华宝香精股份有限公司 2020年度公司股东权益变动表 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2019年1月1日年初余额 615880.000 4.087.947,257 307,940,000 2,515,935,99 7,527,703,255 2019年度增减变动额 综合收益总额 1,511,969,834 1511,969834 利润分配 对股东的分配 2463,520,000) (2463520,000) 2019年12月31日年末余额 615880000 4087,947,257 307,940,000 1,564385,832
华宝香精股份有限公司 2020 年度公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 14 - 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2019 年 1月 1日年初余额 615,880,000 4,087,947,257 307,940,000 2,515,935,998 7,527,703,255 2019 年度增减变动额 综合收益总额 净利润 - - - 1,511,969,834 1,511,969,834 利润分配 对股东的分配 - - - (2,463,520,000) (2,463,520,000) 2019 年 12 月 31日年末余额 615,880,000 4,087,947,257 307,940,000 1,564,385,832 6,576,153,089
华宝香精股份有限公司 2020年度公司股东权益变动表(续) (除特别注明外,金额单位为人民币元) 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2019年12月31日年末余额 4.087.947,257 07,940.000 6.576.153.089 会计政策变更 (2626172) 2626,172) 2020年1月1日年初余额 615880, 4087,947257 307,940 561,759,660 6573526917 2020年度增减变动额 综合收益总额 净利润 715871,546 715871546 利润分配 对股东的分配 _(1219442400)(1219442400) 2020年12月31日年末余额 615.880.000 4087,947,257 6.069956063 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业负责人 主管会计工作的负责人 计机构负责人:
华宝香精股份有限公司 2020 年度公司股东权益变动表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 15 - 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2019 年 12 月 31日年末余额 615,880,000 4,087,947,257 307,940,000 1,564,385,832 6,576,153,089 会计政策变更 二(27)(b) - - - (2,626,172) (2,626,172) 2020 年 1月 1日年初余额 615,880,000 4,087,947,257 307,940,000 1,561,759,660 6,573,526,917 2020 年度增减变动额 综合收益总额 净利润 - - - 715,871,546 715,871,546 利润分配 对股东的分配 - - - (1,219,442,400) (1,219,442,400) 2020 年 12 月 31日年末余额 615,880,000 4,087,947,257 307,940,000 1,058,188,806 6,069,956,063 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
华宝香精股份有限公司 2020年度 财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 公司基本情况 华宝香精股份有限公司(以下简称“本公司”)是由华宝烟草(香港)有限公司经 上海市嘉定区人民政府嘉府审外批(1996)115号文件批准设立的外商独资企 业,于1996年6月27日取得上海市工商行政管理局核发的企独沪总字第 022522号《中华人民共和国企业法人营业执照》。 本公司成立时,注册资本为1,000,000美元。根据本公司1996年9月10日 董事会决议及修订后公司章程规定,并经上海市嘉定区人民政府嘉府审外批 (1996)312号文件批准,本公司注册资本增加至2,000000美元。根据本公 司1997年9月11日董事会决议及修订后公司章程规定,并经上海市嘉定区 人民政府嘉府审外批(1997)327号文件批准,华宝烟草(香港)有限公司将其 持有的本公司全部股权转让予华烽国际有限公司。根据本公司2002年3月 21日董事会决议及修改后的公司章程规定,并经上海市嘉定区人民政府嘉府 审外批(2002)99号文件批准,华烽国际有限公司对本公司增资,增资后注册 资本为10,000,000美元,业经上海佳华会计师事务所有限公司验证,并于 2002年5月29日出具了佳业外验字(2002)第0307号验资报告。