深圳市新纶科技股份有限公司 2018年度公司股东权益变动表 (金额单位为人民币元) 其他权益工 本「优先股水续债其他|黄本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润 上来余 503.216.49200 24193098956 3837021171,821620373132675078 本期期初余 奶M是A引如 沙少资本 持有者投入资本 股份支付计入所有者权益的金 2,425,40000 40239,503.83 42664,90383 4937,151.N22,549,7290117612,5772 提取盈余公积 4937,151379 4937,15179 2对所有者(或股东)的分配 转增资本或股本)50321649200 积转增资本(或股本 积弥补亏损 890l,2945 8,901,12945 1%864340928470461369019 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
14 深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年度公司股东权益变动表 （金额单位为人民币元） 项目 2018 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上期期末余额 503,216,492.00 - - - 2,419,309,895.62 - - - 38,327,070.21 171,821,620.37 3,132,675,078.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本期期初余额 503,216,492.00 - - - 2,419,309,895.62 - - - 38,327,070.21 171,821,620.37 3,132,675,078.20 三、本期增减变动额 648,813,300.00 - - - 891,366,371.29 - - - 4,937,151.79 26,821,788.91 1,571,938,611.99 (一) 综合收益总额 - - - - - - - - - 49,371,517.92 49,371,517.92 (二)所有者投入和减少资本 145,596,808.00 - - - 1,403,483,992.74 - - - - - 1,549,080,800.74 1.股东投入的普通股 143,171,408.00 - - - 1,363,244,488.91 - - - - - 1,506,415,896.91 2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的金 额 2,425,400.00 - - - 40,239,503.83 - - - - - 42,664,903.83 4.其他 - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - 4,937,151.79 -22,549,729.01 -17,612,577.22 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 4,937,151.79 -4,937,151.79 - 2.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - - -17,612,577.22 -17,612,577.22 (四)所有者权益内部结转 503,216,492.00 - - - -512,117,621.45 - - - - - -8,901,129.45 1.资本公积转增资本(或股本) 503,216,492.00 - - - -503,216,492.00 - - - - - - 2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - -8,901,129.45 - - - - - -8,901,129.45 (五)专项储备 - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 1,152,029,792.00 - - - 3,310,676,266.91 - - - 43,264,222.00 198,643,409.28 4,704,613,690.19 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市新纶科技股份有限公司 2019年度财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 深圳市新纶科技股份有限公司 2019年度财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 公司基本情况 1、公司概况 深圳市新纶科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于2002年12月25日经深圳市 工商局核准,持有统一社会信用代码为914403007451834971的企业法人营业执照。2010年1 月14日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]405号”文《关于核准深圳市新纶科技 股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,向社会公开发行人民币普通股1,900万股(每 股面值1元),并经深圳证券交易所深证上[2010]30号文同意,本公司发行的人民币普通股股 票在深圳证券交易所上市,股票简称“新纶科技”,股票代码“002341”。公司注册资本 ,152,214,59200元,法定代表人侯毅,公司住址为深圳市南山区南头街道南海大道3025号创 意大厦13-14楼 2、公司经营范围及行业性质 所属行业:制造及服务业。 经营范围:新型材料及其衍生产品的研发:光学胶带、高浄化胶带、高净化保护膜、散热 膜的制造;显示行业、锂电池行业用功能性薄膜材料及其衍生产品,高分子、高性能复合材料、 光学薄膜、功能性薄膜、碳类材料技术及其制品的研发与制造:有机高分子材料及制品的技术 开发、销售、售后服务及其他国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品及限制项目) 洁净技术咨询(不含限制项目);防尘、防静电服装及鞋的生产(生产场地执照另办);经营 进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经 营);计算机软件开发(不含限制项目):净化工程设计及安装,纯水工程的设计、施工与咨 询;纯水工程设备的生产(由分支机构经营);工程项目的咨询、管理;机电装饰、中央空调 弱电自控、压力容器工程及设备的设计、施工、安装及咨询:实验室设备、家具及通风系统安 装;超净清洗;投资兴办实业(具体项目另行申报,具体由分支机构经营);普通货运(道路 运输经营许可证有效期至2020年03月7日);销售无纺布制品、日化产品(不含危险化学品) 劳保及防护用品、特种劳动防护用品产品的生产和销售;加工、产销研发及技术转让;电子产 品、电器配件、纸制品、电话配件、电子薄膜、五金模具:货物进出口、技术进出口(国家限 定公司经营或禁止进出口的货物和技术除外) 15 chin乡 www.cninfocom.cn
深圳市新纶科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 15 深圳市新纶科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一、公司基本情况 1、公司概况 深圳市新纶科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于 2002 年 12 月 25 日经深圳市 工商局核准，持有统一社会信用代码为 914403007451834971 的企业法人营业执照。2010 年 1 月 14 日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1405 号”文《关于核准深圳市新纶科技 股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，向社会公开发行人民币普通股 1,900 万股（每 股面值 1 元），并经深圳证券交易所深证上[2010]30 号文同意，本公司发行的人民币普通股股 票在深圳证券交易所上市，股票简称“新纶科技”，股票代码“002341”。公司注册资本 1,152,214,592.00 元，法定代表人侯毅，公司住址为深圳市南山区南头街道南海大道 3025 号创 意大厦 13-14 楼 2、公司经营范围及行业性质 所属行业：制造及服务业。 经营范围：新型材料及其衍生产品的研发；光学胶带、高净化胶带、高净化保护膜、散热 膜的制造；显示行业、锂电池行业用功能性薄膜材料及其衍生产品，高分子、高性能复合材料、 光学薄膜、功能性薄膜、碳类材料技术及其制品的研发与制造；有机高分子材料及制品的技术 开发、销售、售后服务及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）； 洁净技术咨询（不含限制项目）；防尘、防静电服装及鞋的生产（生产场地执照另办）；经营 进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经 营）；计算机软件开发（不含限制项目）；净化工程设计及安装，纯水工程的设计、施工与咨 询；纯水工程设备的生产（由分支机构经营）；工程项目的咨询、管理；机电装饰、中央空调、 弱电自控、压力容器工程及设备的设计、施工、安装及咨询；实验室设备、家具及通风系统安 装；超净清洗；投资兴办实业（具体项目另行申报，具体由分支机构经营）；普通货运（道路 运输经营许可证有效期至 2020 年 03 月 7 日）；销售无纺布制品、日化产品（不含危险化学品）、 劳保及防护用品、特种劳动防护用品产品的生产和销售；加工、产销研发及技术转让；电子产 品、电器配件、纸制品、电话配件、电子薄膜、五金模具；货物进出口、技术进出口（国家限 定公司经营或禁止进出口的货物和技术除外）
