目 2018年 2017年较上年同期增减(9) 其他业务成本 (550) (9.64) 营业外收支净额 163 (60) 上年同期为负 税前利润 68,077 64,753 5.13 所得税 (6,832) (7,018) 净利润 61,245 57,735 6.08 少数股东损益 535 归属于母公司股东的净利润 60,620 57,200 5.98 1、利息净收入 报告期内,公司实现净利息收入956.57亿元,同比增加72.06亿元,增长8.15%, 公司各项业务平稳增长,生息资产日均规模同比增长2.46%,净息差同比提高10个BP。 下表列出所示期间公司利息收入和利息支出的构成情况: 单位:人民币百万元 2018年 2017年 项目 金额占比(%) 金额占比(%) 利息收入 公司及个人贷款利息收入 121,266 14.82 103,61041.00 贴现利息收入 3,553 1.31 1,150 0.46 投资利息收入 45.75 128,567 存放中央银行利息收入 6,545 6,813 拆出资金利息收入 2,707 1.00 1,337 0.53 买入返售利息收入 2,824 2,879 存放同业及其他金融机构利息收入 2,949 1.09 1,9910.79 融资租赁利息收入 5,71 2.11 5,472 2.17 其他利息收入 1,236 0.33 利息收入小计 270,578 100 252,644 利息支出 向中央银行借款利息支出 8,639 7,105 4.33 存款利息支出 40.01 54,89133.43 发行债券利息支出 27,707 28,390
31 项 目 2018 年 2017 年 较上年同期增减(%) 其他业务成本 (497) (550) (9.64) 营业外收支净额 163 (60) 上年同期为负 税前利润 68,077 64,753 5.13 所得税 (6,832) (7,018) (2.65) 净利润 61,245 57,735 6.08 少数股东损益 625 535 16.82 归属于母公司股东的净利润 60,620 57,200 5.98 1、利息净收入 报告期内，公司实现净利息收入 956.57 亿元，同比增加 72.06 亿元，增长 8.15%， 公司各项业务平稳增长，生息资产日均规模同比增长 2.46%，净息差同比提高 10 个 BP。 下表列出所示期间公司利息收入和利息支出的构成情况： 单位：人民币百万元 项 目 2018 年 2017 年 金额 占比(%) 金额 占比(%) 利息收入 公司及个人贷款利息收入 121,266 44.82 103,610 41.00 贴现利息收入 3,553 1.31 1,150 0.46 投资利息收入 123,781 45.75 128,567 50.88 存放中央银行利息收入 6,545 2.42 6,813 2.70 拆出资金利息收入 2,707 1.00 1,337 0.53 买入返售利息收入 2,824 1.04 2,879 1.14 存放同业及其他金融机构利息收入 2,949 1.09 1,991 0.79 融资租赁利息收入 5,717 2.11 5,472 2.17 其他利息收入 1,236 0.46 825 0.33 利息收入小计 270,578 100 252,644 100 利息支出 向中央银行借款利息支出 8,639 4.94 7,105 4.33 存款利息支出 69,985 40.01 54,891 33.43 发行债券利息支出 27,707 15.84 28,390 17.29
2018年 2017年 项目 金额占比(%) 金额占比(%) 同业及其他金融机构存放利息支出 31.56 64,12339 拆入资金利息支出 8,899 6,185 3.77 卖出回购利息支出 4,259 2.43 3,358 2.05 其他利息支出 利息支出小计 174,921 164,193 100 利息净收入 95,657 88,451 公司净利差1.54%,同比提高10个BP;净息差1.83%,同比提高10个BP。公司资 产负债项目日均余额、年化平均收益率和成本率情况见下表: 单位:人民币百万元 2018年 2017年 项目 平均余额平均收益率(%) 平均余额平均收益率(%) 生息资产 公司及个人贷款和垫款 2,686,176 4.69 2,280,316 4.59 按贷款类型划分: 公司贷款 1,667,424 1,459,103 4.72 个人贷款 1,018,752 4.48 821,213 4.37 按贷款期限划分: 般性短期贷款 1,139,365 4.51 934,716 4.43 中长期贷款 1,460,677 4.87 1,306,980 4.76 票据贴现 86,134 4.12 38,620 投资 2,577,388 4.80 2,877,800 4.50 存放中央银行款项 125,645 1.54 452,719 1.50 存放和拆放同业及其他 金融机构款项(含买入返 291,577 2.91 213,334 3.58 售金融资产) 融资租赁 109,533 120,194 6,090,319 4.44 5,944,363 4.25 2018年 2017年 项目 平均余额平均成本率(%)平均余额平均成本率(%) 计息负债 吸收存款 3,201,074 2,903,175