根据本公 司2015年12月1日股东决定以及重新签署的公司章程,并经上海市嘉定区 人民政府嘉府审外批(2015)595号文件批准,华烽国际有限公司将其持有的 本公司全部股权转让至华烽国际投资控股(中国)有限公司(以下简称“华烽中 国”)。 根据本公司2016年4月15日股东决定和修改后的公司章程规定,并经上海 市嘉定区人民政府以嘉府审外批(2016)185号文件批准,本公司变更注册资 本货币单位及增加注册资本,变更后的注册资本为人民币82,890,300元, 新增注册资本由上海香悦科技发展有限公司(以下简称“上海香悦”)认缴 增加注册资本后华烽中国和上海香悦投入注册资本分别为82,807,400元及 82,900元,持股比例分别为999%及0.1%,新增注册资本业经普华永道中 天会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于2016年4月29日出具了普华永 道中天验字(2016)第562号验资报告。本公司经批准的经营期限为50年 于2016年8月2日,本公司名称由华宝食用香精香料(上海)有限公司变更 为华宝香精有限公司,注册地址迁移至西藏自治区拉萨经济技术开发区格桑 路投资大厦6层。根据本公司2016年8月3日的董事会决议,同意以本公 司截至2016年4月30日的账面净资产1,569,725203元整体折合为股份公 司500,000,000股股本,华烽中国和上海香悦持股数量分别为499,500,000 股及500,000股,持股比例分别为999%及0.1%,相关注册资本业经普华 永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具普华永道中天验字(2016)第1162 号验资报告予以验证。2016年8月31日,本公司名称由华宝香精有限公司 变更为华宝香精股份有限公司,完成了上述整体变更为股份公司的变更登记 手续 chin乡 www.chinfocom.cn
华宝香精股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 16 - 一 公司基本情况 华宝香精股份有限公司(以下简称“本公司”)是由华宝烟草(香港)有限公司经 上海市嘉定区人民政府嘉府审外批(1996)115 号文件批准设立的外商独资企 业，于 1996 年 6 月 27 日取得上海市工商行政管理局核发的企独沪总字第 022522 号《中华人民共和国企业法人营业执照》。 本公司成立时，注册资本为 1,000,000 美元。根据本公司 1996 年 9 月 10 日 董事会决议及修订后公司章程规定，并经上海市嘉定区人民政府嘉府审外批 (1996)312 号文件批准，本公司注册资本增加至 2,000,000 美元。根据本公 司 1997 年 9 月 11 日董事会决议及修订后公司章程规定，并经上海市嘉定区 人民政府嘉府审外批(1997)327 号文件批准，华宝烟草(香港)有限公司将其 持有的本公司全部股权转让予华烽国际有限公司。根据本公司 2002 年 3 月 21 日董事会决议及修改后的公司章程规定，并经上海市嘉定区人民政府嘉府 审外批(2002)99 号文件批准，华烽国际有限公司对本公司增资，增资后注册 资本为 10,000,000 美元，业经上海佳华会计师事务所有限公司验证，并于 2002 年 5 月 29 日出具了佳业外验字(2002)第 0307 号验资报告。根据本公 司 2015 年 12 月 1 日股东决定以及重新签署的公司章程，并经上海市嘉定区 人民政府嘉府审外批(2015)595 号文件批准，华烽国际有限公司将其持有的 本公司全部股权转让至华烽国际投资控股(中国)有限公司(以下简称“华烽中 国”)。 根据本公司 2016 年 4 月 15 日股东决定和修改后的公司章程规定，并经上海 市嘉定区人民政府以嘉府审外批(2016)185 号文件批准，本公司变更注册资 本货币单位及增加注册资本，变更后的注册资本为人民币 82,890,300 元， 新增注册资本由上海香悦科技发展有限公司(以下简称“上海香悦”)认缴。 增加注册资本后华烽中国和上海香悦投入注册资本分别为 82,807,400 元及 82,900 元，持股比例分别为 99.9%及 0.1%，新增注册资本业经普华永道中 天会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并于 2016 年 4 月 29 日出具了普华永 道中天验字(2016)第 562 号验资报告。本公司经批准的经营期限为 50 年。 于 2016 年 8 月 2 日，本公司名称由华宝食用香精香料(上海)有限公司变更 为华宝香精有限公司，注册地址迁移至西藏自治区拉萨经济技术开发区格桑 路投资大厦 6 层。根据本公司 2016 年 8 月 3 日的董事会决议，同意以本公 司截至 2016 年 4 月 30 日的账面净资产 1,569,725,203 元整体折合为股份公 司 500,000,000 股股本，华烽中国和上海香悦持股数量分别为 499,500,000 股及 500,000 股，持股比例分别为 99.9%及 0.1%，相关注册资本业经普华 永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具普华永道中天验字(2016)第 1162 号验资报告予以验证。2016 年 8 月 31 日，本公司名称由华宝香精有限公司 变更为华宝香精股份有限公司，完成了上述整体变更为股份公司的变更登记 手续
