深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（上会稿）

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书(上会稿) (一)合并资产负债表主要数据 项目 2020年6月30日2019年12月31日 变动率 资产总额 124.72979 107561.4 1596% 负债总额 56,8896 49.727 1440% 所有者权益 67,840.11 57.833.81 17.30% 归属于母公司所有者权益 68,057.62 57,940.49 1746% (二)合并利润表主要数据 项目 2020年16月2019年1-6月 变动率 营业收入 42.866.74 39,540.88 841% 营业成本 160766 20,449.99 21.39% 营业利润 12.120.78 4.902.24 47.25 利润总额 1,634.93 4.880.12 13842 净利润 9.976.11 4,169.9 39.24% 归属于母公司所有者的净利润 10.069 4,169.90 141.48% 扣除非经常性损益后归属于母公司 股东的净利润 874364 3,779.79 131.33% (三)合并现金流量表主要数据 项目 2020年1-6月 2019年1-6月 变动率 经营活动产生的现金流量净额 11421.34 2,848.3 300.98% 投资活动产生的现金流量净额 -8.024.7 5,739.83 39.81% 筹资活动产生的现金流量净额 3100.4 2,954.82 4.93 财务报告审计截止日至本招股说明书签署日,公司的整体经营环境未发生较大不利 变化,经营状况正常,经营模式未发生重大变化。财务报告的审计截止日后,公司的主 要原材料采购、技术研发及销售等业务运转正常,不存在将导致公司业绩异常波动的重 大不利因素。 具体内容详见本招股说明书“第八节财务会计信息与管理层分析”之“十四、财 务报表审计截止日后主要财务信息和经营情况” (四)2020年1-9月业绩情况预计 结合公司实际经营情况,公司2020年1-9月将实现营业收入67,00073,000万元, 1-1-10

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（上会稿） 1-1-10 （一）合并资产负债表主要数据 项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 变动率 资产总额 124,729.79 107,561.45 15.96% 负债总额 56,889.69 49,727.64 14.40% 所有者权益 67,840.11 57,833.81 17.30% 归属于母公司所有者权益 68,057.62 57,940.49 17.46% （二）合并利润表主要数据 项目 2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月 变动率 营业收入 42,866.74 39,540.88 8.41% 营业成本 16,076.65 20,449.99 -21.39% 营业利润 12,120.78 4,902.24 147.25% 利润总额 11,634.93 4,880.12 138.42% 净利润 9,976.11 4,169.90 139.24% 归属于母公司所有者的净利润 10,069.59 4,169.90 141.48% 扣除非经常性损益后归属于母公司 股东的净利润 8,743.66 3,779.79 131.33% （三）合并现金流量表主要数据 项目 2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月 变动率 经营活动产生的现金流量净额 11,421.34 2,848.38 300.98% 投资活动产生的现金流量净额 -8,024.73 -5,739.83 39.81% 筹资活动产生的现金流量净额 3,100.40 2,954.82 4.93% 财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司的整体经营环境未发生较大不利 变化，经营状况正常，经营模式未发生重大变化。财务报告的审计截止日后，公司的主 要原材料采购、技术研发及销售等业务运转正常，不存在将导致公司业绩异常波动的重 大不利因素。 具体内容详见本招股说明书“第八节 财务会计信息与管理层分析”之“十四、财 务报表审计截止日后主要财务信息和经营情况”。 （四）2020 年 1-9 月业绩情况预计 结合公司实际经营情况，公司 2020 年 1-9 月将实现营业收入 67,000-73,000 万元

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书(上会稿) 与去年同期营业收入相比变动5.16%-14.58%;净利润为14,000416,000万元,与去年同 期净利润相比变动8968%-11678%;归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润 为13,000415,000万元,与去年同期归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润相 比增长9958%-130.29%。 2020年1-9月业绩情况未经会计师审计或审阅,不构成公司盈利预测或业绩承诺。 l-1-11

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（上会稿） 1-1-11 与去年同期营业收入相比变动 5.16%-14.58%；净利润为 14,000-16,000 万元，与去年同 期净利润相比变动 89.68%-116.78%；归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润 为 13,000-15,000 万元，与去年同期归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润相 比增长 99.58%-130.29%。 2020 年 1-9 月业绩情况未经会计师审计或审阅，不构成公司盈利预测或业绩承诺

