东方日升新能源股份有限公司2012年度报告全文 以上,2012年下滑至53%,预计2013年将进一步下滑,仅占全球市场的39%,预计未来几年,亚洲,尤其 是中国,将取代欧洲成为全球最大的太阳能安装地区,由原来的一枝独秀到全球均衡分布。 012年,我国发布了《太阳能发电发展“十二五”规划》,《关于申报分布式光伏发电规模化应用示范 区的通知》,仅分布式光伏发电系统总装机容量就可达15GW以上,以分布式光伏系统按平均每千瓦1.5万 元测算,总投资需求约2250亿元。日本2012年发布的新的上网电价补贴机制,为太阳能提供每千瓦时42日 元的补贴,期限为20年。澳大利亚碳排放税于2012年7月1日生效等,新兴市场将成为未来光伏产品的主要 需求市场 (二)公司所处行业的市场竞争格局 我国光伏产业正处在产能阶段性过剩、亏损企业逐步增多,部分企业停产甚至退出的行业格局,过去 我国光伏产业主要依靠规模、人力等低成本竞争力占据了国际市场的主要部分,技术因素未能发挥主导作 用,严重制约了产业的进步。当前,我国光伏行业的发展已经初步迈入成熟期,光伏企业之间的竞争已由 传统的价格竞争,逐渐转向技术硏发水平、成本控制能力和品牌商誉等方面的竞争,研发能力与成本控制 能力较弱的企业可能陷入亏损甚至被兼并或退出此行业。目前我国多数光伏企业资产负债率较高,而公司 相比同行业资产规模中等,资产质量良好,债务负担合理,核心技术优势明显。未来随着世界经济的复苏 国内光伏上网电价政策的逐步完善,公司海外及国内产品需求将进一步增长,整体竞争实力有望进一步增 由工信部主导的《太阳能光伏行业准入条件》正在经专家讨论,并积极修改中,草案准入条件将会对 企业研发能力、生产规模、出货情况、专利数量等各个方面做明确规定。另外,2012年初出台的《太阳能 光伏产业“十二五”发展规划》(下称《规划》),也已经对“准入条件”有所涉及。就企业规模方面,《规 划》制定的目标是:“我国政府将集中支持骨干光伏企业,并提供资金、贷款等方面扶持,到2015年形成: 多晶硅领先企业达到5万吨级,骨干企业达到万吨级水平;太阳能电池领先企业达到5GW级,骨干企业达 到GW级水平;1家年销售收入过千亿元的光伏企业,3-5家年销售收入过500亿元的光伏企业;3-4家年销售 收入过10亿元的光伏专用设备企业”,未来几年我国光伏行业的市场集中度将大幅提升。行业准入条件的 制定和出台,将会引导并倒逼全行业从同质低价无序竞争的局面中摆脱出来,并有效的起到抑制行业产能 过剩现象。公司是一家有着先进工艺技术和科学管理方法的上市公司,有着明显的技术、品牌和产能优势 在行业中具有较强的竞争力。 (三)公司发展战略 未来,公司将继续立足于太阳能光伏及节能行业,并通过技术积累和技术引进,逐渐实现产业链延伸 和产业升级,秉承“让绿色新能量创造人类新生活”的企业愿景、“以科技创新持续改善能源格局,提高人类 生活品质”的企业使命、“百亿日升,世界日升,百年日升”的战略理念,加大电池片的研发投入,提高太 阳能电池片和组件的转换效率,提升产品核心竞争力,打造国际品牌;丰富太阳能灯具及LED产品种类,推 进自主创新,提高灯具产品附加值:推进光伏独立发电系统的研发、制造,使其标准化、系列化,以满足 野外移动和便携式用电及电力基础设施薄弱地区的市场需求;创新电站投建模式,提升光伏电站滚动开发 能力,提高资金周转率,完善产业链布局 (四)经营计划 1、加大研发投入,提升核心竞争力。公司将继续加大研发投入,充分利用国家级“光伏工程技术研发 中心项目”,不断加强技术创新,提高电池片和组件转换效率,降低生产成本,改善公司产品结构和产品 布局,提升公司核心竞争力 2、强化生产管理,提高产品质量 公司将继续推进精细化管理工作,从物料采购、到产品生产的整个过程按要求实现精益生产,卓越运 营,全方位保证产品质量;通过严格执行生产全过程质量监控,深入实施生产员工绩效考核办法,建立合 理量化的成本、质量、效率三位一体绩效考核体系,实现持续改进;同时,加强培训,强化全员质量意识 提高质量管理人员日常监管能力。 3、加快营销网络建设和人力资源的开发与管理,培养一支职业化的营销队伍,提升客户服务水平和
