大莘升师事呼 大华审字[2020]006579号审计报告 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程 中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重 大不一致或者似乎存在重大错报 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们 应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告 五、管理层和治理层对财务报表的责任 台基股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,台基股份管理层负责评估台基股份的持续经营能 力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管 理层计划清算台基股份、终止运营或别无其他现实的选择, 治理层负责监督台基股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总 能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持 职业怀疑。同时,我们也执行以下工作 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和 实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或 第4页 chin乡 www.cninfocom.cn
大华审字[2020]006579 号审计报告 第 4 页 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程 中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重 大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们 应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 台基股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，台基股份管理层负责评估台基股份的持续经营能 力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管 理层计划清算台基股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督台基股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总 能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持 职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和 实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或
大莘升师事呼 大华审字[2020]006579号审计报告 凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能 发现由于错误导致的重大错报的风险。 2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的 审计证据,就可能导致对台基股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得岀结论认为存在重大不确 定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的 相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致台基 股份不能持续经营。 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 6.就台基股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们 对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进 行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并 与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以 及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计 最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除 第5页 chin乡 www.cninfocom.cn
大华审字[2020]006579 号审计报告 第 5 页 凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能 发现由于错误导致的重大错报的风险。 2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性。 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对台基股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致台基 股份不能持续经营。 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 6.就台基股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们 对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进 行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并 与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以 及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计 最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除
大莘升师事呼 大华审字[2020]006579号审计报告 非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在 审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处, 我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师: (项目合伙人)王庆莲 中国·北京 中国注册会计师: 冯珺 二O二O年四月十七日 第6页 chin乡 www.cninfocom.cn
大华审字[2020]006579 号审计报告 第 6 页 非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在 审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处， 我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 （项目合伙人） 王庆莲 中国注册会计师： 冯珺 二〇二〇年四月十七日
合并资产负债表 2019年12月31日 编制单位:湖北台基半导体股份有限公司 除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注六 期末余额 期初余额 上期期末余额 ‖货币资金 注释1 274,585,98265 280,737,228.06 280,737,28.06 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 易性金融资产 注释2 3913,8417 8,1000000 衍生金融资产 应收票据 应收账款 注释4 64341540391165091 119,719,943 应收款项融资 注释5 61,097,00468 5376150993 预付款项 注释6 77,36219450 52975,13432 52,975,13432 其他应收款 注释7 存货 注释8 179.138.227.3 93,336,666.31 93,336,666.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释9 84591422 812,09704 8,912,097.04 流动资产合计 664,83641103 6079410261060975484662 非流动资产 可供出售金融资产 583098571 持有至到期投资 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 注释11 1,246,186.70 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 注释12 5833,098.57 投资性房地产 固定资产 E释13 117,98244843 1317689211312768921 建工程 注释14 26803 3561407 3561407 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注释15 11,346,85204 1174807269 11,748,07269 开发支 商誉 注释16 288296704.58 2829670458 长期待摊费用 注释17 6928610 递延所得税资产 注释18 3,81030932 248274504 2,200,15501 其他非流动资产 注释19 135090 非流动资产合计 141,921,75477 440,917,541.18 440,634,95115 资产总计 806758165801048585723110503877 (后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分 主管会计工作负责人 计机构负责人 第1页 chin乡 www.cninfocom.cn
