深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2014年年度报告全文

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2014年年度报告全文 投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况,对衍生品公允价报告期内,公司持仓的衍生品是期货合约。其公允价值直接按照市场价格计算 值的分析应披露具体使用的方法及相关不用设置各类参数 假设与参数的设定 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生无 重大变化的说明 独立董事对公司衍生品投资及风险控制报告期公司套期保值业务均严格遵照公司相关制度执行,未发现公司套期保值业 情况的专项意见 务有不符合相关法律法规和公司有关规定的情形。 (3)委托贷款情况 口适用V不适用 公司报告期不存在委托贷款 3、募集资金使用情况 口适用√不适用 公司报告期无募集资金使用情况, 、主要子公司、参股公司分析 适用口不适用 主要子公司、参股公司情况 单位:元 公司名称公司类型所处行业 注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 或服务 香港深业子公司 贸易贸易 23,989278.211252,1687,4374047,72235584318348243183482 03 生产经营 华加日公子公司 铝门窗及18828,20906,212,46693,546,25850,519,15|3978,3983262,471,64 制造业 铝合金制0:00 124 7.63 品 高性能粉 中金科技|子公司制造业|体材料研153579339110613739063260,73 发生产销2.00 2.88 8-5810259/.6698 售 业拆借、 财务公司子公司 成员单位1000174.5897540,307,0461,8147394642,1063.808721 融业 内金融业0.00

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况，对衍生品公允价 值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 报告期内，公司持仓的衍生品是期货合约。其公允价值直接按照市场价格计算， 不用设置各类参数。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 无 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 报告期公司套期保值业务均严格遵照公司相关制度执行，未发现公司套期保值业 务有不符合相关法律法规和公司有关规定的情形。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 香港深业 公司 子公司 贸易 贸易 23,989,278. 00 211,252,16 1.43 87,437,404. 03 7,722,355,8 72.57 4,318,348.2 4 4,318,348.2 4 华加日公 司 子公司 制造业 生产经营 铝门窗及 铝合金制 品 188,128,20 0.00 906,212,46 8.88 693,546,25 1.24 850,519,15 8.94 3,978,398.3 6 262,471,64 7.63 中金科技 子公司 制造业 高性能粉 体材料研 发生产销 售 115,357,99 2.00 333,911,06 5.17 137,390,63 2.88 260,773,75 0.78 -581,025.91 2,663,988.5 6 财务公司 子公司 金融业 同业拆借、 成员单位 内金融业 务 300,000,00 0.00 1,174,589,7 47.73 540,307,04 1.77 61,814,739. 86 41,642,106. 77 32,808,721. 62