东方日升新能源股份有限公司 2012 年度报告全文 26 以上，2012年下滑至53%，预计2013年将进一步下滑，仅占全球市场的39%，预计未来几年，亚洲，尤其 是中国，将取代欧洲成为全球最大的太阳能安装地区，由原来的一枝独秀到全球均衡分布。 2012年，我国发布了《太阳能发电发展―十二五‖规划》，《关于申报分布式光伏发电规模化应用示范 区的通知》，仅分布式光伏发电系统总装机容量就可达15GW以上，以分布式光伏系统按平均每千瓦1.5万 元测算，总投资需求约2250亿元。日本2012年发布的新的上网电价补贴机制，为太阳能提供每千瓦时42日 元的补贴，期限为20年。澳大利亚碳排放税于2012年7月1日生效等，新兴市场将成为未来光伏产品的主要 需求市场。 （二）公司所处行业的市场竞争格局 我国光伏产业正处在产能阶段性过剩、亏损企业逐步增多，部分企业停产甚至退出的行业格局，过去， 我国光伏产业主要依靠规模、人力等低成本竞争力占据了国际市场的主要部分，技术因素未能发挥主导作 用，严重制约了产业的进步。当前，我国光伏行业的发展已经初步迈入成熟期，光伏企业之间的竞争已由 传统的价格竞争，逐渐转向技术研发水平、成本控制能力和品牌商誉等方面的竞争，研发能力与成本控制 能力较弱的企业可能陷入亏损甚至被兼并或退出此行业。目前我国多数光伏企业资产负债率较高，而公司 相比同行业资产规模中等，资产质量良好，债务负担合理，核心技术优势明显。未来随着世界经济的复苏、 国内光伏上网电价政策的逐步完善，公司海外及国内产品需求将进一步增长，整体竞争实力有望进一步增 强。 由工信部主导的《太阳能光伏行业准入条件》正在经专家讨论，并积极修改中，草案准入条件将会对 企业研发能力、生产规模、出货情况、专利数量等各个方面做明确规定。另外，2012年初出台的《太阳能 光伏产业―十二五‖发展规划》（下称《规划》），也已经对―准入条件‖有所涉及。就企业规模方面，《规 划》制定的目标是：―我国政府将集中支持骨干光伏企业，并提供资金、贷款等方面扶持，到2015年形成： 多晶硅领先企业达到5万吨级，骨干企业达到万吨级水平；太阳能电池领先企业达到5GW级，骨干企业达 到GW级水平；1家年销售收入过千亿元的光伏企业，3-5家年销售收入过500亿元的光伏企业；3-4家年销售 收入过10亿元的光伏专用设备企业‖，未来几年我国光伏行业的市场集中度将大幅提升。行业准入条件的 制定和出台，将会引导并倒逼全行业从同质低价无序竞争的局面中摆脱出来，并有效的起到抑制行业产能 过剩现象。公司是一家有着先进工艺技术和科学管理方法的上市公司，有着明显的技术、品牌和产能优势， 在行业中具有较强的竞争力。 （三）公司发展战略 未来，公司将继续立足于太阳能光伏及节能行业，并通过技术积累和技术引进，逐渐实现产业链延伸 和产业升级，秉承―让绿色新能量创造人类新生活‖的企业愿景、―以科技创新持续改善能源格局，提高人类 生活品质‖的企业使命、 ―百亿日升，世界日升，百年日升‖的战略理念，加大电池片的研发投入，提高太 阳能电池片和组件的转换效率,提升产品核心竞争力，打造国际品牌；丰富太阳能灯具及LED产品种类，推 进自主创新，提高灯具产品附加值；推进光伏独立发电系统的研发、制造，使其标准化、系列化，以满足 野外移动和便携式用电及电力基础设施薄弱地区的市场需求；创新电站投建模式，提升光伏电站滚动开发 能力，提高资金周转率，完善产业链布局。 （四）经营计划 1、加大研发投入，提升核心竞争力。公司将继续加大研发投入，充分利用国家级―光伏工程技术研发 中心项目‖，不断加强技术创新，提高电池片和组件转换效率，降低生产成本，改善公司产品结构和产品 布局，提升公司核心竞争力。 2、强化生产管理，提高产品质量。 公司将继续推进精细化管理工作，从物料采购、到产品生产的整个过程按要求实现精益生产，卓越运 营，全方位保证产品质量；通过严格执行生产全过程质量监控，深入实施生产员工绩效考核办法，建立合 理量化的成本、质量、效率三位一体绩效考核体系，实现持续改进；同时，加强培训，强化全员质量意识， 提高质量管理人员日常监管能力。 3、加快营销网络建设和人力资源的开发与管理，培养一支职业化的营销队伍，提升客户服务水平和
东方日升新能源股份有限公司2012年度报告全文 品牌知名度,培养可靠的客户群体。公司在青海、新疆、云南、湖北、四川等适合光伏电站建设及应用型 灯具销售的地区设立销售点,迅速把握国内市场机遇。除了巩固传统的中心市场以外,公司提前在东欧、 南美、非洲、澳大利亚、东南亚等新兴市场做前期开发,积极开拓并建立战略合作伙伴关系,避免过度依 赖欧洲市场 4、加强预算管理,严格控制成本。随着光伏行业产能过剩,市场竞争加剧,光伏产品价格急剧下降, 严重影响公司毛利率。面对毛利率不断下降的压力,2013年公司将继续加强预算管理,通过成立专门的预 算小组,全面实施各项节流措施,杜绝各种浪费。另外,通过培训、宣传,强化全体员工节约意识,加强 对管理费用和销售费用的控制,严格控制成本 5、加强绩效考核,提高员工积极性。不断完善公司考核体系,落实考核责任,促进员工工作绩效和 公司整体管理绩效的提高 6、完善内控体系建设,增强抗风险能力。加大公司内部审计力度,加强内部控制教育和培训,深入提 高员工对风险控制的意识;定期进行内部控制的自查和审计检查,改进和完善内控执行中的问题,结合公 司实际,设立符合公司自身的内控评价体系,增强公司抗风险管理能力 、加强现金流管理,防范现金流风险。