维也纳酒店有限公司审计报告及财务报表（2013年度至2015年度）

维也纳酒店有限公司 审计报告及财务报表 2013年度至2015年度

维也纳酒店有限公司 审计报告及财务报表 2013 年度至 2015 年度

维也纳酒店有限公司 审计报告及财务报表 (2013年1月1日至2015年12月31日止) 目录 页次 审计报告 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-14 财务报表附注 1-56

维也纳酒店有限公司 审计报告及财务报表 （2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-2 二、 财务报表 1、 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 2、 合并利润表和公司利润表 5-6 3、 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 4、 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-14 三、 财务报表附注 1-56

审计报告 信会师报字[2016]第150755号 维也纳酒店有限公司全体股东: 我们审计了后附的维也纳酒店有限公司(以下简称维也纳酒店公 司)财务报表,包括2013年12月31日、2014年12月31日、2015 年12月31日的合并及公司资产负债表、2013年度、2014年度、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有 者权益变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是维也纳酒店公司管理层的责任。这种 责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现 公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计 恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报。 审计报告第1页

审计报告 第 1 页 审 计 报 告 信会师报字[2016]第 150755 号 维也纳酒店有限公司全体股东： 我们审计了后附的维也纳酒店有限公司（以下简称维也纳酒店公 司）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2013 年度、2014 年度、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有 者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是维也纳酒店公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现 公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础。 、审计意见 我们认为,维也纳酒店公司财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则的规定编制,公允反映了维也纳酒店公司2013年12月31日、 2014年12月31日、2015年12月31日的合并及公司财务状况,2013 年度、2014年度、2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。 四、使用限制 本报告仅供上海锦江国际酒店发展股份有限公司拟收购维也纳 酒店公司股权的目的使用,未经本所同意,本报告不得用于其他任何 目的 立信会计师事务所 中国注册会计师:杜志强 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:吴文俊 中国·上海 二0一六年四月十日 审计报告第2页

审计报告 第 2 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，维也纳酒店公司财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则的规定编制，公允反映了维也纳酒店公司 2013 年 12 月 31 日、 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况，2013 年度、2014 年度、2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 四、使用限制 本报告仅供上海锦江国际酒店发展股份有限公司拟收购维也纳 酒店公司股权的目的使用，未经本所同意，本报告不得用于其他任何 目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师：杜志强 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴文俊 中国·上海 二 O 一六 年四月十日

维也纳酒店有限公司 合并资产负债表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注五2015年12月31日2014年12月31日2013年12月3日 流动资产 货币资金 352 231.713.463 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 立收账款 30,013,900.81 2613141516 19634,752.30 预付款项 17,400,455.56 45.410.45.83 5,644,554.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 820.000.00 应收股利 其他应收款 246,973,689.55 99,356,271.07 85,157,46970 买入返售金融资产 存货 8.213.397.50 9,254,023.37 12,965,302.54 划分为持有待售的资产 年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 535709,779.71 41156183486637434 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 (六)11934932942 96.143.153.59 72,808,59849 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5.715466.80 6,786,545.24 开发支出 商 长期待摊费用 (八) 307,613,291.03 305.881.587.75 165,181,53598 递延所得税资产 70.036.675.04 53,76548675 其他非流动资产 (十) 21317614 65,163,570.02 118662300 非流动资产合计 531,300,904.62 01 431753681 资产总计 106701068433 955,877,150.82 761,839,911.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: 管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第1页

报表 第 1 页 维也纳酒店有限公司 合并资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （一） 232,288,336.29 231,713,463.75 205,262,295.28 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （二） 30,013,900.81 26,131,415.16 19,634,752.30 预付款项 （三） 17,400,455.56 45,410,445.83 25,644,554.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 820,000.00 应收股利 其他应收款 （四） 246,973,689.55 99,356,271.07 85,157,469.70 买入返售金融资产 存货 （五） 8,213,397.50 9,254,023.37 12,965,302.54 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 535,709,779.71 411,865,619.18 348,664,374.34 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 （六） 119,349,329.42 96,143,153.59 72,808,598.49 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七） 5,715,466.80 6,786,545.24 2,753,682.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 （八） 307,613,291.03 305,881,587.75 165,181,535.98 递延所得税资产 （九） 77,305,202.90 70,036,675.04 53,765,486.75 其他非流动资产 （十） 21,317,614.47 65,163,570.02 118,666,233.00 非流动资产合计 531,300,904.62 544,011,531.64 413,175,536.81 资产总计 1,067,010,684.33 955,877,150.82 761,839,911.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：