2017年年度报告 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指 引第3号一上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》及《公司章程》的 相关要求,结合公司经营状况、发展规划等,公司制订了《成都博瑞传播股份有限公司未来三年 (2015年-2017年)股东回报规划》,就2015年-2017年的具体回报规划进行了规定,经独立董 事发表认可意见,并经公司九届董事会第九次会议审议通过相关议案,提交公司2016年度第一次 临时股东大会审议通过。 (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元币种:人民币 每10每10股 分红股送红派息数每10 分红年度合并报古合并报表中归属 年度股数(元)(含/股转增现金分红的数表中归属于上市于上市公司普通股 (股)税)数(股)额(含税)公司普通股股东股东的净利润的比 的净利润 率(%) 2017年 010,93320.9234,801,658 2016年 021,86641.8460,136,093.25 36.36 [2015年 0 0.30 032,799,962.7674,662,171.59 43.93 三以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 口适用√不适用 (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预 案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 口适用√不适用 、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用口不适用 如未 是是|能及如末 否|否|时履能及 承承 诺诺 背/类|承诺方 承诺 承诺时间及有及行应时履 内容 期限 履/时说明行应 期|格成|下 履|行的步计 限行具体划 原因 股改相关的承诺 收解成都传(1)本单位及本单位的关联方承诺日期为是是 购|决|媒集团与上市公司的主要经营业务存2016年12月 报同和成都在部分经营范围相同的情形,存20日 日报报在少量同业竞争以及潜在的同 26/196
2017 年年度报告 26 / 196 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指 引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》及《公司章程》的 相关要求，结合公司经营状况、发展规划等，公司制订了《成都博瑞传播股份有限公司未来三年 （2015 年-2017 年）股东回报规划》，就 2015 年-2017 年的具体回报规划进行了规定，经独立董 事发表认可意见，并经公司九届董事会第九次会议审议通过相关议案，提交公司 2016 年度第一次 临时股东大会审议通过。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红 股数 （股） 每 10 股 派息数 (元)（含 税） 每 10 股转增 数（股） 现金分红的数 额（含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率(%) 2017 年 0 0.10 0 10,933,320.92 34,801,658.90 31.42 2016 年 0 0.20 0 21,866,641.84 60,136,093.25 36.36 2015 年 0 0.30 0 32,799,962.76 74,662,171.59 43.93 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及 期限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如未 能及 时履 行应 说明 未完 成履 行的 具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 与 股 改 相 关 的 承 诺 收 购 报 告 解 决 同 业 成都传 媒集团 和成都 日报报 （1）本单位及本单位的关联方 与上市公司的主要经营业务存 在部分经营范围相同的情形，存 在少量同业竞争以及潜在的同 承诺日期为 2016 年 12 月 20 日 是 是
2017年年度报告 书竞|业集团业竞争关系。本单位将不再新 或争 设、投资或者通过其他安排控制 或重大影响任何与上市公司主 要经营业务构成同业竞争或潜 权益变动报告书中所作承诺 在同业竞争关系的其他企业。 (2)如本单位及本单位的关联 方获得的商业机会,与上市公司 主要经营业务发生同业竞争或 可能发生同业竞争的,本单位将 立即通知上市公司,并尽力将该 商业机会让与上市公司,以避免 与上市公司形成同业竞争或潜 在同业竞争,确保上市公司及上 市公司其他股东利益不受损害 (3)如违反上述承诺给上市公 司造成损失的,本单位将赔偿上 市公司由此遭受的损失 解成都传(1)就本单位及本单位的关联承诺日期为是是 决|媒集团方与上市公司之间已存在及将2016年12月 关和成都来不可避免发生的关联交易事20日。 联|日报报|项,保证遵循市场交易的公平原 交业集团|则即正常的商业条款与上市公 司发生交易。如未按市场交易的 公平原则与上市公司发生交易 而给上市公司造成损失或已造 成损失,本单位将承担赔偿责 任。(2)本单位将善意履行作 为上市公司实际控制人的义务, 充分尊重上市公司的独立法人 地位,保障上市公司独立经营、 自主决策。本单位将严格按照中 国《公司法》以及上市公司的公 司章程规定,促使成都博瑞投资 股集团有限公司及成都新闻 宾馆提名的上市公司董事依法 履行其应尽的诚信和勤勉责任。 (3)本单位及本单位的关联方, 将尽可能避免与上市公司发生 关联交易。(4)本单位及本单 位的关联方承诺不以借款、代偿 债务、代垫款项或者其他方式占 用上市公司资金,也不要求上市 公司为本单位及本单位的关联 方进行违规担保。(5)如果上 市公司在今后的经营活动中必 须与本单位或本单位的关联方 发生不可避免的关联交易,本单 位将促使此等交易严格按照国 家有关法律法规、中国证监会、 上海证券交易所的相关规定以 27/196
