深圳市纺织(集团)股份有限公司2019年半年度财务报告 总额 5l.94 982.39 (二)所有者投 入和减少资本 所有者投入 普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 提取盈余公 2.对所有者(或 股东)的分配 3.其他 (四)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 2.盈余公积转 增资本(或股 3.盈余公积弥 补亏损 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 5.其他综合收 益结转留存收 其他 (五)专项储备 本期提取 2.本期使用 chin乡 www.cninfocom.cn
深圳市纺织（集团）股份有限公司 2019 年半年度财务报告 21 总额 51.94 982.39 4.33 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用
深圳市纺织(集团)股份有限公司2019年半年度财务报告 (六)其他 四、本期期末余 1,59902272306191,797 80,004.8 2,863,228, 4,14901 上期金额 单位: 2018年半年度 其他权益工具 资本公减库存其他综\老项储备积 盈余公未分配利 股本优先永续 其他所有者权 货/其他 益合计 51127 上年期末余 4,149 81.842230622187 7747609166 2,624,037, 79000387 042.1903.36 74 加:会计政 策变更 前期 差错更正 其他 、本年期初/1.27 1,59,127230622187 77,477460,916,6 2,624.037,6 4.149 81.854 042.1 、本期增减变 4,2770 389.76 15094,l6 动金额(减少 l8,981,467 70.00 7.67 5.0 号填列) (一)综合收益 389,7 15,094,16 14,704,397 7.67 (二)所有者投 4,277,070.0 入和减少资本 1.所有者投入 的普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 4,277070. 70.00 金额 其他 (三)利润分 chin乡 www.cninfocom.cn
深圳市纺织（集团）股份有限公司 2019 年半年度财务报告 22 （六）其他 四、本期期末余 额 511,27 4,149.0 0 1,599,02 5,454.96 27,230,6 79.00 191,797, 845.07 80,004,8 03.23 508,35 6,435.0 9 2,863,228, 008.35 上期金额 单位：元 项目 2018 年半年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 511,27 4,149. 00 1,599,3 81,854. 96 27,230,6 79.00 2,218,7 03.87 77,477, 042.19 460,916,6 03.36 2,624,037,6 74.38 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 511,27 4,149. 00 1,599,3 81,854. 96 27,230,6 79.00 2,218,7 03.87 77,477, 042.19 460,916,6 03.36 2,624,037,6 74.38 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 4,277,0 70.00 -389,76 7.67 15,094,16 5.00 18,981,467. 33 （一）综合收益 总额 -389,76 7.67 15,094,16 5.00 14,704,397. 33 （二）所有者投 入和减少资本 4,277,0 70.00 4,277,070.0 0 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4,277,0 70.00 4,277,070.0 0 4．其他 （三）利润分配
深圳市纺织(集团)股份有限公司2019年半年度财务报告 提取盈余 2.对所有者(或 股东)的分配 3.其他 四)所有者权 益内部结转 资本公积转 增资本(或股 2.盈余公积转 增资本(或股 余公积引 4.设定受益 留存收益 5.其他综合收 益结转留存收 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余/27 1.603 589427,230.61828 777476,010,7 2,643,019, 967903620 042.196836 41.71 三、公司基本情况 1.企业注册地和总部地址 公司前身为深圳市纺织工业公司,1994年4月13日经深圳市人民政府深府函(1994)15号文批准,改组 为深圳市纺织(集团)股份有限公司。同年经深圳证券交易所深证市字(1994)第19号上市通知书批准, 本公司股票在深圳证券交易所上市。本公司领有统一社会信用代码为91440300192173749Y的营业执照。注 册地及总部地址为深圳市福田区华强北路3号深纺大厦6楼 2.企业的业务性质和主要经营活动 公司主营业务包括以液晶显示用偏光片的研发、生产、营销为代表的高新技术产业,同时还有以地处 chin乡 www.cninfocom.cn
深圳市纺织（集团）股份有限公司 2019 年半年度财务报告 23 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 511,27 4,149. 00 1,603,6 58,924. 96 27,230,6 79.00 1,828,9 36.20 77,477, 042.19 476,010,7 68.36 2,643,019,1 41.71 三、公司基本情况 1.企业注册地和总部地址 公司前身为深圳市纺织工业公司，1994年4月13日经深圳市人民政府深府函（1994）15号文批准，改组 为深圳市纺织（集团）股份有限公司。同年经深圳证券交易所深证市字（1994）第19号上市通知书批准， 本公司股票在深圳证券交易所上市。本公司领有统一社会信用代码为91440300192173749Y的营业执照。注 册地及总部地址为深圳市福田区华强北路3号深纺大厦6楼。 2.企业的业务性质和主要经营活动 公司主营业务包括以液晶显示用偏光片的研发、生产、营销为代表的高新技术产业，同时还有以地处
深圳市纺织(集团)股份有限公司2019年半年度财务报告 深圳繁华商业区为主的物业经营管理业务及保留的高档纺织服装业务。 3.财务报告批准报出日 公司财务报表于2019年8月19日经第七届董事会第二十次会议批准报出 截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计7家,包括:深圳市盛波光电科技有限公司、深圳 市丽斯实业发展有限公司、深圳市华强宾馆有限公司、深圳市深纺物业管理有限公司、深圳市美百年服装 有限公司、深圳市深纺进出口有限公司、盛投(香港)有限公司。 本报告期合并财务报表范围未发生变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计 准则—一基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会 计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号一一财务报告 的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。 持续经营 本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认 等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止 3、营业周期 正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业 周期短于一年 正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予 以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 chin乡 www.cninfocom.cn
深圳市纺织（集团）股份有限公司 2019 年半年度财务报告 24 深圳繁华商业区为主的物业经营管理业务及保留的高档纺织服装业务。 3.财务报告批准报出日 公司财务报表于2019年8月19日经第七届董事会第二十次会议批准报出。 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计7家，包括：深圳市盛波光电科技有限公司、深圳 市丽斯实业发展有限公司、深圳市华强宾馆有限公司、深圳市深纺物业管理有限公司、深圳市美百年服装 有限公司、深圳市深纺进出口有限公司、盛投（香港）有限公司。 本报告期合并财务报表范围未发生变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认 等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业 周期短于一年。 正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予 以清偿的负债归类为流动资产或流动负债
深圳市纺织(集团)股份有限公司2019年半年度财务报告 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与 合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负 债,按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足 冲减的,调整留存收益 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。 合并财务报表的会计处理: 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之 日孰晩日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间 的期初留存收益或当期损益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同 控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为 被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商 誉:如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方 在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉, 商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的, 计入当期损益 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号一一合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描 述及《长期股权投资》准则进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表 进行相关会计处理: 在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和 作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其 余转入当期投资收益)。 chin乡 www.cninfocom.cn
深圳市纺织（集团）股份有限公司 2019 年半年度财务报告 25 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 合并财务报表的会计处理： 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之 日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间 的期初留存收益或当期损益。 2．非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方 在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉， 商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的 通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描 述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表 进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）