2019年年度报告 医药商业发展坚持终端为王,立足零售、扎根配送、畅通物流的方针,以桐君阁为载体,大 力发展直营和加盟药店,不断提升公司自有工业产品市场占有率,快速扩大医药商业市场份额, 进一步壮大商业终端业态销售规模。 医疗养生坚持依托医药工商业、积极发展医疗养生产业的方针,利用太极品牌效应,发挥自 身资源优势,以健康养生为主题,逐步推进中医药养生产业发展,成为企业新的经济增长点。 (三)经营计划 √适用口不适用 1、2020年公司以“规范治理、聚焦主业、突破销售、提质增效”为工作方针,更加积极、 主动推动公司体制机制改革创新,推动公司生产经营各项工作有序开展。重点工作为:全力突破 工业销售,推进骨干品种持续增长,普药销售再上新台阶,突破海外销售:全面提高商业经营质 量和销量,推动零售创新营销模式:全面推进智能化建设,包括工厂智能化改造,生产、质检智 能系统上线,加快财务智能化项目建设,提升人事管理智能化和物流管理智能化:提升新产品研 发和引进力度,做好新产品储备,加快一致性评价及在销品种上市后的再评价工作;积极推进“利 润增长分享机制”,开展员工持股计划,充分调动全体员工的内生动力。提高财务管理质量水平 强化资金管控,有效提高资金使用效率,防控资金安全风险:加强资产管理和资产经营,退出与 主业无关或者关联度不大的项目,科学运营闲置资产,增加资产运营收益。 2、销售方面 2020年公司计划销售收入同比增长12%。 (1)工业销售 2020年力争工业销售增长16%。创新营销思路,全力推进骨干产品增长,抓住藿香正气口服 液入选《新型冠状病毒感染的肺炎诊疗方法(试行第四、五、六、七版)》契机,聚焦川、渝市 场,决战广东,突破省会城市销售;科学优化渠道,优化配置市场资源,充分发挥一、二级代理 商积极性,强化与连锁合作,全面提升藿香正气口服液市场覆盖率和销量,同时培养客户对太极 集团产品质量信心,带动公司其他产品销售。 调整产品结构、做好产品集群规划,突岀产品群集层次,确保产品群销售规模,最大限度 降低产品成本:;创新学术营销,抓好治疗性、效益型产品销售,重塑急支糖浆、鼻窦炎口服液 太罗市场体系;推进代理销售,充分借助和利用社会资源,采取全国代理、区域代理、利益共享 等多种合作模式,积极稳妥推进休睡眠产品的代理销售工作,尽快实现销售新的增长点。强化产 品策划能力,加深与各大中型连锁药店合作,加强大型社会单店、诊所、基层医疗机构市场开发, 推进存量产品的销售上量,加大院外销售渠道布局。创新线上销售模式,大众补益类产品如天胶 补肾益寿胶囊等、藏药专销规格产品与主流平台开展合作,提升线上销量 (2)商业销售 2020年力争医药商业销售增长8%以上,努力提升商业经营业绩、管理效率和经济效益。整体 推进商业系统供应链体系建设,推动零售创新营销模式,以国家带量采购谈判为契机,调整经营 模式,强化“品牌战略”,加大与过一致性评价厂家、国内医药工业一线厂家直接合作。发挥“零 售集采平台”作用,进一步丰富零售产品线,不断满足直营药房和加盟药房的差异化品种需求 发挥中药经营传统优势,加强“桐君阁”“太极”牌中药饮片在医院配送和零售药房的销售占比 优化存量药房布点,稳步发展直营药房,提高药店员工专业化服务水平,升级会员管理,将“桐 君阁大药房”和“太极大药房”打造成一流的专业化药房和健康管理专家,加快院外药房发展 确保零售快速增长 强化重庆区县联合采购联合体工作,争取重庆网络全覆盖:利用四川紧密型县域医共体建设 政策实施契机,加快四川县级空白区域医院市场的开发。加快B2B平台的开发和应用,加快传统 分销模式转型,提升对第三终端的配送率和覆盖率。 3、生产供应方面 稳步推进工厂智能化改造,继续实施设备自动化、智能化升级改造,生产、质检智能系统上 线,推广节能先进设备和技术:;全面修订和完善设备自动化、智能化条件下的各类定额,大力推 进群众性的吣C、五小活动;严格执行新《药品管理法》等相关法规,安全规范生产,全面提升质 量管理,确保质量万无一失,完善药品追溯系统:加快太极医药城新产能建设
2019 年年度报告 31 / 222 医药商业发展坚持终端为王，立足零售、扎根配送、畅通物流的方针，以桐君阁为载体，大 力发展直营和加盟药店，不断提升公司自有工业产品市场占有率，快速扩大医药商业市场份额， 进一步壮大商业终端业态销售规模。 医疗养生坚持依托医药工商业、积极发展医疗养生产业的方针，利用太极品牌效应，发挥自 身资源优势，以健康养生为主题，逐步推进中医药养生产业发展，成为企业新的经济增长点。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、2020 年公司以“规范治理、聚焦主业、突破销售、提质增效”为工作方针，更加积极、 主动推动公司体制机制改革创新，推动公司生产经营各项工作有序开展。