深圳市新纶科技股份有限公司 2019年度财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 公司主要从事防静电洁净室耗品、功能材料产品的研发、生产、销售;净化工程的设计、 施工、维护;超净清洗服务。 3、本年度合并财务报表范围 本公司2019年度纳入合并范围的孙子公司共31户,详见本附注7在其他主体中的权益 本公司本年度合并范围比上年度增加5户,减少6户,详见本附注6“合并范围的变更”。 财务报表的编制基础 编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则一基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6 号),本公司对财务报表格式进行了相应调整。 2、持续经营 经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对 本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素 三、财务报表的编制基础 具体会计政策和会计估计提示 本公司及各子公司主要从事防静电洁浄室耗品、功能材料产品的研发、生产、销售:净化 工程的设计、施工、维护;超净清洗服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相 关企业会计准则的规定,对收入确认、建造合同完工百分比确定、研宄开发支出等交易和事项 制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注三、25“收入确认”、三、19(2)“内部研 究、开发支出会计政策”等各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计期间自公历1月1日起至12月31日止 3、营业周期 16 chin乡 www.cninfocom.cn
深圳市新纶科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 16 公司主要从事防静电洁净室耗品、功能材料产品的研发、生产、销售；净化工程的设计、 施工、维护；超净清洗服务。 3、本年度合并财务报表范围 本公司2019年度纳入合并范围的孙子公司共31户，详见本附注7“在其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围比上年度增加 5 户，减少 6 户，详见本附注 6“合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对 本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 三、财务报表的编制基础 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司主要从事防静电洁净室耗品、功能材料产品的研发、生产、销售；净化 工程的设计、施工、维护；超净清洗服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相 关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项 制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入确认”、三、19（2）“内部研 究、开发支出会计政策”等各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期
深圳市新纶科技股份有限公司 2019年度财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公 司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准 4、记账本位币 人民币为本公司、境内子公司及境外子公司新纶科技(香港)有限公司(以下简称“香港 新纶公司”)经营所处的主要经济环境中的货币,本公司、境内子公司及境外子公司香港新纶 公司以人民币为记账本位币;本公司之境外子公司新纶日本株式会社(以下简称“日本新纶公 司”)根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定日元为其记账本位币;本公司之境外子公 司新纶科技美国公司(以下简称“美国新纶公司”)根据其经营所处的主要经济环境中的货币确 定美金为其记账本位币;本公司之境外子公司新纶材料日本株式社会社(以下简称“新纶材料 日本公司”)根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定日元为其记账本位币;本公司之境 外子公司新纶科技(韩国)有限公司(以下简称“韩国新纶公司”)根据其经营所处的主要经济 环境中的货币确定韩元为其记账本位币;本公司之境外子公司台湾拓丞股份有限公司(以下简 称“台湾拓丞公司”)根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定台币为其记账本位币。本 公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认 定为同一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价 值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益 合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积; 资本公积不足冲减的,调整留存收益 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用, 于发生时计入当期损益 17 chin乡 www.cninfocom.cn
深圳市新纶科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 17 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公 司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司、境内子公司及境外子公司新纶科技（香港）有限公司（以下简称“香港 新纶公司”）经营所处的主要经济环境中的货币，本公司、境内子公司及境外子公司香港新纶 公司以人民币为记账本位币；本公司之境外子公司新纶日本株式会社（以下简称“日本新纶公 司”）根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定日元为其记账本位币；本公司之境外子公 司新纶科技美国公司（以下简称“美国新纶公司”）根据其经营所处的主要经济环境中的货币确 定美金为其记账本位币；本公司之境外子公司新纶材料日本株式社会社（以下简称“新纶材料 日本公司”）根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定日元为其记账本位币；本公司之境 外子公司新纶科技（韩国）有限公司（以下简称“韩国新纶公司”）根据其经营所处的主要经济 环境中的货币确定韩元为其记账本位币；本公司之境外子公司台湾拓丞股份有限公司（以下简 称“台湾拓丞公司”）根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定台币为其记账本位币。本 公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认 定为同一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价 值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益
深圳市新纶科技股份有限公司 2019年度财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) (2)非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的 企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业 合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期 损益:购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并 成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益 (3)因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改 按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综 合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有 关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当 期损益 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益:购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买 日所属当期收益 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并范围 18 chin乡 www.cninfocom.cn
深圳市新纶科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 18 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的 企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业 合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期 损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并 成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综 合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有 关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当 期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买 日所属当期收益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围