美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文 第四节管理层讨论与分析 、概述 随着城市科技的发展,生活环境面临越来越多挑战,在中国,健康服务产业已成为发展潜力最大的未 来产业,正在酝酿和形成超过十万亿的巨大蓝海市场。国务院总理李克强在2013年8月主持召开的国务院 常务会议上,研究部署促进健康服务业发展作为重要议题。中国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲 要中提出推进健康中国的建设,鼓励社会力量兴办健康服务业,完善医师多点执业制度。全面实施临床路 径。提升健康信息服务和大数据应用能力,发展远程医疗和智慧医疗。健康服务已经成为关系到国计民生、 未来社会整体幸福指数的国家级重大事业。此次国务院常务会议把加快发展健康服务业提升到“有效扩大 就业、形成新的增长点、促进经济转型升级的重要抓手”的层面,显示了大健康产业在国家战略中的重要 位置 2015年7月23日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组 及向上海天亿投资(集团)有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]1718 号)文件,核准了上市公司上述重大资产重组交易。公司主营业务由服装加工制造企业转变为健康体检服 务企业,实现上市公司的彻底转型。 公司以高品质、专业的健康体检为基础,以移动大数据为根源,围绕专业预防、健康保障、医疗管家 式服务等领域展开服务,为企业和个人客户提供一流的健康管理服务,引领国内健康服务产业健康有序的 发展。结合优质管理学中著名的PDCA理论,首创了PDCA健康服务管理理念,将Pan,Do, Check,Act四项 引入公司的服务流程管理中,即通过检前、检中、检后、跟踪实施健康干预,进一步应用科学手段调理体 质,再一次进行健康复査,通过周而复始的体检与管理相结合的循环过程,达成让每个人都健康的最终目 的。同时又提炼出整个健康领域新的管理高度,形成了基本体检、深层次体检、医疗方案、健康保障四步 循环。 报告期内,实现营业收入210,148.21万元,较去年同期增长46.89%;实现营业利润35,619.45万元, 较去年同期增长104.44%;实现净利润28,469.02万元,较去年同期增长95.50%;实现归属于上市公司的净 利润26,027.34万元,较去年同期增长85.76%

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 随着城市科技的发展，生活环境面临越来越多挑战，在中国，健康服务产业已成为发展潜力最大的未 来产业，正在酝酿和形成超过十万亿的巨大蓝海市场。国务院总理李克强在2013年8月主持召开的国务院 常务会议上，研究部署促进健康服务业发展作为重要议题。中国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲 要中提出推进健康中国的建设，鼓励社会力量兴办健康服务业，完善医师多点执业制度。全面实施临床路 径。提升健康信息服务和大数据应用能力，发展远程医疗和智慧医疗。健康服务已经成为关系到国计民生、 未来社会整体幸福指数的国家级重大事业。此次国务院常务会议把加快发展健康服务业提升到“有效扩大 就业、形成新的增长点、促进经济转型升级的重要抓手”的层面，显示了大健康产业在国家战略中的重要 位置。 2015年7月23日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组 及向上海天亿投资（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1718 号）文件，核准了上市公司上述重大资产重组交易。公司主营业务由服装加工制造企业转变为健康体检服 务企业，实现上市公司的彻底转型。 公司以高品质、专业的健康体检为基础，以移动大数据为根源，围绕专业预防、健康保障、医疗管家 式服务等领域展开服务，为企业和个人客户提供一流的健康管理服务，引领国内健康服务产业健康有序的 发展。结合优质管理学中著名的PDCA理论，首创了PDCA健康服务管理理念，将Plan，Do，Check，Act四项 引入公司的服务流程管理中，即通过检前、检中、检后、跟踪实施健康干预，进一步应用科学手段调理体 质，再一次进行健康复查，通过周而复始的体检与管理相结合的循环过程，达成让每个人都健康的最终目 的。同时又提炼出整个健康领域新的管理高度，形成了基本体检、深层次体检、医疗方案、健康保障四步 循环。 报告期内，实现营业收入210,148.21万元，较去年同期增长46.89%；实现营业利润35,619.45万元， 较去年同期增长104.44%；实现净利润28,469.02万元，较去年同期增长95.50%；实现归属于上市公司的净 利润26,027.34万元，较去年同期增长85.76%