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书(上会稿) 目录 声明. 本次发行概况 L“ 重大事项提示… 发行人同时经营自产业务和代理业务 12334 发行人化学发光产品和酶联免疫产品之间的关系 三、销售区域集中的风险 四、抗原抗体外购风险 五、发行人控股股东、实际控制人胡鹍辉个人负有大额未偿债务. 六、新冠肺炎疫情对公司的影响. 6669 七、审计截止日后的财务信息和主要经营情况 第一节释义 17 、普通术语 专业术语释义 19 第二节概览 25 、发行人及本次发行的中介机构基本情况. 本次发行概况. 发行人报告期内的主要财务数据和财务指标 27 四、发行人主营业务经营情况…… 五、发行人技术先进性、模式创新性、研发技术产业化情况以及未来发展战略.29 六、发行人选择的具体上市标准 七、发行人公司治理特殊安排等重要事项 八、募集资金用途 第三节本次发行概况…37 、本次发行的基本情况 二、本次发行的有关当事人 三、发行人与本次发行当事人的关系 四、本次发行上市的重要日期 第四节风险因素 1-1-12

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（上会稿） 1-1-12 目 录 声明 ...........................................................................................................................................1 本次发行概况 ...........................................................................................................................2 重大事项提示 ...........................................................................................................................3 一、发行人同时经营自产业务和代理业务....................................................................3 二、发行人化学发光产品和酶联免疫产品之间的关系................................................4 三、销售区域集中的风险................................................................................................5 四、抗原抗体外购风险....................................................................................................6 五、发行人控股股东、实际控制人胡鹍辉个人负有大额未偿债务............................6 六、新冠肺炎疫情对公司的影响....................................................................................6 七、审计截止日后的财务信息和主要经营情况............................................................9 第一节 释义 .........................................................................................................................17 一、普通术语..................................................................................................................17 二、专业术语释义..........................................................................................................19 第二节 概览 .........................................................................................................................25 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况..............................................................25 二、本次发行概况..........................................................................................................25 三、发行人报告期内的主要财务数据和财务指标......................................................27 四、发行人主营业务经营情况......................................................................................27 五、发行人技术先进性、模式创新性、研发技术产业化情况以及未来发展战略..29 六、发行人选择的具体上市标准..................................................................................34 七、发行人公司治理特殊安排等重要事项..................................................................35 八、募集资金用途..........................................................................................................35 第三节 本次发行概况 .........................................................................................................37 一、本次发行的基本情况..............................................................................................37 二、本次发行的有关当事人..........................................................................................38 三、发行人与本次发行当事人的关系..........................................................................39 四、本次发行上市的重要日期......................................................................................39 第四节 风险因素 .................................................................................................................40

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书(上会稿) 技术风险 、经营风险 三、政策风险 43 四、内控风险 45 五、财务风险. 45 六、募集资金投资项目风险 七、发行失败风险 46 第五节公司基本情况 、公司基本情况 48 、公司设立及报告期内股东和股本变化情况 48 、公司报告期内重大资产重组情况 四、发行人的股权结构. 五、公司控股、参股公司基本情况. 六、持股5%以上主要股东及实际控制人基本情况 七、公司股本情况… 八、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的简要情况 九、董事、监事、髙级管理人员及核心技术人员及其近亲属直接或间接持有公司股 份的情况 十、董事、监事与高级管理人员及核心技术人员对外投资情况. 102 十一、董事、监事与髙级管理人员及核心技术人员薪酬情况. 十二、公司与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议. 103 十三、董事、监事与髙级管理人员及核心技术人员近两年变动情况. 103 十四、发行人员工情况 十五、股权激励及其他制度安排 107 第六节业务与技术 115 公司主营业务、主要产品及设立以来的变化情况 115 公司所处行业基本情况 141 、公司销售情况和主要客户 四、报告期内主要原材料和能源及其供应情况. 五、报告期内安全生产情况…… 218 1-1-13