加大现金流的预算工作,加强对应收账款的管理,严格控制应 收账款的额度和账龄,对应收账款的质量和回收情况进行有效监控,进一步保障应收账款的可回收性,有 效地进行资金的平衡、调度,保持良好的偿债能力与尽可能提高盈利能力的协调、统一,确保公司现金流 的稳健,防范现金流风险。 8、整合优势资源,加快公司转型升级。充分整合优势资源,提升技术创新能力、生产制造能力、安装 维护能力和营销协同能力,提高公司效率效益,深化公司激励约束和人才配置,支撑企业转型发展。 (五)主要风险及应对 1、汇率波动风险 国内市场发展速度较快,但整体份额比例还较低,公司产品很大的比例还是销往海外,销售收入以美 元、欧元计量,结汇为人民币时,汇率的波动会对企业的经营业绩造成影响。公司通过远期外汇交易,外 汇风险担保,调节欧元和美元销售结算的比例等多种方式来降低汇率波动带来的风险 2、进口国贸易保护政策的风险 公司产品主要销往海外,美国和欧盟近年来采取的贸易政策措施如反倾销、反补贴等对公司经营影响 极大。2012年11月美国终裁对我国光伏产品征收1832%到24996%不等的反倾销税率和1478%到1524%不 等的反补贴税率。欧盟委员会于2012年9月6日和2012年11月8日相继对我国出口至欧盟的太阳能电池发起 反倾销和反补贴立案调查,预计2013年6月,欧盟委员会将公布初裁结果。欧洲作为公司的产品主要出口 地,一旦欧盟委员会裁定中国企业存在倾销行为,公司将会面临出口风险。面对可能的出口风险,公司己 成立欧盟反倾销反补贴调査应对工作小组,积极做好行业应诉工作,并且聘请了律师申请市场经济地位 加大了对东欧、南美、非洲、澳大利亚、东南亚及国内等新兴市场的开拓;论证采购境外第三方电池片加 工成组件销售或在境外设立子公司生产电池片等产品来避开双反的可行性 3、宏观经济变化的风险 欧洲债务危机的后续影响仍在,欧洲各国银行贷款收紧,海外光伏电站建设融资门槛越来越高。另外 由于欧洲市场当地银行银根缩紧,向欧洲客户的放款余额减少、周期延长,造成公司的主要客户均面临不 同程度的资金压力,因此导致公司应收账款增多,应收账款回收风险加大。 4、原材料价格变动的风险 公司生产的主要原材料为硅片,2011年,受下游需求增长短期内放缓和新増产能快速释放两个因素的 影响,硅片价格开始持续下跌。2012年底,随着中国对原产于欧盟、美国和韩国的进口太阳能级多晶硅进 行反倾销、反补贴调査,多晶硅价格在2013年初开始出现小幅上扬。因为下游电池组件的价格相对稳定且 竞争激烈,多晶硅和硅片价格的阶段性波动影响公司的经营业绩。但长期来看,随着生产技术进步、上游 多晶硅等原材料行业的有序发展,原材料价格趋势将逐步趋稳,其波动幅度受外部经济环境的影响将逐渐 减小,风险也将逐渐降低。针对硅片等主要原材料市场环境变化较快的情况,公司将主动缩短采购合同周
东方日升新能源股份有限公司 2012 年度报告全文 27 品牌知名度，培养可靠的客户群体。公司在青海、新疆、云南、湖北、四川等适合光伏电站建设及应用型 灯具销售的地区设立销售点，迅速把握国内市场机遇。除了巩固传统的中心市场以外，公司提前在东欧、 南美、非洲、澳大利亚、东南亚等新兴市场做前期开发，积极开拓并建立战略合作伙伴关系，避免过度依 赖欧洲市场。 4、加强预算管理，严格控制成本。随着光伏行业产能过剩，市场竞争加剧，光伏产品价格急剧下降， 严重影响公司毛利率。面对毛利率不断下降的压力，2013年公司将继续加强预算管理，通过成立专门的预 算小组，全面实施各项节流措施，杜绝各种浪费。另外，通过培训、宣传，强化全体员工节约意识，加强 对管理费用和销售费用的控制，严格控制成本。 5、加强绩效考核，提高员工积极性。不断完善公司考核体系，落实考核责任，促进员工工作绩效和 公司整体管理绩效的提高。 6、完善内控体系建设，增强抗风险能力。加大公司内部审计力度，加强内部控制教育和培训，深入提 高员工对风险控制的意识；定期进行内部控制的自查和审计检查，改进和完善内控执行中的问题，结合公 司实际，设立符合公司自身的内控评价体系，增强公司抗风险管理能力。 7、加强现金流管理，防范现金流风险。加大现金流的预算工作，加强对应收账款的管理，严格控制应 收账款的额度和账龄，对应收账款的质量和回收情况进行有效监控，进一步保障应收账款的可回收性，有 效地进行资金的平衡、调度，保持良好的偿债能力与尽可能提高盈利能力的协调、统一，确保公司现金流 的稳健，防范现金流风险。 8、整合优势资源，加快公司转型升级。充分整合优势资源，提升技术创新能力、生产制造能力、安装 维护能力和营销协同能力，提高公司效率效益，深化公司激励约束和人才配置，支撑企业转型发展。 (五）主要风险及应对 1、汇率波动风险 国内市场发展速度较快，但整体份额比例还较低，公司产品很大的比例还是销往海外，销售收入以美 元、欧元计量，结汇为人民币时，汇率的波动会对企业的经营业绩造成影响。