GANSO 2016年年度报告 原材料耗用成本,公司具有多年的产品生产、管理经验,产品生产过程中的单位产品原材料耗用 量、人工工时量保持稳定,同产品单位生产成本的变动,主要取决于主要原材料采购价格变动情 况;OEM产品采购后仅需进行包装而无需其他加工,采购成本占产品成本的比重则更高。故公司 各年度毛利率水平,主要取决于产品售价水平,以及主要原材料及OM产品的采购价格两项因素。 (-)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 1,591,643,56.761,57,201,36685 营业成本 577,171,557.68589,044,231.55 营业税金及附加 19,809,369.8020,506,649.22 销售费用 706,590,300.73658,335,00020 7.33 管理费用 118,135,918.86128,742,224.05 8.24 财务费用 189,479.00 47,217.41 301.29 资产减值损失 14,417,172.2924,081,191.40 -40.13 投资收益 8,607,384.11 4,896,960.28 75.77 经营活动产生的现金流量净额 285,536,687.12290,375,691.63 投资活动产生的现金流量净额 173,304,570.88-187,732,008.44 筹资活动产生的现金流量净额 506,875,435.46 58,108,944.66 972.28 研发支出 879,510.94 13,050,077.34 24.30 1.收入和成本分析 √适用口不适用 2016年,公司实现营业收入159,164.36万元,比去年同期增加0.92%。毛利率63.74%,比去 年增加1.08个百分点,是由于2016年度蛋糕提高售价所致 (1).主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 「营业收入「营业成本「毛利率比 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 比上年增比上年增上年增减 减(%)减(% 食品行业1,554,276,961.33574,561,27.7663.03 增加 1.52 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率营业收入营业成本毛利率比 (%) 比上年增比上年增上年增减 减(%)减(%) (‰) 蛋糕 508,433,994.0958,507,353.3788.49 0.13 -918|增加18 月饼礼盒530,507,201.45193,638,349.4063.50 4.30 增加2.64 2.75 个百分点 26/173
2016 年年度报告 26 / 173 原材料耗用成本，公司具有多年的产品生产、管理经验，产品生产过程中的单位产品原材料耗用 量、人工工时量保持稳定，同产品单位生产成本的变动，主要取决于主要原材料采购价格变动情 况；OEM 产品采购后仅需进行包装而无需其他加工，采购成本占产品成本的比重则更高。故公司 各年度毛利率水平，主要取决于产品售价水平，以及主要原材料及 OEM 产品的采购价格两项因素。 (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,591,643,556.76 1,577,201,366.85 0.92 营业成本 577,171,557.68 589,044,231.55 -2.02 营业税金及附加 19,809,369.80 20,506,649.22 -3.40 销售费用 706,590,300.73 658,335,000.20 7.33 管理费用 118,135,918.86 128,742,224.05 -8.24 财务费用 189,479.00 47,217.41 301.29 资产减值损失 14,417,172.29 24,081,191.40 -40.13 投资收益 8,607,384.11 4,896,960.28 75.77 经营活动产生的现金流量净额 285,536,687.12 290,375,691.63 -1.67 投资活动产生的现金流量净额 -173,304,570.88 -187,732,008.44 7.69 筹资活动产生的现金流量净额 506,875,435.46 -58,108,944.66 972.28 研发支出 9,879,510.94 13,050,077.34 -24.30 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2016 年,公司实现营业收入 159,164.36 万元，比去年同期增加 0.92%。毛利率 63.74%，比去 年增加 1.08 个百分点，是由于 2016 年度蛋糕提高售价所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 食品行业 1,554,276,961.33 574,561,277.76 63.03 1.52 -1.98 增加1.32 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 蛋糕 508,433,994.09 58,507,353.37 88.49 0.13 -9.18 增加1.18 个百分点 月饼礼盒 530,507,201.45 193,638,349.40 63.50 4.30 -2.75 增加2.64 个百分点
