上海二百永新有限公司 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 其他权益工具 「优先股「水统债|其边)本公积碱:阵存服收益 专项储备盈余会积数又未分能 w+tRA 少数股东所有者权益合计 3.性 匚2.提取一教风险准各 所有者《或东)的分配 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第5页
报表 第 5 页 上海二百永新有限公司 所有者权益变动表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 2020 年 1-5 月 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 小计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 20,000,000.00 14,010,026.98 73,604,363.82 107,614,390.80 107,614,390.80 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 20,000,000.00 14,010,026.98 73,604,363.82 107,614,390.80 107,614,390.80 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 15,250,561.46 15,250,561.46 15,250,561.46 （一）综合收益总额 15,250,561.46 15,250,561.46 15,250,561.46 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 20,000,000.00 14,010,026.98 88,854,925.28 122,864,952.26 122,864,952.26 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海二百永新有限公司 所有者权益变动表(续) 除特别注明外,金额单位均为人民币元) 本收簧公积库存收 归属于母公司所有 其他权益工具 一般风 少数股东权益 有者权益合计 准备 60083.091.1294.093.118.10 控制下企业合并 、本年年初余新 匚三、未增减变动貪〔少以号縝列》 1321701352127701 13521272:7 3609012330901723 3.性 25m2445-25m443 匚1:龊取覆余公积 匚2.提取一教风险准各 所有者《或东)的分配 25m45|25745 因)所有者权益内部结转 计划变动颗结转留存收 四、未期期末余额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人 主管会计工作负责人 计机构负责人 报表第6页
报表 第 6 页 上海二百永新有限公司 所有者权益变动表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 小计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 20,000,000.00 14,010,026.98 60,083,091.12 94,093,118.10 94,093,118.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 20,000,000.00 14,010,026.98 60,083,091.12 94,093,118.10 94,093,118.10 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 13,521,272.70 13,521,272.70 13,521,272.70 （一）综合收益总额 36,092,017.23 36,092,017.23 36,092,017.23 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -22,570,744.53 -22,570,744.53 -22,570,744.53 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -22,570,744.53 -22,570,744.53 -22,570,744.53 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 20,000,000.00 14,010,026.98 73,604,363.82 107,614,390.80 107,614,390.80 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海二百永新有限公司 所有者权益变动表(续) 除特别注明外,金额单位均为人民币元) 其他权益工具 少数东 所有者权益合计 优先散[永纯债其他 资本公积减:库存 专项储备 未分配利啊 控制下企业合并 、本年年初余新 减变动金额(减少以“号填列 5057138305071383 3505071383 500383廷05071383 3.性 匚1:龊取覆余公积 匚2.提取一教风险准各 所有者《或东)的分配 因)所有者权益内部结转 计划变动颗结转留存收 四、未期期末余额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人 主管会计工作负责人 计机构负责人 报表第7页
报表 第 7 页 上海二百永新有限公司 所有者权益变动表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 2018 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 小计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 20,000,000.00 14,010,026.98 25,032,377.29 59,042,404.27 59,042,404.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 20,000,000.00 14,010,026.98 25,032,377.29 59,042,404.27 59,042,404.27 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 35,050,713.83 35,050,713.83 35,050,713.83 （一）综合收益总额 35,050,713.83 35,050,713.83 35,050,713.83 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 20,000,000.00 14,010,026.98 60,083,091.12 94,093,118.10 94,093,118.10 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海二百永新有限公司 2018年度、2019年度、2020年1-5月 财务报表附注 上海二百永新有限公司 财务报表附注 (除特殊注明外,金额单位均为人民币元) 公司基本情况 公司概况 上海二百永新有限公司(以下简称“本公司”),成立于1995年5月23日,公司统 社会信用代码:91310000607309709P,公司性质:有限责任公司(国有控股),注 册资本:2000万人民币,法定代表人:孙忠明,注册地址:上海市淮海中路887-901 号。