公司通过远期外汇交易，外 汇风险担保，调节欧元和美元销售结算的比例等多种方式来降低汇率波动带来的风险。 2、进口国贸易保护政策的风险 公司产品主要销往海外，美国和欧盟近年来采取的贸易政策措施如反倾销、反补贴等对公司经营影响 极大。2012年11月美国终裁对我国光伏产品征收18.32%到249.96%不等的反倾销税率和14.78%到15.24%不 等的反补贴税率。欧盟委员会于2012年9月6日和2012年11月8日相继对我国出口至欧盟的太阳能电池发起 反倾销和反补贴立案调查，预计2013年6月，欧盟委员会将公布初裁结果。欧洲作为公司的产品主要出口 地，一旦欧盟委员会裁定中国企业存在倾销行为，公司将会面临出口风险。面对可能的出口风险，公司已 成立欧盟反倾销反补贴调查应对工作小组，积极做好行业应诉工作，并且聘请了律师申请市场经济地位； 加大了对东欧、南美、非洲、澳大利亚、东南亚及国内等新兴市场的开拓；论证采购境外第三方电池片加 工成组件销售或在境外设立子公司生产电池片等产品来避开双反的可行性。 3、宏观经济变化的风险 欧洲债务危机的后续影响仍在，欧洲各国银行贷款收紧，海外光伏电站建设融资门槛越来越高。另外 由于欧洲市场当地银行银根缩紧，向欧洲客户的放款余额减少、周期延长，造成公司的主要客户均面临不 同程度的资金压力，因此导致公司应收账款增多，应收账款回收风险加大。 4、原材料价格变动的风险 公司生产的主要原材料为硅片，2011年，受下游需求增长短期内放缓和新增产能快速释放两个因素的 影响，硅片价格开始持续下跌。2012年底，随着中国对原产于欧盟、美国和韩国的进口太阳能级多晶硅进 行反倾销、反补贴调查，多晶硅价格在2013年初开始出现小幅上扬。因为下游电池组件的价格相对稳定且 竞争激烈，多晶硅和硅片价格的阶段性波动影响公司的经营业绩。但长期来看，随着生产技术进步、上游 多晶硅等原材料行业的有序发展，原材料价格趋势将逐步趋稳，其波动幅度受外部经济环境的影响将逐渐 减小，风险也将逐渐降低。针对硅片等主要原材料市场环境变化较快的情况，公司将主动缩短采购合同周
东方日升新能源股份有限公司2012年度报告全文 期,不断根据市场变化调整采购价格,并加强与供应商的长期合作,提高议价能力,以应对原材料波动带 来的市场风险。 5、太阳能光伏行业受到其他可再生能源替代的风险 前对于太阳能光伏发电具有部分替代性的可再生能源主要是风能、生物质能和地热能等,未来不排 除会有其他新的可再生能源技术取得革命性突破,进而对太阳能光伏发电应用形成一定的替代性威胁 (六)管理层所关注的公司发展机遇 1、国内市场逐步启动 我国政府为推动太阳能光伏应用发展,落实节能减排,降低能耗等目标,以及实现国家经济的可持续 发展,加大了光伏行业的扶持力度,出台了一系列扶持政策,国内市场需求逐步增大。 2、分布式光伏发电是未来的重要发展方向 为支持我国光伏产业,国家能源局发布了《关于申报分布式光伏发电规模化应用示范区的通知》等支 持分布式光伏发电发展的政策,国家电网公司也积极响应国家政策,发布了《关于做好分布式光伏发电并 网服务工作的意见(暂行)》、《关于促进分布式光伏发电并网管理工作的意见(暂行)》和《分布式光 伏发电接入配电网相关技术规定(暂行)》,为促进分布式发电的快速发展奠定了政策基础,随着实施细 则的逐步出台,分布式光伏发电未来有望成为光伏发展的重要方向 3、光伏发电成本逐步达到平价上网 过去几年,光电转化效率取得大步提升,相关材料的成本也因为技术进步和产业升级而大幅下降。在 欧洲,日照资源集中的南部地中海地区,光伏发电逐步达到平价上网。在美国,根据巴克莱银行预计,在 2013-2014年,美国部分地区能实现平价上网。在中国,根据中国发改委能源研究所等机构主持完成的《中 国光伏发电平价上网路线图》指出,到2015年我国部分地区可以实现用户侧的平价上网,2020年全国范围 内的大部分地区可以实现发电侧平价上网,2030年则可以全部实现发电侧的平价上网。未来,政府逐渐降 低补贴标准并逐步退出利用补贴推动行业发展的机制,将成为行业的发展趋势。 七)公司未来发展资金需求及使用计划 公司将根据国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场的发展与变化,结合公司发展的 实际情况,研究制定资金筹措及使用计划,充分有效利用资金资源,提高股东回报 四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 六、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 2012年5月22日公司2011年年度股东大会审议通过了公司章程部分条款,其中:第一百五十九条中现 金分红政策公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报和公司可持续发展,利润分配政策应保持连 续性和稳定性 (一)公司的利润分配遵循如下原则 1、按法定条件、顺序分配的原则
