美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文 主要供应商其他情况说明 √适用口不适用 公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的情况,且受同一实际 控制人控制的供应商已合并计算。公司董事、监事、高级管理人员和其他核心技术人员、主要关联方及持 有公司5%以上股份的股东在主要供应商中未拥有权益 费用 单位:元 2014年 比增减 重大变动说明 报告期内营业收入增长,相应的销售 销售费用 483,963,720.39 339,777,83909 费用增加所致 理费用 19533059174025378 8.62% 财务费用 19,881,250.48 7,123,170.06 179.1%报告期内银行融资规模增加所致 4、研发投入 √适用口不适用 报告期内,公司研发费用支出总额为253.77万元,占比较上年增加10.67万元 公司研发投入情况 015年 014年 变动比例 研发人员数量(人) 0.00% 研发人员数量占比 0.07% 0.09% -0.02% 研发投入金额(元) 2,537,73206 2,430,997.71 研发投入占营业收入比例 0.12 017% -0.05% 研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 000% 0.00% 的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 口适用√不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 口适用√不适用

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的情况，且受同一实际 控制人控制的供应商已合并计算。公司董事、监事、高级管理人员和其他核心技术人员、主要关联方及持 有公司5%以上股份的股东在主要供应商中未拥有权益。 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 483,963,720.39 339,777,839.09 42.44% 报告期内营业收入增长，相应的销售 费用增加所致 管理费用 195,338,730.59 179,840,253.78 8.62% 财务费用 19,881,250.48 7,123,170.06 179.11% 报告期内银行融资规模增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司研发费用支出总额为253.77万元，占比较上年增加10.67万元。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 10 10 0.00% 研发人员数量占比 0.07% 0.09% -0.02% 研发投入金额（元） 2,537,732.06 2,430,997.71 4.39% 研发投入占营业收入比例 0.12% 0.17% -0.05% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文 5、现金流 单位:元 项目 2015年 2014年 同比增减 经营活动现金流入小计 064,303,29573 1438,906,87921 经营活动现金流出小计 1,734463,89365 1,231485,58980 40.84% 经营活动产生的现金流量净 329,839,40208 207,421,2894 5902% 投资活动现金流入小计 1688.947.32 669142149 投资活动现金流出小计 1,570.643,21741 321,173,54492 38903% 投资活动产生的现金流量净 1,568,954270.09 314,482,123.43 398.90% 筹资活动现金流入小计 2,109,909,98890 463.620.001.00 309% 筹资活动现金流出小计 42740.33777 66762341 414.13% 资活动产生的现金流量净 1,767,169651.3 396,956,238.66 34518% 现金及现金等价物净增加额 28,054,837.36 289,895,407.84 82.159 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用口不适用 本报告期内经营活动现金流入增加43.46%,主要是随着营业收入的增长相应的销售回款额增加所致 经营活动现金流出增加40.84%,主要是体检中心数量增加及销售规模的增长,相应的营业成本增加所致; 经营活动产生的现金流量浄额增加59.02%,主要是随着营业规模增长,相应销售回款额的増加幅度超过营 业成本现金支出幅度所致;投资活动现金流入减少74.76%主要是本期无处置投资业务所致;投资活动现金 流出增加389.03%主要是一方面投资慈铭体检,以参股方式拓展新的市场;另一方面随着新建体检中心的 增加,设备采购、装修支岀増加所致:筹资活动现金流入增加35.09%,主要是股东增资及发行新股配套 募集资金増加所致;筹资活动现金流岀增加414.-13%主要是偿还银行借款金额増加所致;现金及现金等价 物净增加额增加82.15%,主要是经营活动产生的现金流量浄额增加和筹资活动产生的现金流量浄额增加的 幅度超过投资活动产生的现金净流出的幅度。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明。 口适用√不适用 三、非主营业务分析 √适用口不适用