2017 年年度报告 27 / 196 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 竞 争 业集团 业竞争关系。本单位将不再新 设、投资或者通过其他安排控制 或重大影响任何与上市公司主 要经营业务构成同业竞争或潜 在同业竞争关系的其他企业。 （2）如本单位及本单位的关联 方获得的商业机会，与上市公司 主要经营业务发生同业竞争或 可能发生同业竞争的，本单位将 立即通知上市公司，并尽力将该 商业机会让与上市公司，以避免 与上市公司形成同业竞争或潜 在同业竞争，确保上市公司及上 市公司其他股东利益不受损害。 （3）如违反上述承诺给上市公 司造成损失的，本单位将赔偿上 市公司由此遭受的损失。 解 决 关 联 交 易 成都传 媒集团 和成都 日报报 业集团 （1）就本单位及本单位的关联 方与上市公司之间已存在及将 来不可避免发生的关联交易事 项，保证遵循市场交易的公平原 则即正常的商业条款与上市公 司发生交易。如未按市场交易的 公平原则与上市公司发生交易， 而给上市公司造成损失或已造 成损失，本单位将承担赔偿责 任。（2）本单位将善意履行作 为上市公司实际控制人的义务， 充分尊重上市公司的独立法人 地位，保障上市公司独立经营、 自主决策。本单位将严格按照中 国《公司法》以及上市公司的公 司章程规定，促使成都博瑞投资 控股集团有限公司及成都新闻 宾馆提名的上市公司董事依法 履行其应尽的诚信和勤勉责任。 （3）本单位及本单位的关联方， 将尽可能避免与上市公司发生 关联交易。（4）本单位及本单 位的关联方承诺不以借款、代偿 债务、代垫款项或者其他方式占 用上市公司资金，也不要求上市 公司为本单位及本单位的关联 方进行违规担保。（5）如果上 市公司在今后的经营活动中必 须与本单位或本单位的关联方 发生不可避免的关联交易，本单 位将促使此等交易严格按照国 家有关法律法规、中国证监会、 上海证券交易所的相关规定以 承诺日期为 2016 年 12 月 20 日。 是 是
2017年年度报告 及上市公司的章程等内部治理 相关制度的规定履行有关程序, 在上市公司股东大会对关联交 易进行表决时,促使成都博瑞投 资控股集团有限公司及成都新 闻宾馆严格履行回避表决的义 务;与上市公司依法签订协议, 及时进行披露:保证按照正常的 商业条件进行,且本单位及本单 位的关联方将不会要求或接受 上市公司给予比在任何一项市 场公平交易中第三者更优惠的 条件,保证不通过关联交易损害 上市公司及其他股东的合法权 益。(6)本单位及本单位的关 联方将严格和善意的履行与上 市公司签订的各种关联交易协 议。本单位及本单位的关联方将 不会向上市公司谋求任何超出 上述协议规定以外的利益或收 益。(7)如违反上述承诺给上 市公司造成损失,本单位将向上 市公司作出赔偿。 重 大 重 组 相 关 的 求 诺 与 公 开 相 关 承 诺 与股成都博认购的博瑞传播2013年非公开承诺公布日是是 再份|瑞投资|发行的股份自上市之日起36个期为2013年 融限|控股集月内不进行转让 10月31日 28/196
2017 年年度报告 28 / 196 及上市公司的章程等内部治理 相关制度的规定履行有关程序， 在上市公司股东大会对关联交 易进行表决时，促使成都博瑞投 资控股集团有限公司及成都新 闻宾馆严格履行回避表决的义 务；与上市公司依法签订协议， 及时进行披露；保证按照正常的 商业条件进行，且本单位及本单 位的关联方将不会要求或接受 上市公司给予比在任何一项市 场公平交易中第三者更优惠的 条件，保证不通过关联交易损害 上市公司及其他股东的合法权 益。（6）本单位及本单位的关 联方将严格和善意的履行与上 市公司签订的各种关联交易协 议。本单位及本单位的关联方将 不会向上市公司谋求任何超出 上述协议规定以外的利益或收 益。（7）如违反上述承诺给上 市公司造成损失，本单位将向上 市公司作出赔偿。 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 与 再 融 股 份 限 成都博 瑞投资 控股集 认购的博瑞传播 2013 年非公开 发行的股份自上市之日起 36 个 月内不进行转让。 承诺公布日 期为 2013 年 10 月 31 日， 是 是
2017年年度报告 资售团有限 承诺履行期 八 相关的承 限为2013年 10月29日至 16年10月 8日。2015 年7月6日 博瑞投资承 诺该部分股 份履行期限 延长至2017 年4月29日 因博瑞投资 年1月6 日追加承诺 该部分股份 承诺履行期 限延长至 2017年10月 与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺其他承诺 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 29/196
2017 年年度报告 29 / 196 资 相 关 的 承 诺 售 团有限 公司 承诺履行期 限为 2013 年 10 月 29 日至 2016 年 10 月 28 日。2015 年 7 月 6 日， 博瑞投资承 诺该部分股 份履行期限 延长至 2017 年 4 月 29 日。 因博瑞投资 2016 年 1 月 6 日追加承诺， 该部分股份 承诺履行期 限延长至 2017 年 10 月 29 日。 与 股 权 激 励 相 关 的 承 诺 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 其 他 承 诺 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明