东方日升新能源股份有限公司 2012 年度报告全文 28 期，不断根据市场变化调整采购价格，并加强与供应商的长期合作，提高议价能力，以应对原材料波动带 来的市场风险。 5、太阳能光伏行业受到其他可再生能源替代的风险 目前对于太阳能光伏发电具有部分替代性的可再生能源主要是风能、生物质能和地热能等，未来不排 除会有其他新的可再生能源技术取得革命性突破，进而对太阳能光伏发电应用形成一定的替代性威胁。 （六）管理层所关注的公司发展机遇 1、国内市场逐步启动 我国政府为推动太阳能光伏应用发展，落实节能减排，降低能耗等目标，以及实现国家经济的可持续 发展，加大了光伏行业的扶持力度，出台了一系列扶持政策，国内市场需求逐步增大。 2、分布式光伏发电是未来的重要发展方向 为支持我国光伏产业，国家能源局发布了《关于申报分布式光伏发电规模化应用示范区的通知》等支 持分布式光伏发电发展的政策，国家电网公司也积极响应国家政策，发布了《关于做好分布式光伏发电并 网服务工作的意见（暂行）》、《关于促进分布式光伏发电并网管理工作的意见（暂行）》和《分布式光 伏发电接入配电网相关技术规定（暂行）》，为促进分布式发电的快速发展奠定了政策基础，随着实施细 则的逐步出台，分布式光伏发电未来有望成为光伏发展的重要方向。 3、光伏发电成本逐步达到平价上网 过去几年，光电转化效率取得大步提升，相关材料的成本也因为技术进步和产业升级而大幅下降。在 欧洲，日照资源集中的南部地中海地区，光伏发电逐步达到平价上网。在美国，根据巴克莱银行预计，在 2013-2014年，美国部分地区能实现平价上网。在中国，根据中国发改委能源研究所等机构主持完成的《中 国光伏发电平价上网路线图》指出，到2015年我国部分地区可以实现用户侧的平价上网，2020年全国范围 内的大部分地区可以实现发电侧平价上网，2030年则可以全部实现发电侧的平价上网。未来，政府逐渐降 低补贴标准并逐步退出利用补贴推动行业发展的机制，将成为行业的发展趋势。 （七）公司未来发展资金需求及使用计划 公司将根据国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场的发展与变化，结合公司发展的 实际情况，研究制定资金筹措及使用计划，充分有效利用资金资源，提高股东回报。 四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 六、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 2012年5月22日公司2011年年度股东大会审议通过了公司章程部分条款，其中： 第一百五十九条中现 金分红政策 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报和公司可持续发展，利润分配政策应保持连 续性和稳定性。 （一）公司的利润分配遵循如下原则： 1、按法定条件、顺序分配的原则；
东方日升新能源股份有限公司2012年度报告全文 2、同股同权、同股同利的原则; 3、公司持有的本公司股份不得分配利润的原则 (二)利润分配形式。 公司可以采取现金或者股票方式分配股利。利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司 持续经营能力。公司可以根据公司盈利及资金需求情况进行中期分红 (三)现金分红的条件和具体比例。如无重大投资计划或重大现金支出发生,公司应优先采取现金方 式分配股利,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%在上半 年的经营性现金流量净额不低于当期实现的净利润,且满足公司资金需求的情况下,公司可进行中期现金 股利分配 重大投资计划或重大现金支出指以下情形之 重大投资计划或重大现金支出是指达到以下标准之一的对外投资或现金支出项目: 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净 资产的50%,且超过人民币3000万元; 2.公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总 资产的30%‰。 (四)利润分配方案审议程序 公司年度股利分配方案,由董事会拟定,董事会过半数以上董事表决通过后方可提交股东大会审议 股东大会由出席股东大会的股东所持表决权的过半数通过。