华宝香精股份有限公司 2020年度 财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 公司基本情况(续) 根据本公司2016年9月18日股东大会决议,并经西藏自治区商务厅以藏商 发资质(2016)33号文件批准,本公司变更注册资本,变更后的注册资本为人 民币554,290,000元,新增资本由共青城南土投资管理合伙企业(有限合伙)、 曲水创新发展有限公司及共青城东证田鑫投资管理合伙企业(有限合伙)认缴。 增加注册资本后华烽中国、共青城南土投资管理合伙企业(有限合伙)、共青 城东证田鑫投资管理合伙企业(有限合伙)、曲水创新发展有限公司、上海香 悦持股数量分别为499,500,000股、26,080,000股、24,320,000股 ,890,00股及500,000股,持股比例分别为90.1153%、4.7051%、 4.3876%、0.7018%及0.0902%。相关注册资本增资业经普华永道中天会计 师事务所(特殊普通合伙)出具普华永道中天验字(2016)第1304号验资报告予 以验证,并于2016年9月29日完成工商变更登记手续。 根据中国证券监督管理委员会于2018年2月2日签发的证监发行字 [2018]261号文《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批 复》,本公司截至2018年2月26日止完成了向境内投资者首次公开发行 61,590,000股人民币普通股A股的工作,募集资金净额为人民币 2,311,842,11886元(已扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费 用),其中增加股本人民币61,590,000元,增加资本公积人民币 2,250,252,118.86元,所有增加出资均以人民币现金形式投入。本次增资经 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证并于2018年2月27日出具 了普华永道中天验字(2018)第0108号验资报告。本公司于2018年3月1日 在深圳证券交易所创业板挂牌上市交易。 本公司的母公司为华烽中国,最终母公司为华宝国际控股有限公司(以下简称 “华宝国际”)。 本公司及其子公司合称本集团。本集团的主要经营范围包括香精产品的开 发、研制、生产,食品和食品配料的开发、生产,销售本集团自产产品;上 述商品及其同类产品的批发、进出口、佣金代理(拍卖除外),并提供技术咨 询及技术服务等相关配套服务。 本财务报表纳入合并范围的子公司及报告期内注销的子公司的相关信息详见 附注五。如附注五(3)所述,本公司于2020年11月17日通过全资子公司鹰 潭博裕科技有限公司(以下简称“鹰潭博裕”)自同受华宝国际控制的上海华 竹生物科技发展有限公司处收购深圳市东江创展商贸有限公司(以下简称“东 江创展”)100%股权及自同受华宝国际控制的立场电子科技发展(上海)有限 公司处收购深圳立场科技有限公司(以下简称“深圳立场”)100%股权,并将 其纳入合并范围,本公司已根据附注二(6)合并财务报表的编制方法重述了本 公司2019年度合并财务报表。 本财务报表由本公司董事会于2021年3月19日批准报出。 chin乡 www.chinfocom.cn
华宝香精股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 17 - 一 公司基本情况(续) 根据本公司 2016 年 9 月 18 日股东大会决议，并经西藏自治区商务厅以藏商 发资质(2016)33 号文件批准，本公司变更注册资本，变更后的注册资本为人 民币 554,290,000 元，新增资本由共青城南土投资管理合伙企业(有限合伙)、 曲水创新发展有限公司及共青城东证田鑫投资管理合伙企业(有限合伙)认缴。 增加注册资本后华烽中国、共青城南土投资管理合伙企业(有限合伙)、共青 城东证田鑫投资管理合伙企业(有限合伙)、曲水创新发展有限公司、上海香 悦持股数量分别为 499,500,000 股、26,080,000 股、24,320,000 股、 3,890,000 股及 500,000 股，持股比例分别为 90.1153%、4.7051%、 4.3876%、0.7018%及 0.0902%。相关注册资本增资业经普华永道中天会计 师事务所(特殊普通合伙)出具普华永道中天验字(2016)第 1304 号验资报告予 以验证，并于 2016 年 9 月 29 日完成工商变更登记手续。 