32 项 目 2018 年 2017 年 金额 占比(%) 金额 占比(%) 同业及其他金融机构存放利息支出 55,205 31.56 64,123 39.04 拆入资金利息支出 8,899 5.09 6,185 3.77 卖出回购利息支出 4,259 2.43 3,358 2.05 其他利息支出 227 0.13 141 0.09 利息支出小计 174,921 100 164,193 100 利息净收入 95,657 88,451 公司净利差 1.54%，同比提高 10 个 BP；净息差 1.83%，同比提高 10 个 BP。公司资 产负债项目日均余额、年化平均收益率和成本率情况见下表： 单位：人民币百万元 项 目 2018年 2017年 平均余额 平均收益率（%） 平均余额 平均收益率（%） 生息资产 公司及个人贷款和垫款 2,686,176 4.69 2,280,316 4.59 按贷款类型划分： 公司贷款 1,667,424 4.82 1,459,103 4.72 个人贷款 1,018,752 4.48 821,213 4.37 按贷款期限划分： 一般性短期贷款 1,139,365 4.51 934,716 4.43 中长期贷款 1,460,677 4.87 1,306,980 4.76 票据贴现 86,134 4.12 38,620 2.98 投资 2,577,388 4.80 2,877,800 4.50 存放中央银行款项 425,645 1.54 452,719 1.50 存放和拆放同业及其他 金融机构款项（含买入返 售金融资产） 291,577 2.91 213,334 3.58 融资租赁 109,533 5.22 120,194 4.55 合计 6,090,319 4.44 5,944,363 4.25 项 目 2018 年 2017 年 平均余额 平均成本率（%） 平均余额 平均成本率（%） 计息负债 吸收存款 3,201,074 2.19 2,903,175 1.89
公司存款 2,719,409 2.25 2 1.93 活期 1,073,591 0.75 1.064,045 定期 1,645,818 1,445,307 个人存款 481,665 393,823 1.67 活期 246,033 0.30 22,692 0.30 定期 235,632 171,131 同业及其他金融机构存 放和拆入款项(含卖出回1,872,021 1,989,098 3.71 购金融资产款) 向中央银行借款 262,826 228,526 应付债券 693,831 719,230 合计 6,029,752 2. 5,840,029 2.81 净利差 1.44 净息差 1.73 净息差口径:货币基金、债券基金投资业务所产生的收益在会计科目归属上不属于 利息收入,相应调整其对应的付息负债及利息支出 2、非利息净收入 报告期内,公司实现非利息净收入626.30亿元,占营业收入的39.57%,同比增加 111.06亿元,增长21.56%。具体构成如下 单位:人民币百万元 目 2018年 2017年 手续费及佣金净收入 42,978 38,739 投资损益 26,482 4,514 公允价值变动损益 2,919 (622) 汇兑损益 (11,298) 资产处置收益 其他收益 637 257 其他业务收入 893 1,181 合计 2,630 51,524 报告期内实现手续费及佣金净收入429.78亿元,同比增加42.39亿元,增长 10.94%。投资损益、公允价值变动损益、汇兑损益等项目之间存在高度关联,合并后整 体损益181.03亿元,同比增加68.25亿元,主要是基金分红等投资收益增加
33 公司存款 2,719,409 2.25 2,509,352 1.93 活期 1,073,591 0.75 1,064,045 0.68 定期 1,645,818 3.22 1,445,307 2.84 个人存款 481,665 1.84 393,823 1.67 活期 246,033 0.30 222,692 0.30 定期 235,632 3.44 171,131 3.45 同业及其他金融机构存 放和拆入款项(含卖出回 购金融资产款) 1,872,021 3.66 1,989,098 3.71 向中央银行借款 262,826 3.29 228,526 3.11 应付债券 693,831 3.99 719,230 3.95 合计 6,029,752 2.90 5,840,029 2.81 净利差 1.54 1.44 净息差 1.83 1.73 净息差口径：货币基金、债券基金投资业务所产生的收益在会计科目归属上不属于 利息收入，相应调整其对应的付息负债及利息支出。 2、非利息净收入 报告期内，公司实现非利息净收入 626.30 亿元，占营业收入的 39.57%，同比增加 111.06 亿元，增长 21.56%。具体构成如下： 单位：人民币百万元 项 目 2018 年 2017 年 手续费及佣金净收入 42,978 38,739 投资损益 26,482 4,514 公允价值变动损益 2,919 (622) 汇兑损益 (11,298) 7,386 资产处置收益 19 69 其他收益 637 257 其他业务收入 893 1,181 合计 62,630 51,524 报告期内实现手续费及佣金净收入 429.78 亿元，同比增加 42.39 亿元，增长 10.94%。投资损益、公允价值变动损益、汇兑损益等项目之间存在高度关联，合并后整 体损益 181.03 亿元,同比增加 68.25 亿元，主要是基金分红等投资收益增加
