贵州轮胎股份有限公司2014年年度报告.pdf_P21-P25

贵州轮胎股份有限公司2014年年度报告全文 (3)技术风险公司轮胎产品进入升级换代、提高技术含量的关键时期,公司面临技术开发与市场推广的风险 (4)财务风险由于公司进行大规模技术改造,经营规模不断扩大,至2014年12月31日,公司资产负债率为61.21%,处于较高的状态 6、公司拟采取的对策措施为有效化解以上风险因素,公司将继续采取一系列对策措施: (1)强化销售网络建设,创新营销模式与服务模式,在努力消化全部库存的同时完成增量销售目标,化解市场风险: (2)进一步完善异地技术改造项目一期工程,加快特种轮胎异地搬迁技术改造项目,优化公司产品结构和性价比,培育品牌及质量优势,化解经营业务风险 (3)继续提升公司技术创新能力,稳定提高研发投入比例,提高公司产品开发能力,化解技术风险 (4)聚焦九大关键成本科目攻关,强化资金管理,不断优化公司财务结构,化解公司财务风险。十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明口适用√不适用十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用口不适用因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2014年初财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及 16号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号—财务报表列报(2014年修订)》、《企业会计准则第9号——职工薪酬(2014年修订)》、《企业会计准则第33号—合并财务报表(2014年修订)》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资(2014年修订)》及《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》,要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。同时,财政部以财政部令第76号、财会[2014123号发布了《企业会计准则一基本准则》、《企业会计准则第37号— 金融工具列报(2014年修订)》(以下简称“金融工具列报准则”),要求在发布之日起(2014年7月23日)执行基本准则并要求2014年度及以后期间的财务报表按照金融工具列报准则的要求对金融工具进行列报会计政策变更对财务报表项目的影响情况如下财务报表截止日(或期间) 受影响的财务报表项目影响金额(元) 长期股权投资 -193.900.000. 014年12月31日可供出售资产 193,900,000 其他非流动负债 3,288,6862

贵州轮胎股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 （3）技术风险：公司轮胎产品进入升级换代、提高技术含量的关键时期，公司面临技术开发与市场推广的风险。（4）财务风险：由于公司进行大规模技术改造，经营规模不断扩大，至2014年12月31日，公司资产负债率为61.21%，处于较高的状态。 6、公司拟采取的对策措施为有效化解以上风险因素，公司将继续采取一系列对策措施：（1）强化销售网络建设，创新营销模式与服务模式，在努力消化全部库存的同时完成增量销售目标，化解市场风险；（2）进一步完善异地技术改造项目一期工程，加快特种轮胎异地搬迁技术改造项目，优化公司产品结构和性价比，培育品牌及质量优势，化解经营业务风险；（3）继续提升公司技术创新能力，稳定提高研发投入比例，提高公司产品开发能力，化解技术风险；（4）聚焦九大关键成本科目攻关，强化资金管理，不断优化公司财务结构，化解公司财务风险。十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2014年初财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及 16号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财政部令第76号、财会[2014]23号发布了《企业会计准则—基本准则》、《企业会计准则第37号—— 金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在发布之日起（2014年7月23日）执行基本准则并要求2014年度及以后期间的财务报表按照金融工具列报准则的要求对金融工具进行列报。会计政策变更对财务报表项目的影响情况如下：财务报表截止日（或期间）受影响的财务报表项目影响金额（元） 2014年12月31日长期股权投资 -193,900,000.00 可供出售资产 193,900,000.00 其他非流动负债 -3,288,686.27

贵州轮胎股份有限公司2014年年度报告全文递延收益 3,288,686.2 长期股权投资 193,900,000 可供出售资产 193,900,000 2013年12月31日其他非流动负债 11,577971.8 递延收益 11,577,971 本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对本公司2014年12月31日、2013年2月31日和2013年01月01 日资产总额、负债总额和净资产以及2013年度、2014年度的净利润未产生影响。十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明口适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。十三、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明口适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况十四、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √适用口不适用 1、报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定情况根据中国证监会2012年5月4日发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的相关要求,经2012年7月6 日公司第五届董事会第二十九次会议和2012年7月23日公司2012年第一次临时股东大会审议通过,对《公司章程》和《独立董事工作制度》进行了相应的修订,同时制定了《公司未来三年(20122014年)股东回报规划》详见公告2012015、2012-017)。修订后的《公司章程》第七十八条和第一百六十一条、《独立董事工作制度》第六条以及新制定的《公司未来三年(20122014 年)股东回报规划》,对公司的利润分配原则、利润分配形式、利润分配条件和比例、利润分配的决策程序和机制、利润分配的期间间隔、调整分红政策的条件、调整分红政策的决策机制、对股东利益的保护等条款进行了详细规定,进一步明确了公司现金分配的条件和比例以及调整分红政策的条件和决策机制,相关的决策程序和机制更为完备,为独立董事尽职履责并发挥应有的作用提供了条件,为中小股东充分表达意见和诉求提供了机会和平台,较充分地维护了中小股东的合法权益 2、2013年度利润分配方案的执行情况 2013年度利润分配方案于2014年5月19日经公司2013年度股东大会审议通过,具体方案为:以2014年4月公司实施非公开