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2014年年度报告全文 金鹰公司子公司7运输业汽车出10005005182629523931.817,289577018314,135,927 地开发 10,0000691317-79,343,1091,89720342,5775592,5775569 康发公司子公司 房地产及商品房 臣经营 金康公司子公司房地产房地产开300098509219904171792482|-435306049522 发 00 2.14 39 铅锌矿开 广西中金 128125,001,413.086872,195,45179,867,31578,2294|9660,8995 子公司 采矿业采、加工 0.00 930 自销售 冶炼工程 中金建安子公司 工程 施工点x60,17004134.070,9740424796185,836,203,747483.1|3751,5062 1.50 期货经纪 金汇期货子公司金融业业务、咨|601412.7335175347,93134351792911587812.2792115 铅锌铜矿 Perilya 子公司 采矿业等勘探、开1694.13654.15201206226071.603583961782075478032 Limited 采、加工、|72.70 64.37 6790 销售 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 适用口不适用 对整体生产和业 公司名称报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 绩的影响 经公司第六届董事局2013年第五次临时会议批 深圳华品轨|从事以磁悬浮为代表的高端轨道交通 准,控股子公司深圳华加日铝业有限公司与成都金新成立阶段,对公 道交通有限设备前沿性核心技术的孵化,开展轨 和工贸有限公司于2013年11月25日合资成立“深 圳华品轨道交通有限公司”,该公司注册资本 司整体生产和业 公司 道交通装备新技术的开发与产业化 绩暂无重大影响。 10,0000元,华加日实缴出资额5,10000元 持股比例51.00% 经公司第七届董事局第一次会议审议通过,公司于 开展贸易业务有 韶关市中金 利于公司更迅速 岭南商贸有国内商业贸易、货物和技术的进出口 2014年8月13日投资成立全资子公司韶关市中金 地了解掌握市场 岭南商贸有限公司。该子公司成立时注册资本 限公司 动态,提升产品销 1,00000元,实收资本1,00000万元 售的收益。 5、非募集资金投资的重大项目情况 口适用√不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 金鹰公司 子公司 运输业 小汽车出 租 10,000,000. 00 56,003,518. 54 26,295,239. 62 31,817,289. 98 5,776,228.3 5 4,135,927.6 1 康发公司 子公司 房地产 土地开发 及商品房 经营 10,000,000. 00 60,691,317. 28 -79,343,109 .06 1,897,203.4 9 2,577,556.9 9 2,577,556.9 9 金康公司 子公司 房地产 房地产开 发 30,000,000. 00 198,502,92 0.80 199,049,17 2.14 47,912,482. 00 -4,353,060. 39 -4,985,221. 56 广西中金 公司 子公司 采矿业 铅锌矿开 采、加工、 销售 128,125,00 0.00 1,413,086,8 64.10 722,195,45 9.30 179,867,31 5.28 5,978,229.4 3 9,660,899.5 7 中金建安 子公司 工程 冶炼工程 施工总承 包 60,170,000. 00 134,070,97 0.77 40,424,796. 11 185,836,20 1.50 3,747,483.1 8 3,751,506.2 7 金汇期货 子公司 金融业 期货经纪 业务、咨 询、培训 160,000,00 0.00 412,733,35 2.04 175,347,93 3.16 34,335,179. 43 2,911,587.8 1 2,279,211.5 7 Perilya Limited 子公司 采矿业 铅锌铜矿 等勘探、开 采、加工、 销售 1,694,136,5 72.70 4,152,790,1 64.37 2,062,260,7 67.90 1,660,375,8 39.06 3,961,782.0 7 7,547,803.2 1 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业 绩的影响 深圳华品轨 道交通有限 公司 从事以磁悬浮为代表的高端轨道交通 设备前沿性核心技术的孵化，开展轨 道交通装备新技术的开发与产业化。 经公司第六届董事局 2013 年第五次临时会议批 准，控股子公司深圳华加日铝业有限公司与成都金 和工贸有限公司于 2013 年 11 月 25 日合资成立“深 圳华品轨道交通有限公司”，该公司注册资本 10,000.00 万元，华加日实缴出资额 5,100.00 万元， 持股比例 51.00%。 新成立阶段，对公 司整体生产和业 绩暂无重大影响。 韶关市中金 岭南商贸有 限公司 国内商业贸易、货物和技术的进出口 经公司第七届董事局第一次会议审议通过，公司于 2014 年 8 月 13 日投资成立全资子公司韶关市中金 岭南商贸有限公司。该子公司成立时注册资本 1,000.00 万元，实收资本 1,000.00 万元。 开展贸易业务有 利于公司更迅速 地了解掌握市场 动态，提升产品销 售的收益。 5、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2014年年度报告全文 七、2015年1-3月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 口适用√不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 口适用√不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局及趋势和公司的发展战略 2015年全球经济复苏形势不容乐观,多数国家经济增长乏力,货币政策宽松,大宗商品 有色金属价格底部波动,有色金属行业企业面临安全环保经营等多重压力。公司将紧紧抓住 全面深化改革的中心任务,持续推进管理创新,深化体制改革,合理优化产业结构与布局, 科学完善各项关键制度建设,增强创新动力和风控能力,提升国际化经营水平。公司将依托 资源掌控,扎实开展生产经营各项工作,以改革促成长,确保可持续健康发展。 2、公司2015年经营计划 年产铅锌精矿金属量约33.30万吨,铅锌精矿含银约16l吨,铜精矿金属量约1万吨,铜精 矿含黄金约200公斤。冶炼铅锌金属产品约2468万吨。铝型材约186万吨,幕墙及门窗约40 万平方米,无汞电池锌粉约1.1万吨,冲孔镀镍钢带约750吨。 铝型材约1.86万吨,幕墙及门窗约40万平方米,无汞电池锌粉约1.1万吨,冲孔镀镍钢 带约750吨。 3、公司2015年资金需求、使用计划和资金来源情况说明 公司2015年资金需求主要是所属矿山扩产改造项目和冶炼厂的技改支出等。资金来源主 要包括以下三种方式。一是公司向特定对象非公开发行A股股票募集的资金;二是经营活动 产生的现金流;三是按照市场价格从银行等金融机构办理债务融资。 4、可能面对的风险 (1)政策风险 国家在诸如宏观调控政策、财政货币政策、税收政策、贸易政策和行业管理上的调整, 尤其是有色金属行业实行较严格的行业准入制度和管制措施变化,会给公司的业务产生一定 的影响。公司积极跟踪硏究宏观经济形势和政策,制定积极灵活的经营策略,落实深化改革 措施,遵守国家对行业的相关法律、法规及政策,确保公司持续发展