第 1 页 编制单位：湖北台基半导体股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注六 期末余额 期初余额 上期期末余额 流动资产： 货币资金 注释1 274,585,982.65 280,737,228.06 280,737,228.06 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 注释2 3,913,841.78 8,100,000.00 衍生金融资产 应收票据 注释3 53,761,509.93 应收账款 注释4 64,341,540.39 117,858,089.11 119,719,943.99 应收款项融资 注释5 61,097,004.68 53,761,509.93 预付款项 注释6 77,362,194.50 52,975,134.32 52,975,134.32 其他应收款 注释7 3,551,705.50 360,301.33 312,266.97 存货 注释8 179,138,227.31 93,336,666.31 93,336,666.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释9 845,914.22 812,097.04 8,912,097.04 流动资产合计 664,836,411.03 607,941,026.10 609,754,846.62 非流动资产： 可供出售金融资产 注释10 5,833,098.57 持有至到期投资 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 注释11 1,246,186.70 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 注释12 5,833,098.57 5,833,098.57 投资性房地产 固定资产 注释13 117,982,448.43 131,276,889.21 131,276,889.21 在建工程 注释14 268,083.61 35,614.07 35,614.07 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注释15 11,346,852.04 11,748,072.69 11,748,072.69 开发支出 商誉 注释16 288,296,704.58 288,296,704.58 长期待摊费用 注释17 69,286.10 247,149.71 247,149.71 递延所得税资产 注释18 3,810,309.32 2,482,745.04 2,200,155.01 其他非流动资产 注释19 1,365,490.00 997,267.31 997,267.31 非流动资产合计 141,921,754.77 440,917,541.18 440,634,951.15 资产总计 806,758,165.80 1,048,858,567.28 1,050,389,797.77 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表 2019年12月31日 资 产
合并资产负债表(续) 2019年12月31日 编制单位:湖北台基半导体股份有限公司 除特别注明外,金额单位均为人民币 负债和股东权益 期末余额 期初余额 上期期末余额 流动负债: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 注释203605294209 675651234867565123 预收款项 注释2190.3821816821835804612183580461 应付职工薪酬 10.448,528.11 10.434686.00 10434,686.00 应交税费 注释23 769843171769843171 其他应付款 注释24 47,161,62411 63,375251.75 63.375.251.75 持有待售负债 年内到期的非流动负债 流动负债合计 19242461091520198253152019853 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 注释25 2,287,200.47 2,66594921 2,665,94921 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2872004726594921 负儉合计 1947118715615468577451 154685774511 股东权益: 注释2623120002131001312000 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 注释27492438793664924387936649243879366 减:库存股 其他综合收益 注释28 4787521 专项储备 盈余公积 注释29571332611533061158638421 未分配利润 注释30 152683.6290413128129306113265940051 归属于母公司股东权益合计 6101055058 941733478989570457838 少数股东权益 1,885743.66 12 股东权益合计 612046294248941279277 895704.023.26 负和股东权益总计 805758165801048585672810503897977 【(后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分) 企业法定代表人: 会计机构负责人 第2页 chin乡 www.cninfocom.cn
第 2 页 编制单位：湖北台基半导体股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注六 期末余额 期初余额 上期期末余额 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 注释20 36,052,942.09 48,675,651.23 48,675,651.23 预收款项 注释21 90,382,181.68 21,835,804.61 21,835,804.61 应付职工薪酬 注释22 10,448,528.11 10,434,686.00 10,434,686.00 应交税费 注释23 8,379,395.10 7,698,431.71 7,698,431.71 其他应付款 注释24 47,161,624.11 63,375,251.75 63,375,251.75 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 192,424,671.09 152,019,825.30 152,019,825.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 注释25 2,287,200.47 2,665,949.21 2,665,949.21 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,287,200.47 2,665,949.21 2,665,949.21 负债合计 194,711,871.56 154,685,774.51 154,685,774.51 股东权益： 股本 注释26 213,120,000.00 213,120,000.00 213,120,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 注释27 492,438,793.66 492,438,793.66 492,438,793.66 减：库存股 其他综合收益 注释28 -47,875.21 专项储备 盈余公积 注释29 57,333,261.17 57,333,261.17 57,486,384.21 未分配利润 注释30 -152,683,629.04 131,281,293.06 132,659,400.51 归属于母公司股东权益合计 610,160,550.58 894,173,347.89 895,704,578.38 少数股东权益 1,885,743.66 -555.12 -555.12 股东权益合计 612,046,294.24 894,172,792.77 895,704,023.26 负债和股东权益总计 806,758,165.80 1,048,858,567.28 1,050,389,797.77 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 负债和股东权益 合并资产负债表（续） 2019年12月31日