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文 二、主营业务分析 概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 (1)营业收入构成 015年 2014年 同比增减 占营业收入比重 占营业收入比重 营业收入合计 2.101482138.09 100%1,430687,178.54 100% 46.899 分行业 医疗行业 2,083,263,431 9913 1,418,739,2 46.84% 18218707.01 0.87% 11,947,879.03 0.84% 5248% 体检服务 2,056364,51857 9785%1,413,478,83620 98.80% 4548% 45,117,61952 17,208,34234 1.47% 115.17% 分地区 255,401,388.38 200,063,443.41 13.98% 268,169,544.54 203,732,63138 14.24% 31.63% 华东区 622.732.664.1 963%424,66342044 华南区 318945,92789 15.18%189387,1484 13.24% 156,873,36004 746%103155157:87 7.21% 西南区 273,471,157.0 13.01%185,888362 47.12% 中南区 205:8809607 980%123,797,014.80 8.65% 66319% (2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √适用口不适用 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同 同期增减 同期增减 期增减 分行业 医疗行业 分产品 17

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,101,482,138.09 100% 1,430,687,178.54 100% 46.89% 分行业 医疗行业 2,083,263,431.08 99.13% 1,418,739,299.51 99.16% 46.84% 其他 18,218,707.01 0.87% 11,947,879.03 0.84% 52.48% 分产品 体检服务 2,056,364,518.57 97.85% 1,413,478,836.20 98.80% 45.48% 其他 45,117,619.52 2.15% 17,208,342.34 1.47% 115.17% 分地区 东北区 255,401,388.38 12.15% 200,063,443.41 13.98% 27.66% 华北区 268,169,544.54 12.76% 203,732,631.38 14.24% 31.63% 华东区 622,732,664.11 29.63% 424,663,420.44 29.68% 46.64% 华南区 318,945,927.89 15.18% 189,387,148.45 13.24% 68.41% 西北区 156,873,360.04 7.46% 103,155,157.87 7.21% 52.08% 西南区 273,471,157.06 13.01% 185,888,362.19 12.99% 47.12% 中南区 205,888,096.07 9.80% 123,797,014.80 8.65% 66.31% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医疗行业 2,083,263,431.08 1,092,503,311.93 47.56% 46.84% 47.90% -0.38% 分产品

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文 检服务 2,056364518571,9091931396 46.95 45.48% 48.28 1.00% 地北北 255401,38838130,086.86689 49.07% 2766 1.63% 268,69,54454145,713234.57 4566% 31.63% 21.74 4.419 华东区 622,732,664.11297,101.805.1 5229% 45.46% 0.39% 31894592789188384896.1 40.94 6841 86.90% 5.84% 西南区 273,471,15706147,77484564 45.96 47.12% 45.729 205,88809607102,773,901.1 50.08% 65.53 0.23% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 口适用√不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 是√否 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 口适用√不适用 (5)营业成本构成 行业和产品分类 单位:元 2015年 2014年 行业分类 项目 同比增减 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医疗行业 人工费用 377601,74.83 3452%2550869826 48039% 医疗行业 房租物业 2158639417 1974%150,319,102.79 43.60% 医疗行业 其他 499,037,595 4562%33260,7321 单位 2015年 2014年 产品分类 项目 同比增减 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 体检服务 人工费用 37760177483 34.%250866826 体检服务 房租物业 158639417 1974%150,319,102.79 体检服务 其他 497,453,597.36 4548%3303065721 0.60% 说明