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局及趋势和公司的发展战略 2015年全球经济复苏形势不容乐观，多数国家经济增长乏力，货币政策宽松，大宗商品 有色金属价格底部波动，有色金属行业企业面临安全环保经营等多重压力。公司将紧紧抓住 全面深化改革的中心任务，持续推进管理创新，深化体制改革，合理优化产业结构与布局， 科学完善各项关键制度建设，增强创新动力和风控能力，提升国际化经营水平。公司将依托 资源掌控，扎实开展生产经营各项工作，以改革促成长，确保可持续健康发展。 2、公司2015年经营计划 年产铅锌精矿金属量约33.30万吨，铅锌精矿含银约161吨，铜精矿金属量约1万吨，铜精 矿含黄金约200公斤。冶炼铅锌金属产品约24.68万吨。铝型材约1.86万吨，幕墙及门窗约40 万平方米，无汞电池锌粉约1.1 万吨，冲孔镀镍钢带约750 吨。 铝型材约1.86万吨，幕墙及门窗约40万平方米，无汞电池锌粉约1.1 万吨，冲孔镀镍钢 带约750 吨。 3、公司2015 年资金需求、使用计划和资金来源情况说明 公司2015年资金需求主要是所属矿山扩产改造项目和冶炼厂的技改支出等。资金来源主 要包括以下三种方式。一是公司向特定对象非公开发行 A股股票募集的资金；二是经营活动 产生的现金流；三是按照市场价格从银行等金融机构办理债务融资。 4、可能面对的风险 （1）政策风险 国家在诸如宏观调控政策、财政货币政策、税收政策、贸易政策和行业管理上的调整， 尤其是有色金属行业实行较严格的行业准入制度和管制措施变化，会给公司的业务产生一定 的影响。公司积极跟踪研究宏观经济形势和政策，制定积极灵活的经营策略，落实深化改革 措施，遵守国家对行业的相关法律、法规及政策，确保公司持续发展

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2014年年度报告全文 (2)安全环保风险 随着国家和全社会的重视程度的提高,安全环保已经成为企业生存的根本。公司认真贯 彻执行国家有关环保的法规和政策,完善安全环保责任管理体系,落实安全环保的各项制度 措施,排除安全环保隐患,实施清洁生产。 (3)国际化经营风险 公司在国际化战略实施过程中,海外业务受到当地产业环境、政策环境、劳工政策、国 际市场汇率等多方面的影响。公司将继续实施国际化产业、制度和文化的整合,探索和完善 国际化管控制度,积极开展国际化人才培训与交流,加强相关业务的衔接,保持信息交流畅 通高效,降低国际化市场风险的冲击 (4)金属价格波动的风险 有色金属的价格波动及供需关系变化将对公司的盈利能力产生重要影响。有色金属行业 与宏观经济景气周期关联度很大,且受国际经济形势、货币政策、汇率变化、投机资本等多 重因素的复杂影响,有色金属的价格波动幅度往往较大,可能为公司生产经营带来风险。公 司将深入开展市场研究,跟踪市场趋势,正确制定营销策略,提髙市场营销效能,减少金属 价格波动带来的风险。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告的说明 口适用√不适用 十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用口不适用 2014年初,财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企 业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报(2014年 修订)》、《企业会计准则第9号——职工薪酬(2014年修订)》、《企业会计准则第33号 合并财务报表(2014年修订)》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则 第2号——长期股权投资(2014年修订)》及《企业会计准则第41号在其他主体中权益的 披露》,要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上 市的企业提前执行。同时,财政部以财会2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融 工具列报(2014年修订)》(以下简称“金融工具列报准则”),要求在2014年年度及以后期 间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报 经本公司第七届董事局第六次会议于2015年3月31日决议通过,本公司于2014年7月1日开 始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则,在编制2014年年度 财务报告时开始执行金融工具列报准则,并根据各准则衔接要求进行了调整,对当期和列报 前期财务报表项目及金额的影响如下:

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 （2）安全环保风险 随着国家和全社会的重视程度的提高，安全环保已经成为企业生存的根本。公司认真贯 彻执行国家有关环保的法规和政策，完善安全环保责任管理体系，落实安全环保的各项制度 措施，排除安全环保隐患，实施清洁生产。 （3）国际化经营风险 公司在国际化战略实施过程中，海外业务受到当地产业环境、政策环境、劳工政策、国 际市场汇率等多方面的影响。公司将继续实施国际化产业、制度和文化的整合，探索和完善 国际化管控制度，积极开展国际化人才培训与交流，加强相关业务的衔接，保持信息交流畅 通高效，降低国际化市场风险的冲击。 （4）金属价格波动的风险 有色金属的价格波动及供需关系变化将对公司的盈利能力产生重要影响。有色金属行业 与宏观经济景气周期关联度很大，且受国际经济形势、货币政策、汇率变化、投机资本等多 重因素的复杂影响，有色金属的价格波动幅度往往较大，可能为公司生产经营带来风险。公 司将深入开展市场研究，跟踪市场趋势，正确制定营销策略，提高市场营销效能，减少金属 价格波动带来的风险。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企 业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年 修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号—— 合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则 第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的 披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上 市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融 工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后期 间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 经本公司第七届董事局第六次会议于2015年3月31日决议通过，本公司于2014年7月1日开 始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度 财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报 前期财务报表项目及金额的影响如下：