经营范围:家用电器、五金交电、针纺织品、服装鞋帽、皮革制品、日用杂货、 办公用品、钟表眼镜、日化制品、电讯器材、摄影器材、家具、保健用品、健身器 材的销售,从事货物及技术的进出口业务,自有房屋租赁。【依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动】 自2013年起本公司已转型,停止经营百货业务将自有的位于上海市淮海中路887 号地下B1至地上5层的所有单元整体出租 本公司2018年股权发生变动。公司原董事会于2018年1月20日作出决议,将香港 永新百货有限公司68%的股权转让给上海淮海商业(集团)有限公司:企业性质由 有限责任公司(台港澳与境内合资)”变更为“有限责任公司(国有控股)”。变更 后上海淮海商业(集团)有限公司投资1360万元,所占比例6800%,上海市第二 百货商店投资640万元,所占比例3200%上海淮海商业(集团)有限公司已于2018 年4月23日取得上海市黄浦区国有资产监督管理委员会下发的“关于同意上海淮海 商业(集团)有限公司收购上海二百永新有限公司68%股权的批复”,批复文件编号 “黄国资委资本[2018]23号”。 本财务报表业经公司董事会于2020年7月14日批准报出 财务报表的编制基础 (一)编制基础 1、公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证 券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—一财务 报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、假设本公司申报期内财务报表的会计政策和会计估计与上海益民商业集团股 财务报表附注第1页
上海二百永新有限公司 2018 年度、2019 年度、2020 年 1-5 月 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 上海二百永新有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 公司概况 上海二百永新有限公司（以下简称“本公司”)，成立于 1995 年 5 月 23 日，公司统 一社会信用代码：91310000607309709P，公司性质：有限责任公司（国有控股），注 册资本：2000 万人民币，法定代表人：孙忠明，注册地址：上海市淮海中路 887-901 号。经营范围： 家用电器、五金交电、针纺织品、服装鞋帽、皮革制品、日用杂货、 办公用品、钟表眼镜、日化制品、电讯器材、摄影器材、家具、保健用品、健身器 材的销售，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋租赁。【依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动】 自 2013 年起本公司已转型，停止经营百货业务,将自有的位于上海市淮海中路 887 号地下 B1 至地上 5 层的所有单元整体出租。 本公司 2018 年股权发生变动。公司原董事会于 2018 年 1 月 20 日作出决议，将香港 永新百货有限公司 68%的股权转让给上海淮海商业（集团）有限公司；企业性质由 “有限责任公司（台港澳与境内合资）”变更为“有限责任公司（国有控股）”。变更 后上海淮海商业（集团）有限公司投资 1360 万元，所占比例 68.00%，上海市第二 百货商店投资 640 万元，所占比例 32.00%。上海淮海商业（集团）有限公司已于 2018 年 4 月 23 日取得上海市黄浦区国有资产监督管理委员会下发的“关于同意上海淮海 商业（集团）有限公司收购上海二百永新有限公司 68%股权的批复”，批复文件编号 “黄国资委资本[2018]23 号”。 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 7 月 14 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 1、 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证 券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务 报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、 假设本公司申报期内财务报表的会计政策和会计估计与上海益民商业集团股
上海二百永新有限公司 2018年度、2019年度、2020年1-5月 财务报表附注 份有限公司的会计政策和会计估计保持一致 (二)持续经营 公司自报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018 年12月31日、2019年12月31日、2020年5月31日的公司财务状况以及2018年 度、2019年度、2020年1-5月的公司经营成果和现金流量。 (二)会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度 三)营业周期 本公司营业周期为12个月。 四)记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币 (五)现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 (六)外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的 汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 财务报表附注第2页
上海二百永新有限公司 2018 年度、2019 年度、2020 年 1-5 月 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 份有限公司的会计政策和会计估计保持一致。 (二) 持续经营 公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日、2020 年 5 月 31 日的公司财务状况以及 2018 年 度、2019 年度、2020 年 1-5 月的公司经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算