贵州轮胎股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 递延收益 3,288,686.27 2013年12月31日长期股权投资 -193,900,000.00 可供出售资产 193,900,000.00 其他非流动负债 -11,577,971.85 递延收益 11,577,971.85 本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对本公司2014年12月31日、2013年12月31日和2013年01月01 日资产总额、负债总额和净资产以及2013年度、2014年度的净利润未产生影响。十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。十四、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定情况根据中国证监会2012年5月4日发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的相关要求，经2012年7月6 日公司第五届董事会第二十九次会议和2012年7月23日公司2012年第一次临时股东大会审议通过，对《公司章程》和《独立董事工作制度》进行了相应的修订，同时制定了《公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》（详见公告2012-015、2012-017）。修订后的《公司章程》第七十八条和第一百六十一条、《独立董事工作制度》第六条以及新制定的《公司未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》，对公司的利润分配原则、利润分配形式、利润分配条件和比例、利润分配的决策程序和机制、利润分配的期间间隔、调整分红政策的条件、调整分红政策的决策机制、对股东利益的保护等条款进行了详细规定，进一步明确了公司现金分配的条件和比例以及调整分红政策的条件和决策机制，相关的决策程序和机制更为完备，为独立董事尽职履责并发挥应有的作用提供了条件，为中小股东充分表达意见和诉求提供了机会和平台，较充分地维护了中小股东的合法权益。 2、2013年度利润分配方案的执行情况 2013年度利润分配方案于2014年5月19日经公司2013年度股东大会审议通过，具体方案为：以2014年4月公司实施非公开

贵州轮胎股份有限公司2014年年度报告全文发行后的总股本775,464,304股为基数,向全体股东每10股派送0.30元现金(含税),共向股东派出红利23,263,92912元。 14年7月11日,公司向全体股东实施了红利派发现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求分红标准和比例是否明确和清晰相关的决策程序和机制是否完备: 是是是是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:是公司近3年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2012年度利润分配方案以2012年12月31日公司总股本488904,304股为基数,向全体股东每10股派送现金060元(含税),共向股东派出红利 9,34,25824元 2、2013年度利润分配方案以2014年4月公司实施非公开发行后的总股本775,464,304股为基数,向全体股东每10股派送0.30元现金(含税),共向股东派出红利23,263,929.10元 3、2014年度利润分配预案拟以2014年12月31日公司总股本775,464,304股为基数,向全体股东每10股派送现金030元(含税),共向股东派出红利 23,263,92912元该利润分配预案尚需提交公司2014年度股东大会审议。公司近三年现金分红情况表单位:元分红年度合并报表占合并报表中归属以现金方式要约回以现金方式要约回现金分红金额(含分红年度中归属于上市公司于上市公司股东的购股份资金计入现购股份资金计入现税) 股东的净利润净利润的比率金分红的金额金分红的比例 2014年 1400% 2013年 232639101736476027 1340% 2012年 293425824 128.202874.93 2288% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案口适用√不适用

贵州轮胎股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 发行后的总股本775,464,304股为基数，向全体股东每10股派送0.30元现金（含税），共向股东派出红利23,263,929.12元。 2014年7月11日，公司向全体股东实施了红利派发。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2012年度利润分配方案：以2012年12月31日公司总股本488,904,304股为基数，向全体股东每10股派送现金0.60元（含税），共向股东派出红利 29,334,258.24元。 2、2013年度利润分配方案：以2014年4月公司实施非公开发行后的总股本775,464,304股为基数，向全体股东每10股派送0.30元现金（含税），共向股东派出红利23,263,929.10元。 3、2014年度利润分配预案：拟以2014年12月31日公司总股本775,464,304股为基数，向全体股东每10股派送现金0.30元（含税），共向股东派出红利 23,263,929.12元。该利润分配预案尚需提交公司2014年度股东大会审议。公司近三年现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的金额以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的比例 2014 年 23,263,929.12 166,136,870.15 14.00% 2013 年 23,263,929.10 173,644,760.27 13.40% 2012 年 29,334,258.24 128,202,874.93 22.88% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