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2014年年度报告全文 对2014年1月1日/2013年度 相关财务报表项目的影响金额 政策变更的内容及其对本公司的影响 影响金额 项目名称 增加+/减少 执行《企业会计准则第2号—长期股权投资(2014年 长期股权投资 -13,004,127.63 修订)》之前,本公司对被投资单位不具有共同控制或 《企业会重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的股权投资,作为长期股权投资并采用成本法 计准则第2 号—长进行核算。执行《企业会计准则第2号—长期股权投 资(2014年修订)》后,本公司将对被投资单位不具有 期股权投 可供出售金融资产 13004127.63 共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、 允价值不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产 核算。本公司采用追溯调整法对上述会计政策变更进行 会计处理 递延所得税资产 -28971,011 应付职工薪酬 13.025.025.78 长期应付职工薪酬 669.050.028.67 长期应付款 488,61935690 执行《企业会计准则第9号——职工薪酬(2014年修订)》 之前,对于辞退福利,在职工劳动合同到期之前解除与 其他综合收益 41,52270922 职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给归属于少数股东的其他综合 予补偿的建议,如果本公司己经制定正式的解除劳动关 175,758.87 《企业会 系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不 计准则第9 年初未分配利润 240.148.94546 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因 1.895610.95 解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入 少数股东权益 工薪酬》 当期损益。执行《企业会计准则第9号——职工薪酬 管理费用 16,201,74178 (2014年修订)》后,职工薪酬的会计政策详见公司本 财务费用 7,252.577.61 年度财务报表附注四、21。本公司采用追溯调整法对上 所得税费用 1,373,69876 述会计政策变更进行会计处理。 归属于母公司所有者的净利 21,750,34821 少数股东损益 330.272.42 归属于母公司所有者权益 20.376.58445 《企业会《企业会计准则第30号——财务报表列报(2014年修 资本公积 68569174 谁第12)将其他合收益分为两类:以后会计间不其他合收44 30号 能重分类进损益的其他综合收益项目:(2)以后会计期间 财务报表在满足特定条件时将重分类进损益的其他综合收益项 外币报表折算差额 82227,23428

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 准则 会计政策变更的内容及其对本公司的影响 对 2014 年 1 月 1 日/2013 年度 相关财务报表项目的影响金额 项目名称 影响金额 增加+/减少- 《企业会 计准则第 2 号——长 期股权投 资》 执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资（2014 年 修订）》之前，本公司对被投资单位不具有共同控制或 重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的股权投资，作为长期股权投资并采用成本法 进行核算。执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投 资（2014 年修订）》后，本公司将对被投资单位不具有 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产 核算。本公司采用追溯调整法对上述会计政策变更进行 会计处理。 长期股权投资 -13,004,127.63 可供出售金融资产 13,004,127.63 《企业会 计准则第 9 号——职 工薪酬》 执行《企业会计准则第 9 号——职工薪酬（2014 年修订）》 之前，对于辞退福利，在职工劳动合同到期之前解除与 职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关 系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因 解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入 当期损益。执行《企业会计准则第 9 号——职工薪酬 （2014 年修订）》后，职工薪酬的会计政策详见公司本 年度财务报表附注四、21。本公司采用追溯调整法对上 述会计政策变更进行会计处理。 递延所得税资产 -28,971,011.40 应付职工薪酬 13,025,025.78 长期应付职工薪酬 669,050,028.67 长期应付款 -488,619,356.90 其他综合收益 41,522,709.22 归属于少数股东的其他综合 收益 175,758.87 年初未分配利润 -240,148,945.46 少数股东权益 -1,895,610.95 管理费用 16,201,741.78 财务费用 7,252,577.61 所得税费用 -1,373,698.76 归属于母公司所有者的净利 润 -21,750,348.21 少数股东损益 -330,272.42 归属于母公司所有者权益 -220,376,584.45 《企业会 计准则第 30 号—— 财务报表 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报（2014 年修 订）》将其他综合收益划分为两类：(1)以后会计期间不 能重分类进损益的其他综合收益项目；(2)以后会计期间 在满足特定条件时将重分类进损益的其他综合收益项 资本公积 -685,691.74 其他综合收益 -181,541,542.54 外币报表折算差额 182,227,234.28