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,064,303,295.73 1,438,906,879.21 43.46% 经营活动现金流出小计 1,734,463,893.65 1,231,485,589.80 40.84% 经营活动产生的现金流量净 额 329,839,402.08 207,421,289.41 59.02% 投资活动现金流入小计 1,688,947.32 6,691,421.49 -74.76% 投资活动现金流出小计 1,570,643,217.41 321,173,544.92 389.03% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,568,954,270.09 -314,482,123.43 398.90% 筹资活动现金流入小计 2,109,909,988.90 463,620,001.00 355.09% 筹资活动现金流出小计 342,740,337.77 66,663,762.34 414.13% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,767,169,651.13 396,956,238.66 345.18% 现金及现金等价物净增加额 528,054,837.36 289,895,407.84 82.15% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内经营活动现金流入增加43.46%，主要是随着营业收入的增长相应的销售回款额增加所致； 经营活动现金流出增加40.84%，主要是体检中心数量增加及销售规模的增长，相应的营业成本增加所致； 经营活动产生的现金流量净额增加59.02%，主要是随着营业规模增长，相应销售回款额的增加幅度超过营 业成本现金支出幅度所致；投资活动现金流入减少74.76%主要是本期无处置投资业务所致；投资活动现金 流出增加389.03%主要是一方面投资慈铭体检，以参股方式拓展新的市场；另一方面随着新建体检中心的 增加，设备采购、装修支出增加所致；筹资活动现金流入增加355.09%，主要是股东增资及发行新股配套 募集资金增加所致；筹资活动现金流出增加414.13%主要是偿还银行借款金额增加所致；现金及现金等价 物净增加额增加82.15%，主要是经营活动产生的现金流量净额增加和筹资活动产生的现金流量净额增加的 幅度超过投资活动产生的现金净流出的幅度。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明。 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 主要是报告期内多次交易分 投资收益 53570,77277 14.93%步实现的企业合并按照公允否 价值确认的收益 公允价值变动损益 31438.30 001%本报告期处置持有的基金否 根据公司会计政策计提资产 资产减值 2,015,85542 0.56% 是 减值准备 主要是公司自公司从事的软 否,税收优惠2015年12月 业外收入 1,652,435.75 046%件产品收入享受增值税即 31日到期 主要是报告期子公司处置非 营业外支出 0.12% 流动资产产生的损失等 四、资产及负债状况分析 l、资产构成重大变动情况 单位:元 2015年末 014年末 金额 占总资产比金客 占总资产比|比重增减 重大变动说明 例 货币资金较上年增长9151%,主要是 1,105,736,784 随着公司体检业务及体检中心数量 货币资金 24.68%577,386076.94 27.12%-2.44% 的增长、货款回笼增加所致:发行新 股募集资金346亿元。 收入确认与账款回收存在一定的时 间差,由于每年的第四季度是体检行 1业务高峰期,而当年第四季度所 确认的收入会在次年一季度回款 致年末应收账款金额较高:2 度美年大健康进一步加大体检中 37576,7657 心的开设力度,2015年较2014年新 应收账款 12.00%328159,133.59 1541%-3.41%增体检中心10余家。由于体检服务 行业存在季节性因素,收入高峰集中 在每年的第四季度,因此新建的体检 中心一般会在每年第三季度结束前 开始对外营业。对于这些体检中心而 言,当年第四季度形成的应收款项 末尚未结算,因此导致期末应收账 款金额较高。3随着公司体检中心数

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 53,570,772.77 14.93% 主要是报告期内多次交易分 步实现的企业合并按照公允 价值确认的收益 否 公允价值变动损益 -31,438.30 -0.01% 本报告期处置持有的基金 否 资产减值 2,015,855.42 0.56% 根据公司会计政策计提资产 减值准备 是 营业外收入 1,652,435.75 0.46% 主要是公司自公司从事的软 件产品收入享受增值税即征 即退 否 ，税收优惠 2015 年 12 月 31 日到期 营业外支出 424,442.64 0.12% 主要是报告期子公司处置非 流动资产产生的损失等 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,105,736,784. 18 24.68% 577,386,076.94 27.12% -2.44% 货币资金较上年增长 91.51%，主要是 随着公司体检业务及体检中心数量 的增长、货款回笼增加所致；发行新 股募集资金 3.46 亿元。 应收账款 537,576,765.7 9 12.00% 328,159,133.59 15.41% -3.41% 1.收入确认与账款回收存在一定的时 间差，由于每年的第四季度是体检行 业的业务高峰期，而当年第四季度所 确认的收入会在次年一季度回款，因 此导致年末应收账款金额较高；2.本 年度美年大健康进一步加大体检中 心的开设力度，2015 年较 2014 年新 增体检中心 10 余家。由于体检服务 行业存在季节性因素，收入高峰集中 在每年的第四季度，因此新建的体检 中心一般会在每年第三季度结束前 开始对外营业。对于这些体检中心而 言，当年第四季度形成的应收款项在 年末尚未结算，因此导致期末应收账 款金额较高。3.随着公司体检中心数