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 体检服务 2,056,364,518.57 1,090,919,313.96 46.95% 45.48% 48.28% -1.00% 分地区 东北区 255,401,388.38 130,086,866.89 49.07% 27.66% 31.90% -1.63% 华北区 268,169,544.54 145,713,234.57 45.66% 31.63% 21.74% 4.41% 华东区 622,732,664.11 297,101,805.11 52.29% 46.64% 45.46% 0.39% 华南区 318,945,927.89 188,384,896.19 40.94% 68.41% 86.90% -5.84% 西南区 273,471,157.06 147,774,845.64 45.96% 47.12% 45.72% 0.51% 中南区 205,888,096.07 102,773,901.11 50.08% 66.31% 65.53% 0.23% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医疗行业 人工费用 377,601,774.83 34.52% 255,086,698.26 34.51% 48.03% 医疗行业 房租物业 215,863,941.77 19.74% 150,319,102.79 20.33% 43.60% 医疗行业 其他 499,037,595.33 45.62% 333,260,732.15 45.08% 49.74% 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 体检服务 人工费用 377,601,774.83 34.52% 255,086,698.26 34.51% 48.03% 体检服务 房租物业 215,863,941.77 19.74% 150,319,102.79 20.33% 43.60% 体检服务 其他 497,453,597.36 45.48% 330,306,577.21 44.68% 50.60% 说明

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文 (6)报告期内合并范围是否发生变动 √是口否 证监许可[2015]1718号核准本公司以全部资产及负债(包括或有负债)与天亿投资等24家机构股东及 俞熔、徐可等79名自然人股东持有的美年产业100%股份中的等值部分进行置换,双方交易标的作价的差额 部分由本公司依据美年产业全体股东各自持有的美年产业股份比例向其股东非公开发行股份购买。 本公司本次重大资产重组中涉及的注入资产为美年产业100%股份,本次注入资产成交金额为 554,270.06万元,本公司2014年12月31日资产总额为68,360.39万元,上市公司购买资产成交金额占控制 权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例超过100%;本次交易完成 后,本公司实际控制人变更为俞熔。按照《重组管理办法》第十三条的规定,本次交易构成借壳上市。 本次交易后,本公司原有资产和负债置出,同时注入美年产业100%股权,上市公司将延续注入资产原 有业务、管理和发展模式,由服装加工制造企业转变为健康体检服务企业,实现本公司主营业务的彻底转 型 公司名称 变更原因 深圳市鸿康杰科技有限公司 非同一控制下合并 江苏华康投资发展有限公司 非同一控制下合并 辽阳美年大健康管理有限公司 非同一控制下合并 洛阳美年大健康信息咨询有限公司 非同一控制下合并 上海美阳门诊部有限公司 投资新设 上海美鑫融资租赁有限公司 投资新设 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √适用口不适用 证监许可[2015]1718号核准本公司以全部资产及负债(包括或有负债)与天亿投资等24家机构股东及 俞熔、徐可等79名自然人股东持有的美年产业100%股份中的等值部分进行置换,双方交易标的作价的差额 部分由本公司依据美年产业全体股东各自持有的美年产业股份比例向其股东非公开发行股份购买 本公司本次重大资产重组中涉及的注入资产为美年产业100%股份,本次注入资产成交金额为 554,270.06万元,本公司2014年12月31日资产总额为68,360.39万元,上市公司购买资产成交金额占控制 权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例超过100%;本次交易完成 后,本公司实际控制人变更为俞熔。按照《重组管理办法》第十三条的规定,本次交易构成借壳上市。 本次交易后,本公司原有资产和负债置出,同时注入美年产业100%股权,上市公司将延续注入资产原