GANSO 2016年年度报告 中西糕点428,564,5.02264,87,600.2438.19 0.04 -0.10 增加0.09 个百分点 增加0.79 水果 62,737,815.7139,945,162.6036.33 0.49-0.74 百分点 其他 24,033,400.0617,592,812.15 26.80 1.27 1.92/减少047 个百分点 主营业务分地区情况 毛利率营业收入营业成本毛利率比 分地区 营业收入 营业成本 (%) 比上年增比上年增上年增减 咸(%)减(%) (%) 大陆地区1,535,90031.66564,230,9386263.26 增加1 1.53 个百分点 台湾地区18,376,929.6710,330,339.1443.790.69 4.50 减少2.05 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 口适用√不适用 (2).产销量情况分析表 √适用口不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量生产量比上销售量比上库存量比上 年增减(%)年增减(%)年增减(%) 蛋糕(个) 3245,0033,116.565129.306 3.5 0.2% 月饼礼盒(盒)3,975,0643,975,064 中西糕点(袋)28,6229728.067,782747,599 水果(盒) 540,148523,0041,725 10.0% 10.4% 178,690 19,756 -23 -18.7% (3).成本分析表 单位:万元 分行业情况 本期占总 上年同期本期金额 分行业成本构成本期金额成本比例上年同期占总成本期变动比说明 较上年同情况 项目 金额 比例(% 例(%) 原材料27,272.4977.8529,481.0579.73 食品行业 人工费用4,526.3412.924,017.6910.87 燃料动力722.94 2.06 588.05 1.59 0.4 制造费用2,510.357.172,887.527.8 0.64 成本分析其他情况说明 口适用√不适用 (4).主要销售客户及主要供应商情况 √适用口不适用 27/173
2016 年年度报告 27 / 173 中西糕点 428,564,550.02 264,877,600.24 38.19 0.04 -0.10 增加0.09 个百分点 水果 62,737,815.71 39,945,162.60 36.33 0.49 -0.74 增加0.79 个百分点 其他 24,033,400.06 17,592,812.15 26.80 1.27 1.92 减少0.47 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 大陆地区 1,535,900,031.66 564,230,938.62 63.26 1.53 -2.09 增加1.36 个百分点 台湾地区 18,376,929.67 10,330,339.14 43.79 0.69 4.50 减少2.05 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 蛋糕（个） 3,245,003 3,116,565 129,306 -3.5% -3.3% -0.2% 月饼礼盒（盒） 3,975,064 3,975,064 0 -2.8% -2.8% 中西糕点（袋） 28,622,997 28,067,782 747,599 1.3% 0.2% 37.4% 水果（盒） 540,148 523,004 1,725 -10.0% -10.4% -50.3% 其他 198,678 178,690 19,756 -23.9% 101.4% -18.7% (3). 成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期 金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 食品行业 原材料 27,272.49 77.85 29,481.05 79.73 -1.88 人工费用 4,526.34 12.92 4,017.69 10.87 2.05 燃料动力 722.94 2.06 588.05 1.59 0.47 制造费用 2,510.35 7.17 2,887.52 7.81 -0.64 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用
GANSO 2016年年度报告 前五名客户销售额7,948.79万元,占年度销售总额4.99%;其中前五名客户销售额中关联方 销售额0万元,占年度销售总额0% 前五名供应商采购额16,824.13万元,占年度采购总额20.07%;其中前五名供应商采购额中 关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。 2.费用 √适用口不适用 2016年度销售费用增加4825.53万,同比增加7.33%主要由于人工成本增加2326.77万元, 同比增加10.30%,是由于每年的薪资社保的增加所致;广告宣传增加2627.13万元,同比增加 28.03%,是由于为了促进销售,加大了广告的投放力度;运输费用增加609.64万元,同比增加 12.40%,是由于为加强产品品质,减少产品运输环节,实现了产品不落地,从工厂直送门店,导 致运费增加。 3.