公司董事会对于盈利年度未做出现金利润分配 预案的,应当在定期报告中披露未分红原因及未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表 独立意见。存在股东违规占用上市公司资金情况的,上市公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还 其占用的资金 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √是口否口不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每10股送红股数(股) 每10股派息数(元)(含税) 每10股转增数(股) 配预案的股本基数(股) 560.000.000.00 金分红总额(元)(含税) 可分配利润(元) 186,594,31552 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 经大华会计师事务所(特殊普通合伙出具的《审计报告》(大华审字[2013]004537号),公司2012年度实现归属于母公 司股东净利润为480804.73484元,截止到2012年12月31日,可供投资者分配的利润为18659431552元,公司年末资 本公积金余额为1,5180660990元。鉴于公司2012年度出现较大幅度亏损,为支持公司发展,公司决定本年度不进行现 金利润分配,也不进行资本公积金转增股本。公司独立董事从公司目前的实际情况出发,同意公司本次利润分配预案 公司近3年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2010年度 2010年度,经立信大华会计师事务所有限公司出具的《审计报告》(立信大华审字(2011)045号), 公司2010年度实现归属于母公司股东净利润275,128,47779元,根据公司章程的规定,提取10%作为法定盈 余公积金27,769,04593元,加上年初未分配利润117043,90258元,截止到2010年12月31日,可供股东分配
东方日升新能源股份有限公司 2012 年度报告全文 29 2、同股同权、同股同利的原则； 3、公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。 （二）利润分配形式。 公司可以采取现金或者股票方式分配股利。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司 持续经营能力。公司可以根据公司盈利及资金需求情况进行中期分红。 （三）现金分红的条件和具体比例。如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应优先采取现金方 式分配股利，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。在上半 年的经营性现金流量净额不低于当期实现的净利润，且满足公司资金需求的情况下，公司可进行中期现金 股利分配。 重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一： 重大投资计划或重大现金支出是指达到以下标准之一的对外投资或现金支出项目： 1. 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净 资产的 50%，且超过人民币 3,000 万元； 2. 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总 资产的 30%。 （四）利润分配方案审议程序。 公司年度股利分配方案，由董事会拟定，董事会过半数以上董事表决通过后方可提交股东大会审议， 股东大会由出席股东大会的股东所持表决权的过半数通过。公司董事会对于盈利年度未做出现金利润分配 预案的，应当在定期报告中披露未分红原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表 独立意见。存在股东违规占用上市公司资金情况的，上市公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还 其占用的资金。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 560,000,000.00 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） -186,594,315.52 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》（大华审字[2013]004537 号），公司 2012 年度实现归属于母公 司股东净利润为-480,804,734.84 元，截止到 2012 年 12 月 31 日，可供投资者分配的利润为-186,594,315.52 元，公司年末资 本公积金余额为 1,518,066,099.01 元。