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 证监许可[2015]1718号核准本公司以全部资产及负债（包括或有负债）与天亿投资等24家机构股东及 俞熔、徐可等79名自然人股东持有的美年产业100%股份中的等值部分进行置换，双方交易标的作价的差额 部分由本公司依据美年产业全体股东各自持有的美年产业股份比例向其股东非公开发行股份购买。 本公司本次重大资产重组中涉及的注入资产为美年产业100%股份，本次注入资产成交金额为 554,270.06万元，本公司2014年12月31日资产总额为68,360.39万元，上市公司购买资产成交金额占控制 权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例超过100%；本次交易完成 后，本公司实际控制人变更为俞熔。按照《重组管理办法》第十三条的规定，本次交易构成借壳上市。 本次交易后，本公司原有资产和负债置出，同时注入美年产业100%股权，上市公司将延续注入资产原 有业务、管理和发展模式，由服装加工制造企业转变为健康体检服务企业，实现本公司主营业务的彻底转 型。 公司名称 变更原因 深圳市鸿康杰科技有限公司 非同一控制下合并 江苏华康投资发展有限公司 非同一控制下合并 辽阳美年大健康管理有限公司 非同一控制下合并 洛阳美年大健康信息咨询有限公司 非同一控制下合并 上海美阳门诊部有限公司 投资新设 上海美鑫融资租赁有限公司 投资新设 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √适用 □不适用 证监许可[2015]1718号核准本公司以全部资产及负债（包括或有负债）与天亿投资等24家机构股东及 俞熔、徐可等79名自然人股东持有的美年产业100%股份中的等值部分进行置换，双方交易标的作价的差额 部分由本公司依据美年产业全体股东各自持有的美年产业股份比例向其股东非公开发行股份购买。 本公司本次重大资产重组中涉及的注入资产为美年产业100%股份，本次注入资产成交金额为 554,270.06万元，本公司2014年12月31日资产总额为68,360.39万元，上市公司购买资产成交金额占控制 权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例超过100%；本次交易完成 后，本公司实际控制人变更为俞熔。按照《重组管理办法》第十三条的规定，本次交易构成借壳上市。 本次交易后，本公司原有资产和负债置出，同时注入美年产业100%股权，上市公司将延续注入资产原

美年大健康产业控股股份有限公司2015年年度报告全文 有业务、管理和发展模式,由服装加工制造企业转变为健康体检服务企业,实现本公司主营业务的彻底转 型 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 134,412,363.9 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.40 公司前5大客户资料 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 3.79% 户户户 79,604,155.18 27,855,853.28 1.33% 16,311,877.79 客户四 5.660.837.06 0.27% 客户五 4.979.640.60 0.24% 134.412,36391 6.40% 主要客户其他情况说明 √适用口不适用 客户一、客户二、客户三、客户五属于合并列示。公司不存在向单个客户的销售比例超过总额的5%或 严重依赖于少数客户的情况,且受同一实际控制人控制的客户已合并计算。公司董事、监事、高级管理人 员和其他核心技术人员、主要关联方及持有公司5%以上股份的股东在主要客户中未拥有权益 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 143,569,940.1 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.72% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元 占年度采购总额比例 供应商一 48,360,000.00 9.68% 供应商 32,141,916.00 6.43% 供应商三 24,563,643.00 供应商四 21,554,381.13 供应商五 16.950.000.00 3.39% 143,569,940.13 28.72%

美年大健康产业控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 有业务、管理和发展模式，由服装加工制造企业转变为健康体检服务企业，实现本公司主营业务的彻底转 型。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 134,412,363.91 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.40% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 79,604,155.18 3.79% 2 客户二 27,855,853.28 1.33% 3 客户三 16,311,877.79 0.78% 4 客户四 5,660,837.06 0.27% 5 客户五 4,979,640.60 0.24% 合计 -- 134,412,363.91 6.40% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 客户一、客户二、客户三、客户五属于合并列示。公司不存在向单个客户的销售比例超过总额的5%或 严重依赖于少数客户的情况，且受同一实际控制人控制的客户已合并计算。公司董事、监事、高级管理人 员和其他核心技术人员、主要关联方及持有公司5%以上股份的股东在主要客户中未拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 143,569,940.13 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.72% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 48,360,000.00 9.68% 2 供应商二 32,141,916.00 6.43% 3 供应商三 24,563,643.00 4.91% 4 供应商四 21,554,381.13 4.31% 5 供应商五 16,950,000.00 3.39% 合计 -- 143,569,940.13 28.72%