研发投入 研发投入情况表 √适用口不适用 单位:元 本期费用化研发投入 9,879,510.94 本期资本化研发投入 研发投入合计 9,879,510.94 研发投入总额占营业收入比例(%) 0.62 公司研发人员的数量 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 1.55 研发投入资本化的比重(%) 情况说明 口适用√不适用 4.现金流 √适用口不适用 1、本期公司经营活动产生的现金流量净额同比下降1.67%,与同期基本持平。 2、本期公司投资活动产生的现金流量净额同比增加7.69%,主要原因是本期购买结构性理财收益 增加所致 3、本期公司筹资活动产生的现金流量净额同比上升56,498.44万元,主要原因是报告期内于上 证所首发股票所致。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 口适用√不适用 28/173
2016 年年度报告 28 / 173 前五名客户销售额 7,948.79 万元，占年度销售总额 4.99%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 16,824.13 万元，占年度采购总额 20.07%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用 2016 年度销售费用增加 4825.53 万，同比增加 7.33%。主要由于人工成本增加 2326.77 万元， 同比增加 10.30%，是由于每年的薪资社保的增加所致；广告宣传增加 2627.13 万元，同比增加 28.03%，是由于为了促进销售，加大了广告的投放力度；运输费用增加 609.64 万元，同比增加 12.40%，是由于为加强产品品质，减少产品运输环节，实现了产品不落地，从工厂直送门店，导 致运费增加。 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用□不适用 单位：元 本期费用化研发投入 9,879,510.94 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 9,879,510.94 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.62 公司研发人员的数量 67 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.55 研发投入资本化的比重（%） 0 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 1、本期公司经营活动产生的现金流量净额同比下降1.67%，与同期基本持平。 2、本期公司投资活动产生的现金流量净额同比增加7.69%，主要原因是本期购买结构性理财收益 增加所致。 3、本期公司筹资活动产生的现金流量净额同比上升 56,498.44 万元，主要原因是报告期内于上 证所首发股票所致。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用
GANSO 2016年年度报告 (三)资产、负债情况分析 √适用口不适用 1.资产及负债状况 单位:元 本期期末 上期期末本期期末金 项目名称 本期期末数占总资 数占总资额较上期期 产的比例上期期末数 的比例|末变动比例|情况说明 货币资金 734,486,073.8141.19114,415,165.13 10.86 41.95见表后 54,846,557.71 3.0832,751,159.92 见表后 402.240.408.64 22.56313,648,798.96 28.25见表后 8,470,654.0 4,042,789.36 109.52见表后 其他非流动资产 52.821,600.00 00.00见表后 436.009,679.96 24.45351,844,682.80 见表后 应交税费 8,483,920.17 0.4811,125,984.4 23.75见表后 递延收益 30,235,253.2 1.7023,581,706.92 2.24 28.21见表后 股本 240,000,000.00 13.46180,000,000 17.08 33.33见表后 资本公积 514,945,556.26 28.88 511,853.93 0.05100,504.01见表后 其他综合收益 -4,839,463.18 -0.27-12,299,994.56 -60.65见表后 其他说明 1、报告期内货币资金较上期末增加541.95%,主要由于年末公司上市发行股票所致。 2、报告期内应收账款较上期末增加67.46%,主要由于深圳市顺丰电子商务有限公司的大额欠款 未结清所致。 3、报告期内其他流动资产较上期末增加28.25%,主要由于比同期购买的结构性理财产品增加所 致 4、报告期内递延所得税资产较上期末增加109.52%,主要由于计提递延所得税所致。 5、报告期内其他非流动资产较上期末下降100.00%,主要由于同期有预付购房款并在今年结清 且该房产产权手续已办妥,转入固定资产所致 6、报告期内预收款项较上期末增加23.92%,主要由于预售卡券增加所致。 7、报告期内应交税金较上期末下降23.75%,主要由于期末应交增值税减少所致 8、报告期内递延收益较上期末增加28.21%,主要由于计提奖励积分所致。 9、报告期内股本较上期末增加33.33%,主要由于年末公司上市发行股票所致 10、报告期内资本公积较上期末增加100,504.01%,主要由于年末公司上市发行股票产生的溢价 部分所致。 11、报告期其他综合收益较上期末增加60.65%,主要由于台币对人民币汇率下降,外币报表折 算差变动所致。 29/173