鉴于公司 2012 年度出现较大幅度亏损，为支持公司发展，公司决定本年度不进行现 金利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司独立董事从公司目前的实际情况出发，同意公司本次利润分配预案。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2010年度 2010年度，经立信大华会计师事务所有限公司出具的《审计报告》（立信大华审字〔2011〕045号）， 公司2010年度实现归属于母公司股东净利润275,128,477.79元，根据公司章程的规定，提取10%作为法定盈 余公积金27,769,045.93元，加上年初未分配利润117,043,902.58元，截止到2010年12月31日，可供股东分配
东方日升新能源股份有限公司2012年度报告全文 的利润为364403,33444元;公司年末资本公积金余额1,903,066,09901元 2011年2月20日,公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《东方日升新能源股份有限公司关于2010 年年度利润分配预案的议案》;201年3月15日,公司2010年度股东大会审议通过了《东方日升新能源股 份有限公司关于利润分配及公积金转增股本预案的议案》;公司2010年度以2010年末总股本17,500万股为 基数,向全体股东以每10股派发人民币5元现金(含税)的股利分红,合计派发现金红利人民币87,500,0000 元。同时,以2010年末总股本17,500万股为基数,以资本公积金每10股转增10股,共计17,500万股。实施 后公司总股本变更为35,000万股。 2、2011年度 2011年度,经大华会计师事务所有限公司出具的《审计报告》(大华审字[2012]171号),公司2011 年度实现归属于母公司股东净利润为54,121,785.17元,根据公司章程的有关规定,提取10%作为法定盈余 公积金8,814,700.29元,截止到2011年12月31日,可供投资者分配的利润为322,210,419.32元,公司年末资 本公积金余额为1,72806609901元 2012年4月18日,公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《东方日升新能源股份有限公司关于2011 年年度利润分配预案的议案》;2011年5月22日,公司2010年度股东大会审议通过了《东方日升新能源股 份有限公司关于利润分配及公积金转增股本预案的议案》:公司2011年度以截止2011年12月31日总股本 350,00000为基数,向全体股东以每10股派发现金股利0.8元人民币(含税),共计派发现金28,0000000 元人民币;同时,以截止2011年12月31日公司总股本350,00000为基数,向全体股东以资本公积金每10 股转增6股,共计21000000,转增股本后公司总股本变更为560,00000。 公司近三年现金分红情况表 单位:元 并报表中归属于上市公 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属 上市公司股东的净利润司股东的净利润的比率(%) 2012年 -480.804.734.84 2011年 28000.000.0 54,121,785.1 51.74 2010年 87,500,000.0 275,12847779 31.8% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 口适用√不适用 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 (一)内幕信息知情人制度建立情况 为规范公司的内幕信息管理,加强内幕信息保密工作,维护公司信息披露的公开、公平、公正原则 保护广大投资者的合法杈益,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《关于上市公司建 立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有关法律、法规、业务规则及《公司章程》、《信息披露管理 制度》的有关规定,结合公司实际情况,公司于2010年9月19日第一届董事会第七次会议审议通过了《内 幕信息知情人登记制度》,并与2011年11月22日第一届董事会第十七次会议审议通过了《东方日升新能源 股份有限公司内幕信息知情人登记制度(修订)》。该制度完善了内幕信息事项的硏究、决策和审批程 序,健全了内幕信息的保密措施。建立了内幕信息知情人登记管理措施。 (二)报告期内内幕信息知情人制度执行情况 报告期内,公司的内幕信息流转、信息知情人登记管理、重大事项的报告、传递、审核、披露程序均 严格遵守《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》的有关规定;严把内幕信息流转程序,将