手续费及佣金净收入的具体构成如下: 单位:人民币百万元 2018年 2017年 项目 金额占比(9) 额|占比() 手续费及佣金收入 支付结算手续费收入 1,682 3.57 2.83 银行卡手续费收入 21,408 45.49 13,228 31.48 代理业务手续费收入 2,670 5.67 3,059 7.2 担保承诺手续费收入 1.526 3.24 1,673 交易业务手续费收入 942 2.00 602 1.43 托管业务手续费收入 3,405 7.24 4,063 咨询顾问手续费收入 11,124 23.64 14,416 34.30 信托手续费收入 2,118 4.50 1,631 3.88 租赁手续费收入 1,053 2.24 1,060 2.52 其他手续费收入 1.134 1,105 小计 47,062 42,027 100 手续费及佣金支出 4,084 3,288 手续费及佣金净收入 42,978 38,739 3、业务及管理费 报告期内,公司营业费用支出420.64亿元,同比增加39.34亿元,增长10.32% 具体构成如下 单位:人民币百万元 2018年 2017年 项目 金额占比(%) 金额占比(%) 职工薪酬 26,229 62.35 23,787 折旧与摊销 2,423 5.76 2,052 5.38 租赁费 3,003 7.58 研发费用 630 1.50 457 1.20 其他一般及行政费用 9,779 23.25 8,945 23.46 42,064 100 38,130 100
34 手续费及佣金净收入的具体构成如下： 单位：人民币百万元 项 目 2018 年 2017 年 金额 占比(%) 金额 占比(%) 手续费及佣金收入： 支付结算手续费收入 1,682 3.57 1,190 2.83 银行卡手续费收入 21,408 45.49 13,228 31.48 代理业务手续费收入 2,670 5.67 3,059 7.28 担保承诺手续费收入 1,526 3.24 1,673 3.98 交易业务手续费收入 942 2.00 602 1.43 托管业务手续费收入 3,405 7.24 4,063 9.67 咨询顾问手续费收入 11,124 23.64 14,416 34.30 信托手续费收入 2,118 4.50 1,631 3.88 租赁手续费收入 1,053 2.24 1,060 2.52 其他手续费收入 1,134 2.41 1,105 2.63 小计 47,062 100 42,027 100 手续费及佣金支出 4,084 3,288 手续费及佣金净收入 42,978 38,739 3、业务及管理费 报告期内，公司营业费用支出 420.64 亿元，同比增加 39.34 亿元，增长 10.32%。 具体构成如下： 单位：人民币百万元 项 目 2018 年 2017 年 金额 占比(%) 金额 占比(%) 职工薪酬 26,229 62.35 23,787 62.38 折旧与摊销 2,423 5.76 2,052 5.38 租赁费 3,003 7.14 2,889 7.58 研发费用 630 1.50 457 1.20 其他一般及行政费用 9,779 23.25 8,945 23.46 合计 42,064 100 38,130 100
报告期内,公司围绕“稳中求进、转型创新”的财务资源配置原则,加大核心负债 拓展、业务转型等重点领域的费用支出,营业费用有所增长,成本收入比26.89%,保持 在较低水平。 4、资产减值损失 报告期内,公司资产减值损失464.04亿元,同比增加108.97亿元,增长30.69%。 资产减值损失的具体构成如下: 单位:人民币百万元 2018年 项目 金额占比%) 金额 占比(%) 贷款减值损失 82.03 28,621 80.61 应收款项类投资减值损失 11.66 6,290 17.71 可供出售金融资产减值损失 648 1.40 (598) (1.68) 应收融资租赁款减值损失 1,128 1.30 其他资产减值损失 1,152 2.48 732 合计 46,404 100 35,507 100 报告期内,公司计提贷款减值损失380.67亿元,同比增加94.46亿元。主要是由于 贷款规模增长,年末贷款规模较期初增加5,033.87亿元,增长20.·71%← 5、所得税 报告期内,公司所得税实际税负率10.04%。所得税费用与根据法定税率25%计算得 出的金额间存在的差异如下 单位:人民币百万元 项目 2018年 税前利润 68,077 「法定税率( 按法定税率计算的所得税 17,019 调整以下项目的税务影响: 免税收入 (12,105) 不得抵扣项目 1,867 对以前年度当期税项的调整 所得税费用 6,832
35 报告期内，公司围绕“稳中求进、转型创新”的财务资源配置原则，加大核心负债 拓展、业务转型等重点领域的费用支出，营业费用有所增长,成本收入比 26.89%，保持 在较低水平。 4、资产减值损失 报告期内，公司资产减值损失 464.04 亿元，同比增加 108.97 亿元，增长 30.69%。 资产减值损失的具体构成如下： 单位：人民币百万元 项 目 2018 年 2017 年 金额 占比(%) 金额 占比(%) 贷款减值损失 38,067 82.03 28,621 80.61 应收款项类投资减值损失 5,409 11.66 6,290 17.71 可供出售金融资产减值损失 648 1.40 (598) (1.68) 应收融资租赁款减值损失 1,128 2.43 462 1.30 其他资产减值损失 1,152 2.48 732 2.06 合计 46,404 100 35,507 100 报告期内，公司计提贷款减值损失 380.67 亿元,同比增加 94.46 亿元。主要是由于 贷款规模增长，年末贷款规模较期初增加 5,033.87 亿元，增长 20.71%。 5、所得税 报告期内，公司所得税实际税负率 10.04%。所得税费用与根据法定税率 25%计算得 出的金额间存在的差异如下： 单位：人民币百万元 项 目 2018 年 税前利润 68,077 法定税率(%) 25 按法定税率计算的所得税 17,019 调整以下项目的税务影响： 免税收入 (12,105) 不得抵扣项目 1,867 对以前年度当期税项的调整 51 所得税费用 6,832