2016 年年度报告 29 / 173 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 货币资金 734,486,073.81 41.19 114,415,165.13 10.86 541.95 见表后 应收账款 54,846,557.71 3.08 32,751,159.92 3.11 67.46 见表后 其他流动资产 402,240,408.64 22.56 313,648,798.96 29.77 28.25 见表后 递延所得税资产 8,470,654.09 0.48 4,042,789.36 0.38 109.52 见表后 其他非流动资产 52,821,600.00 5.01 -100.00 见表后 预收款项 436,009,679.96 24.45 351,844,682.80 33.39 23.92 见表后 应交税费 8,483,920.17 0.48 11,125,984.46 1.06 -23.75 见表后 递延收益 30,235,253.20 1.70 23,581,706.92 2.24 28.21 见表后 股本 240,000,000.00 13.46 180,000,000.00 17.08 33.33 见表后 资本公积 514,945,556.26 28.88 511,853.93 0.05 100,504.01 见表后 其他综合收益 -4,839,463.18 -0.27 -12,299,994.56 -1.17 -60.65 见表后 其他说明 1、报告期内货币资金较上期末增加 541.95%，主要由于年末公司上市发行股票所致。 2、报告期内应收账款较上期末增加 67.46%，主要由于深圳市顺丰电子商务有限公司的大额欠款 未结清所致。 3、报告期内其他流动资产较上期末增加 28.25%，主要由于比同期购买的结构性理财产品增加所 致。 4、报告期内递延所得税资产较上期末增加 109.52%，主要由于计提递延所得税所致。 5、报告期内其他非流动资产较上期末下降 100.00%，主要由于同期有预付购房款并在今年结清， 且该房产产权手续已办妥，转入固定资产所致。 6、报告期内预收款项较上期末增加 23.92%，主要由于预售卡券增加所致。 7、报告期内应交税金较上期末下降 23.75%，主要由于期末应交增值税减少所致。 8、报告期内递延收益较上期末增加 28.21%，主要由于计提奖励积分所致。 9、报告期内股本较上期末增加 33.33%，主要由于年末公司上市发行股票所致。 10、报告期内资本公积较上期末增加 100,504.01%，主要由于年末公司上市发行股票产生的溢价 部分所致。 11、报告期其他综合收益较上期末增加 60.65%，主要由于台币对人民币汇率下降，外币报表折 算差变动所致
GANSO 2016年年度报告 2.截至报告期末主要资产受限情况 口适用√不适用 3.其他说明 口适用√不适用 (四)行业经营性信息分析 口适用√不适用 (五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 口适用√不适用 (1)重大的股权投资 口适用√不适用 (2)重大的非股权投资 口适用√不适用 (3)以公允价值计量的金融资产 口适用√不适用 (六)重大资产和股权出售 口适用√不适用 (七)主要控股参股公司分析 √适用口不适用 公司名称主营业务注册资本总簧产营业收入|营业利润净资产净利润 梦果子国际投资和进出口贸易12,9022 10,094 -010,094 5万港元 辽宁元祖批发和零售 1,382 905 2,428 920 元祖电商批发和零售 100 3.534 19,528 123 1.373 上海元祖批发和零售 3,90513328 上海元虹批发和零售 3421,5264,927-106-3,414-154 启蒙乐园开发并经营儿童活动 项目 1,412 51 四川元祖生产加工和销售食品5,3623303148,34 5,610 广州元祖批发和零售 209-2,138-229 30/173
2016 年年度报告 30 / 173 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用√不适用 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用√不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主营业务 注册资本 总资产 营业收入 营业利润 净资产 净利润 梦果子国际 投资和进出口贸易 12,902.2 5 万港元 10,094 - -0 10,094 -0 辽宁元祖 批发和零售 500 719 1,382 -905 -2,428 -920 元祖电商 批发和零售 100 3,534 19,528 123 -1,373 123 上海元祖 批发和零售 940 3,905 13,328 -315 358 -275 上海元虹 批发和零售 342 1,526 4,927 -106 -3,414 -154 启蒙乐园 开发并经营儿童活动 项目 662 1,412 721 36 -89 51 四川元祖 生产加工和销售食品 5,362 33,031 48,345 6,804 13,310 5,610 广州元祖 批发和零售 341 255 976 -209 -2,138 -229