根据中国证券监督管理委员会于 2018 年 2 月 2 日签发的证监发行字 [2018]261 号文《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批 复》，本公司截至 2018 年 2 月 26 日止完成了向境内投资者首次公开发行 61,590,000 股 人 民 币 普通 股 A 股 的工 作 ， 募集 资 金 净 额为 人 民 币 2,311,842,118.86 元(已扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费 用 ) ， 其 中 增 加 股 本 人 民 币 61,590,000 元 ， 增 加 资 本 公 积 人 民 币 2,250,252,118.86 元，所有增加出资均以人民币现金形式投入。本次增资经 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证并于 2018 年 2 月 27 日出具 了普华永道中天验字(2018)第 0108 号验资报告。本公司于 2018 年 3 月 1 日 在深圳证券交易所创业板挂牌上市交易。 本公司的母公司为华烽中国，最终母公司为华宝国际控股有限公司(以下简称 “华宝国际”)。 本公司及其子公司合称本集团。本集团的主要经营范围包括香精产品的开 发、研制、生产，食品和食品配料的开发、生产，销售本集团自产产品；上 述商品及其同类产品的批发、进出口、佣金代理(拍卖除外)，并提供技术咨 询及技术服务等相关配套服务。 本财务报表纳入合并范围的子公司及报告期内注销的子公司的相关信息详见 附注五。如附注五(3)所述，本公司于 2020 年 11 月 17 日通过全资子公司鹰 潭博裕科技有限公司(以下简称“鹰潭博裕”)自同受华宝国际控制的上海华 竹生物科技发展有限公司处收购深圳市东江创展商贸有限公司(以下简称“东 江创展”)100%股权及自同受华宝国际控制的立场电子科技发展(上海)有限 公司处收购深圳立场科技有限公司(以下简称“深圳立场”)100%股权, 并将 其纳入合并范围，本公司已根据附注二(6)合并财务报表的编制方法重述了本 公司 2019 年度合并财务报表。 本财务报表由本公司董事会于 2021 年 3 月 19 日批准报出
华宝香精股份有限公司 2020年度 财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 主要会计政策和会计估计 本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款 项的预期信用损失的计量(附注二(⑨)、存货的计价方法(附注二(10)、其他权 益工具投资发生减值的判断标准(附注二(⑨)、固定资产折旧、无形资产和使 用权资产摊销(附注二(12)、(15)、(24)、商誉发生减值的判断标准(附注二 (17)及收入的确认和计量(附注二(20)等 本集团的重要会计估计及其关键假设详见附注二(26) (1)财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准 则一一基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准 则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号—一财务报告的一般规定》的披露规定编制 本财务报表以持续经营为基础编制。 (2)遵循企业会计准则的声明 本公司2020年度的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映 了本公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并 及公司经营成果和现金流量等有关信息。 (3)会计年度 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 chin乡 www.chinfocom.cn
华宝香精股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 18 - 二 主要会计政策和会计估计 本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款 项的预期信用损失的计量(附注二(9))、存货的计价方法(附注二(10))、其他权 益工具投资发生减值的判断标准(附注二(9))、固定资产折旧、无形资产和使 用权资产摊销(附注二(12)、(15)、(24))、商誉发生减值的判断标准(附注二 (17))及收入的确认和计量(附注二(20))等。 本集团的重要会计估计及其关键假设详见附注二(26)。 (1) 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准 则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准 则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 (2) 遵循企业会计准则的声明 本公司 2020 年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映 了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的合并 及公司经营成果和现金流量等有关信息。 (3) 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止