2017年年度报告 口已达到口未达到√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 口适用√不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 口适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用口不适用 财政部已于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》(财会[201713号)和《关于印发修订<企业会计准则第16号—一政府补助>的通知》 (财会[2017]15号),并分别自2017年5月28日和2017年6月12日起执行,上述会计政策变 更采用未来适用法处理。公司按照财政部要求开始执行上述会计政策。本次会计政策变更,对公 司各期损益不产生影响,对公司本期及上年同期财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会(2017 30号),对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表,此项 会计政策变更采用追溯调整法调整。本次会计政策变更,对公司各期损益不产生影响,对公司本 期及上年同期财务状况、经营成果和现金流量无重大影响 受重要影响的报表项目名称和金额如下 受重要影响的报表项名称和金额 会计政策变更的内容和原因 本年数 上年数 财政部于2017年12月25日发布《关于修订印发一般企/列示持续经营净列示持续经营净 润 业财务报表格式的通知》[财会(2017)30号],在利润-21,.604,059.4882,583,765.63 表中新增“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目 比较数据相应调整。该两个项目应按照《企业会计准则第|元:列示终止经营元;列示终止经 42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》/净利 润营净利润 的相关规定分别列报。 45,347,299.43-27,85,2922 调减营业外收入调减营业外收入 财政部于2017年12月25日发布《关于修订印发一般企5,172.69元,调122,074.33元 业财务报表格式的通知》[财会(2017)30号],在利润减营业外支出调减营业外支出 表中新增“资产处置收益”项目,将部分原列示为“营业308,465.33元,359,752.29元, 外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资调减资产处置收调减资产处置收 产处置收益”项目,比较数据相应调整。 益253,292.64益237,67.96 财政部于2017年5月10日颁布的《企业会计准则第16 号政府补助》,规定:“与企业日常活动相关的政府补调减2017年度营 助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成业外收入 本费用”,自2017年1月1日起未来适用。财政部于20172,372,308.03元, 年12月25日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式调增其他收益 的通知》[财会(2017)30号],新增“其他收益”项目,2,372,308.03元。 反映计入其他收益的政府补助等 30/196
2017 年年度报告 30 / 196 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 财政部已于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》（财会[2017]13 号）和《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》 (财会[2017]15 号)，并分别自 2017 年 5 月 28 日和 2017 年 6 月 12 日起执行，上述会计政策变 更采用未来适用法处理。公司按照财政部要求开始执行上述会计政策。本次会计政策变更，对公 司各期损益不产生影响，对公司本期及上年同期财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表，此项 会计政策变更采用追溯调整法调整。本次会计政策变更，对公司各期损益不产生影响，对公司本 期及上年同期财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 受重要影响的报表项目名称和金额如下： 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项名称和金额 本年数 上年数 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企 业财务报表格式的通知》[财会（2017）30 号]，在利润 表中新增“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目， 比较数据相应调整。该两个项目应按照《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 的相关规定分别列报。 列示持续经营净 利 润 -21,604,059.48 元；列示终止经营 净 利 润 45,347,299.43 元。 列示持续经营净 利 润 82,583,765.63 元；列示终止经 营净利润 -27,855,299.22 元。 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企 业财务报表格式的通知》[财会（2017）30 号]，在利润 表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业 外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目，比较数据相应调整。 调减营业外收入 55,172.69 元，调 减 营 业 外 支 出 308,465.33 元， 调减资产处置收 益 253,292.64 元。 调减营业外收入 122,074.33 元， 调减营业外支出 359,752.29 元， 调减资产处置收 益 237,677.96 元。 财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的《企业会计准则第 16 号-政府补助》，规定：“与企业日常活动相关的政府补 助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用”，自 2017 年 1 月 1 日起未来适用。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》[财会（2017）30 号]，新增“其他收益”项目， 反映计入其他收益的政府补助等。 调减 2017 年度营 业外收入 2,372,308.03 元， 调 增 其 他 收 益 2,372,308.03 元