11 100,504,857.14 3.62 -51.02 固 定 486,249,660.60 20.89 498,845,347.32 17.98 -2.52
2016年年度报告 [资产 在建 5,746.693562.3928.6789.8910.40-8069 工程 176,012,165.867.56137,013,532.944.9428.46 资产 808,153.230.03 待摊 费用 递延 2,435,115.380.10 34,540,39.121.24-92.95 所税产 得 短期 560,672,720.0024.08400,600,000.0014.4439.96 借款 15,273,453.500.66123,265,837.234.44|-87.61 票据 应付 41,786,329.531.79 32,989,170.211.1926.67 薪酬 应交 7,533,076.250.32 2,948,434.770.11155.49 税费 256,626,468.8711.02167,983,903.176.0552.77 款一内期非动债 85,00000.003.65210,558,420.617.59-59.6 年到的流负 长期 46,665,275662.00129,005,572.454.65-63.83 借款 长期 1,066,045.500.04 其他说明 1.货币资金增加是因为公司本期收到昆明市盘龙区财政局支付收储土地房产款4.3亿元 2.应收票据减少,是因为公司本期销售回款减少,贴现票据增加 3.应收账款增加是因为2016年销售回款减少所致 5.预付账款增加因为子公司昆明道斯订单增加,采购材料预付款随之增加 6.存货减少是因为本年销售消化了库存商品所致 7.其他流动资产减少,是因为前期差错更正追溯调整销售业务,导致应交増值税形成借方余额 8.根据土地补偿协议,茨坝厂区23号地块内房产及附属物等转入清理,同时,杨林重装厂房、 条铁平台基础及希斯WMG6铣床暂估转入固定资产,相抵后固定资产实际减少1.84‰; 9.在建工程减少是因为本期杨林基地的重装厂房、槽铁工程以及公司从德国希斯引入的WMG6 6X21五轴联动数控龙门式车镗铣床转入了固定资产,2000m横梁双柱龙门机床专有技术和专利 许可转入无形资产,以及公司处置了茨坝厂区23号地块及其地上建筑物辅助物等资产 10.无形资产增加主要原因是2000m横梁双柱龙门机床专有技术和专利许可于2016年转入无形资 20/188
2016 年年度报告 20 / 188 资产 在 建 工程 55,746,693.56 2.39 288,677,829.89 10.40 -80.69 无 形 资产 176,012,165.86 7.56 137,013,532.94 4.94 28.46 长 期 待 摊 费用 808,153.23 0.03 - 递 延 所 得 税 资 产 2,435,115.38 0.10 34,540,349.12 1.24 -92.95 短 期 借款 560,672,720.00 24.08 400,600,000.00 14.44 39.96 应 付 票据 15,273,453.50 0.66 123,265,837.23 4.44 -87.61 应 付 职 工 薪酬 41,786,329.53 1.79 32,989,170.21 1.19 26.67 应 交 税费 7,533,076.25 0.32 2,948,434.77 0.11 155.49 其 他 应 付 款 256,626,468.87 11.02 167,983,903.17 6.05 52.77 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 85,000,000.00 3.65 210,558,420.61 7.59 -59.63 长 期 借款 46,665,275.66 2.00 129,005,572.45 4.65 -63.83 长 期 应 付 款 - 1,066,045.50 0.04 - 其他说明 1.货币资金增加是因为公司本期收到昆明市盘龙区财政局支付收储土地房产款 4.3 亿元； 2.应收票据减少,是因为公司本期销售回款减少,贴现票据增加； 3. 应收账款增加是因为 2016 年销售回款减少所致； 5.预付账款增加因为子公司昆明道斯订单增加，采购材料预付款随之增加； 6. 存货减少是因为本年销售消化了库存商品所致； 7. 其他流动资产减少，是因为前期差错更正追溯调整销售业务，导致应交增值税形成借方余额； 8. 根据土地补偿协议，茨坝厂区 23 号地块内房产及附属物等转入清理，同时，杨林重装厂房、 条铁平台基础及希斯 VMG6 铣床暂估转入固定资产，相抵后固定资产实际减少 1.84%； 9. 在建工程减少是因为本期杨林基地的重装厂房、槽铁工程以及公司从德国希斯引入的 VMG6 6X21 五轴联动数控龙门式车镗铣床转入了固定资产，2000mm 横梁双柱龙门机床专有技术和专利 许可转入无形资产，以及公司处置了茨坝厂区 23 号地块及其地上建筑物辅助物等资产； 10.无形资产增加主要原因是2000mm横梁双柱龙门机床专有技术和专利许可于2016年转入无形资 产；