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全 量的增加,销售规模呈现大幅度增长 势头,导致应收账款也同比增加 存货 24.659185.92 0.55414.58900698 0.69%-0.14%公司规模扩大所致 主要是2015年8月1日收购深圳鸿 康杰35%的股权,取得成本12亿 次购买及增资后本公司对其持股 增至8400%,达到控制,纳入合并 长期股权投资39954,0387089%137,161,122896449455围:以及本期新增投资海南美年大健 康医院有限公司、泰安市凯尔健康体 检管理有限公司、烟台福田健康体检 管理有限公司、伊犁美年大健康管理 有限公司 主要是:1公司不断扩大经营规模 205年较2014年新增10余家体检中 体检中心数量的增加导致所需要 24,270,621.2 固定资产 13.93%425,967,11563 20.01%-608%的体检设备也相应增加:2为了更好 向顾客提供更全面的体检服务 分门店采购了一些高端医疗诊断设 备,如超导核磁设备和CT设备。 期末公司在各地筹建的体检中心规 在建工程 1.43%73539740739 3.54%-2.11% 模较上年末有所减少 随着公司体检中心网点的不断布局, 478500,0000 短期借款 10.68%192800,00000 9.06%1.62%短期资金需求上升,因此通过银行借 款方式满足自身资金需求 长期借款 86,379,900.00 193%4,490,90915 021%1.72%报告期内银行融资规模增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用口不适用 单位:元 本期公允价值 期初数 变动损益计公允价值变 本期计提的减 本期购买金额本期出售金额期末数 金融资产 1以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 1314383 131,702.22 的金融资产 (不含衍生金 融资产) 金融资产小计 131438 263.92

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 量的增加，销售规模呈现大幅度增长 势头，导致应收账款也同比增加。 存货 24,659,185.92 0.55% 14,589,006.98 0.69% -0.14% 公司规模扩大所致。 长期股权投资 39,954,303.87 0.89% 137,161,122.89 6.44% -5.55% 主要是 2015 年 8 月 1 日收购深圳鸿 康杰 35%的股权，取得成本 1.22 亿， 此次购买及增资后本公司对其持股 增至 84.00%，达到控制，纳入合并范 围；以及本期新增投资海南美年大健 康医院有限公司、泰安市凯尔健康体 检管理有限公司、烟台福田健康体检 管理有限公司、伊犁美年大健康管理 有限公司。 固定资产 624,270,621.2 1 13.93% 425,967,115.63 20.01% -6.08% 主要是：1.公司不断扩大经营规模， 2015 年较 2014 年新增 10 余家体检中 心，体检中心数量的增加导致所需要 的体检设备也相应增加；2.为了更好 地向顾客提供更全面的体检服务，部 分门店采购了一些高端医疗诊断设 备，如超导核磁设备和 CT 设备。 在建工程 64,095,829.43 1.43% 75,397,407.39 3.54% -2.11% 期末公司在各地筹建的体检中心规 模较上年末有所减少。 短期借款 478,500,000.0 0 10.68% 192,800,000.00 9.06% 1.62% 随着公司体检中心网点的不断布局， 短期资金需求上升，因此通过银行借 款方式满足自身资金需求。 长期借款 86,379,900.00 1.93% 4,490,909.15 0.21% 1.72% 报告期内银行融资规模增加所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 131,438.30 263.92 131,702.22 0.00 金融资产小计 131,438.30 263.92 131,702.22 0.00

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文 上述合计 131438.3 131,702.22 金融负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是√否 五、投资状况分析 1、总体情况 √适用口不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 7,377,942,325.09 468.904000.00 1,473.44% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √适用口不适用 单位 截至 资产 被投资 投资期/产品类/项货 公司名 主要业投资方投资金持股比资金来合作方限型|表日/预计本期投是否涉/坡露日披露索 称 的进收益资盈亏期(如引(如 有)有) 展情 潮资讯 网于 2015年 3月26 日披露 美年大 的《重 健康产 5,5426 发行股 健康体 015年大资产 100.0 医疗服完成 270.594 业(集 份购买无长期 务 购 3月2(换及 团)有 发行股 限公司 1份购买 资产并 募集配 套资金 暨关联 交易报 告书 (草

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 上述合计 131,438.30 263.92 131,702.22 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 7,377,942,325.09 468,904,000.00 1,473.44% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 美年大 健康产 业（集 团）有 限公司 健康体 检 收购 5,542,6 99,415. 39 100.00 % 发行股 份购买 资产 无 长期 医疗服 务 完成 收购 270,594, 789.50 否 2015 年 03 月 26 日 详见巨 潮资讯 网于 2015 年 3 月 26 日披露 的《重 大资产 置换及 发行股 份购买 资产并 募集配 套资金 暨关联 交易报 告书 （草