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（上会稿） 1-1-13 一、技术风险..................................................................................................................40 二、经营风险..................................................................................................................40 三、政策风险..................................................................................................................43 四、内控风险..................................................................................................................45 五、财务风险..................................................................................................................45 六、募集资金投资项目风险..........................................................................................46 七、发行失败风险..........................................................................................................46 第五节 公司基本情况 .........................................................................................................48 一、公司基本情况..........................................................................................................48 二、公司设立及报告期内股东和股本变化情况..........................................................48 三、公司报告期内重大资产重组情况..........................................................................59 四、发行人的股权结构..................................................................................................59 五、公司控股、参股公司基本情况..............................................................................61 六、持股 5%以上主要股东及实际控制人基本情况 ...................................................67 七、公司股本情况..........................................................................................................68 八、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的简要情况..................................92 九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属直接或间接持有公司股 份的情况........................................................................................................................101 十、董事、监事与高级管理人员及核心技术人员对外投资情况............................102 十一、董事、监事与高级管理人员及核心技术人员薪酬情况................................102 十二、公司与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议................103 十三、董事、监事与高级管理人员及核心技术人员近两年变动情况....................103 十四、发行人员工情况................................................................................................105 十五、股权激励及其他制度安排................................................................................107 第六节 业务与技术 ...........................................................................................................115 一、公司主营业务、主要产品及设立以来的变化情况............................................115 二、公司所处行业基本情况........................................................................................141 三、公司销售情况和主要客户....................................................................................207 四、报告期内主要原材料和能源及其供应情况........................................................214 五、报告期内安全生产情况........................................................................................218

亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书(上会稿) 六、与公司业务有关的主要固定资产和无形资产 七、公司特许经营权及相关资质证书. 233 八、公司核心技术、技术储备及技术创新机制 248 九、公司质量控制情况 263 十、公司境外经营情况 264 第七节公司治理与独立性… 265 、公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运 行情况 二、公司近三年违法违规情况 267 、公司报告期内资金占用及对外担保情况 268 四、公司内部控制制度的情况 269 五、独立经营情况…… 269 六、同业竞争 七、关联方与关联关系 272 八、关联交易 275 第八节财务会计信息与管理层分析… 282 、影响未来盈利(经营)能力或财务状况的因素. 二、财务报表 、财务报表审计意见及关键审计事项 四、报告期内的主要会计政策和会计估计 292 五、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表 305 六、报告期内主要税收政策、缴纳主要税种及税率 306 七、分部信息 八、主要财务指标 308 九、盈利能力分析 310 十、财务状况分析 十一、报告期内股利分配情况 352 十二、现金流量分析 352 十三、资产负债表日后事项、或有事项其他重大事项 355 十四、财务报表审计截止日后主要财务信息和经营情况 356 1-1-14

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（上会稿） 1-1-14 六、与公司业务有关的主要固定资产和无形资产....................................................219 七、公司特许经营权及相关资质证书........................................................................233 八、公司核心技术、技术储备及技术创新机制........................................................248 九、公司质量控制情况................................................................................................263 十、公司境外经营情况................................................................................................264 第七节 公司治理与独立性 ...............................................................................................265 一、公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运 行情况............................................................................................................................265 二、公司近三年违法违规情况....................................................................................267 三、公司报告期内资金占用及对外担保情况............................................................268 四、公司内部控制制度的情况....................................................................................269 五、独立经营情况........................................................................................................269 六、同业竞争................................................................................................................271 七、关联方与关联关系................................................................................................272 八、关联交易................................................................................................................275 第八节 财务会计信息与管理层分析 ...............................................................................282 一、影响未来盈利（经营）能力或财务状况的因素................................................282 二、财务报表................................................................................................................283 三、财务报表审计意见及关键审计事项....................................................................290 四、报告期内的主要会计政策和会计估计................................................................292 五、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表........................................................305 六、报告期内主要税收政策、缴纳主要税种及税率................................................306 七、分部信息................................................................................................................308 八、主要财务指标........................................................................................................308 九、盈利能力分析........................................................................................................310 十、财务状况分析........................................................................................................330 十一、报告期内股利分配情况....................................................................................352 十二、现金流量分析....................................................................................................352 十三、资产负债表日后事项、或有事项其他重大事项............................................355 十四、财务报表审计截止日后主要财务信息和经营情况........................................356