东方日升新能源股份有限公司 2012 年度报告全文 30 的利润为364,403,334.44元；公司年末资本公积金余额1,903,066,099.01元。 2011年2月20日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《东方日升新能源股份有限公司关于2010 年年度利润分配预案的议案》；2011年3月15日，公司2010年度股东大会审议通过了《东方日升新能源股 份有限公司关于利润分配及公积金转增股本预案的议案》；公司2010年度以2010年末总股本17,500万股为 基数，向全体股东以每10股派发人民币5元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币87,500,000.00 元。同时，以2010年末总股本17,500万股为基数，以资本公积金每10股转增10股，共计17,500万股。实施 后公司总股本变更为35,000万股。 2、2011年度 2011年度，经大华会计师事务所有限公司出具的《审计报告》（大华审字[2012]171号），公司2011 年度实现归属于母公司股东净利润为54,121,785.17元，根据公司章程的有关规定，提取10%作为法定盈余 公积金8,814,700.29元，截止到2011年12月31日，可供投资者分配的利润为322,210,419.32元，公司年末资 本公积金余额为1,728,066,099.01元。 2012年4月18日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《东方日升新能源股份有限公司关于2011 年年度利润分配预案的议案》；2011年5月22日，公司2010年度股东大会审议通过了《东方日升新能源股 份有限公司关于利润分配及公积金转增股本预案的议案》；公司2011年度以截止2011年12月31日总股本 350,000,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利0.8元人民币（含税），共计派发现金28,000,000.00 元人民币；同时，以截止2011年12月31日公司总股本350,000,000股为基数，向全体股东以资本公积金每10 股转增6股，共计210,000,000股，转增股本后公司总股本变更为560,000,000股。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 0.00 -480,804,734.84 0% 2011 年 28,000,000.00 54,121,785.17 51.74% 2010 年 87,500,000.00 275,128,477.79 31.8% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人制度建立情况 为规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则， 保护广大投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《关于上市公司建 立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有关法律、法规、业务规则及《公司章程》、《信息披露管理 制度》的有关规定，结合公司实际情况，公司于2010年9月19日第一届董事会第七次会议审议通过了《内 幕信息知情人登记制度》，并与2011年11月22日第一届董事会第十七次会议审议通过了《东方日升新能源 股份有限公司内幕信息知情人登记制度（修订）》 。该制度完善了内幕信息事项的研究、决策和审批程 序，健全了内幕信息的保密措施。建立了内幕信息知情人登记管理措施。 （二）报告期内内幕信息知情人制度执行情况 报告期内，公司的内幕信息流转、信息知情人登记管理、重大事项的报告、传递、审核、披露程序均 严格遵守《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》的有关规定；严把内幕信息流转程序，将