贵州轮胎股份有限公司2014年年度报告全文十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √适用口不适用 10股送红股数(股) 每10股派息数(元)(含税) 每10股转增数(股) 分配预案的股本基数(股) 775,464,3041 现金分红总额(元)(含税) 23,263,929 可分配利润(元) 623,938,445 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 现金分红政策: 其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2014年度实现净利润16698187397元,归属上市公司所有者的净利润为166136,870.5元,加期初未分配利润867,857327.54元,按照《公司章程》规定提取盈余公积10.835,94022元,实施上年度利润分配方案支付红利23263,92910元,合并可供股东分配的利润为99894328.37元,其中公司可供股东分配的利润为6239384526元。拟以2014年12月3日公司总股本7764304股为基数,向全体股东每10股派送现金030元(含税),共向股东派出红利23,263,92912元。该利润分配预案尚需提交公司2014年度股东大会审议,并在股东大会审议通过后2个月内实施十六、社会责任情况适用口不适用公司积极履行社会责任,努力保证债权人、员工、客户、供应商及股东等利益相关者的合法权益。 1、严格按照监管要求及时、准确、完整地披露信息,认真回复投资者的提问,建立了公司内部控制规范体系,加强了公司风险防范及控制能力,各利益相关者的合法权益有了制度保证。报告期内,公司没有发生侵害各利益相关者合法权益的 2、公司员工通过职工代表大会民主选举产生职工董事和职工监事,分别直接进入公司董事会和监事会。公司坚持不懈推进“凝聚力工程”建设,促进企业和员工共同发展,共享企业发展成果。在劳动竞赛、班组建设、安康杯活动、困难帮扶、和谐劳动关系等方面开展了大量工作,取得了实实在在的效果 3、公司及控股子公司认真贯彻执行国家和地方有关环保的法规和政策,高度重视环境保护与污染治理等问题,按时缴纳排污费,污染物的排放控制在贵阳市环保局下达的总量控制指标范围之内,顺利完成了与市长签订的《环保目标责任书》上的各项目标值

贵州轮胎股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 775,464,304 现金分红总额（元）（含税） 23,263,929.12 可分配利润（元） 623,938,445.26 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 现金分红政策：其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度实现净利润 166,981,873.97 元，归属上市公司所有者的净利润为 166,136,870.15 元，加期初未分配利润 867,857,327.54 元，按照《公司章程》规定提取盈余公积 10,835,940.22 元，实施上年度利润分配方案支付红利 23,263,929.10 元，合并可供股东分配的利润为 999,894,328.37 元，其中公司可供股东分配的利润为 623,938,445.26 元。拟以 2014 年 12 月 31 日公司总股本 775,464,304 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 0.30 元（含税），共向股东派出红利 23,263,929.12 元。该利润分配预案尚需提交公司 2014 年度股东大会审议，并在股东大会审议通过后 2 个月内实施。十六、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用公司积极履行社会责任，努力保证债权人、员工、客户、供应商及股东等利益相关者的合法权益。 1、严格按照监管要求及时、准确、完整地披露信息，认真回复投资者的提问，建立了公司内部控制规范体系，加强了公司风险防范及控制能力，各利益相关者的合法权益有了制度保证。报告期内，公司没有发生侵害各利益相关者合法权益的事项。 2、公司员工通过职工代表大会民主选举产生职工董事和职工监事，分别直接进入公司董事会和监事会。公司坚持不懈推进“凝聚力工程”建设，促进企业和员工共同发展，共享企业发展成果。在劳动竞赛、班组建设、安康杯活动、困难帮扶、和谐劳动关系等方面开展了大量工作，取得了实实在在的效果。 3、公司及控股子公司认真贯彻执行国家和地方有关环保的法规和政策，高度重视环境保护与污染治理等问题，按时缴纳排污费，污染物的排放控制在贵阳市环保局下达的总量控制指标范围之内，顺利完成了与市长签订的《环保目标责任书》上的各项目标值