重点工作为：全力突破 工业销售，推进骨干品种持续增长，普药销售再上新台阶，突破海外销售；全面提高商业经营质 量和销量，推动零售创新营销模式；全面推进智能化建设，包括工厂智能化改造，生产、质检智 能系统上线，加快财务智能化项目建设，提升人事管理智能化和物流管理智能化；提升新产品研 发和引进力度，做好新产品储备，加快一致性评价及在销品种上市后的再评价工作；积极推进“利 润增长分享机制”，开展员工持股计划，充分调动全体员工的内生动力。提高财务管理质量水平， 强化资金管控，有效提高资金使用效率，防控资金安全风险；加强资产管理和资产经营，退出与 主业无关或者关联度不大的项目，科学运营闲置资产，增加资产运营收益。 2、销售方面 2020 年公司计划销售收入同比增长 12%。 （1）工业销售： 2020 年力争工业销售增长 16%。创新营销思路，全力推进骨干产品增长，抓住藿香正气口服 液入选《新型冠状病毒感染的肺炎诊疗方法（试行第四、五、六、七版）》契机，聚焦川、渝市 场，决战广东，突破省会城市销售；科学优化渠道，优化配置市场资源，充分发挥一、二级代理 商积极性，强化与连锁合作，全面提升藿香正气口服液市场覆盖率和销量，同时培养客户对太极 集团产品质量信心，带动公司其他产品销售。 调整产品结构、做好产品集群规划，突出产品群集层次，确保产品群销售规模，最大限度 降低产品成本；创新学术营销，抓好治疗性、效益型产品销售，重塑急支糖浆、鼻窦炎口服液、 太罗市场体系；推进代理销售，充分借助和利用社会资源，采取全国代理、区域代理、利益共享 等多种合作模式，积极稳妥推进休睡眠产品的代理销售工作，尽快实现销售新的增长点。强化产 品策划能力，加深与各大中型连锁药店合作，加强大型社会单店、诊所、基层医疗机构市场开发， 推进存量产品的销售上量，加大院外销售渠道布局。创新线上销售模式，大众补益类产品如天胶、 补肾益寿胶囊等、藏药专销规格产品与主流平台开展合作，提升线上销量。 （2）商业销售 2020 年力争医药商业销售增长 8%以上，努力提升商业经营业绩、管理效率和经济效益。整体 推进商业系统供应链体系建设，推动零售创新营销模式，以国家带量采购谈判为契机，调整经营 模式，强化“品牌战略”，加大与过一致性评价厂家、国内医药工业一线厂家直接合作。发挥“零 售集采平台”作用，进一步丰富零售产品线，不断满足直营药房和加盟药房的差异化品种需求； 发挥中药经营传统优势，加强“桐君阁”“太极”牌中药饮片在医院配送和零售药房的销售占比。 优化存量药房布点，稳步发展直营药房，提高药店员工专业化服务水平，升级会员管理，将“桐 君阁大药房”和“太极大药房”打造成一流的专业化药房和健康管理专家，加快院外药房发展， 确保零售快速增长。 强化重庆区县联合采购联合体工作，争取重庆网络全覆盖；利用四川紧密型县域医共体建设 政策实施契机，加快四川县级空白区域医院市场的开发。加快 B2B 平台的开发和应用，加快传统 分销模式转型，提升对第三终端的配送率和覆盖率。 3、生产供应方面 稳步推进工厂智能化改造，继续实施设备自动化、智能化升级改造，生产、质检智能系统上 线，推广节能先进设备和技术；全面修订和完善设备自动化、智能化条件下的各类定额，大力推 进群众性的 QC、五小活动；严格执行新《药品管理法》等相关法规，安全规范生产，全面提升质 量管理，确保质量万无一失，完善药品追溯系统；加快太极医药城新产能建设
2019年年度报告 全面系统深化战略采购工程,推动采购物料溯源体系建设工作,引入物料溯源管理体系:推 进道地药材基地建设,抓好药材产地收购、产新收购、产地种植:深化集中统一比价采购工作 推动采购物料成本控制工作,采取战略采购、统采分销等措施控制成本。借助公司中药材种植、 经营、自用优势,探索资源整合,加大中药材对外经营力度 4、科研方面 全力推进创新中药口服制剂芪灯明目胶囊治疗糖尿病黄斑水肿“附条件批准上市”临床试验 研究:完成丹七通脉片Ⅱ期临床总结及Ⅲ期临床试验可行性及方案论证;开展盐酸羟考酮及吗啡 缓释片(24h渗透泵型)获临床批件后的后续研究;开展配方颗粒试生产及申报备案;进一步推 进口服固体制剂和注射剂一致性评价工作,力争申报4-6项,获3-4件生产批件。 继续开展藿香正气口服液“以证统病”研究、芪鹿补血颗粒等产品上市后再评价工作;全力 推动骨干产品进入各级临床应用指南、临床路径、专家共识和诊疗方案,为产品学术营销赋能。 积极主动开展部分重点品种工艺的攻关工作,特别要保障休眠睡眠品种的投产上市。全面研究 科学研判药品上市持有人制度,加强与国际国内知名研发机构合作,积极引进新产品,包括接受 委托加工等 (四)可能面对的风险 √适用口不适用 医药行业受政策的影响非常大,监管部门对医药行业管理的政策变更,药品和管理的飞行检 査、跟踪检査以及频繁的评价性抽检,化学药一致性评价等政策更新完善,对医药行业来说不仅 仅是技术水平和规范化运行的持续管理,还有大量资金投入和调整自身经营战略来应对,将可能 对公司经营产生潜在影响。 产品能否入选各地基药目录、招标价格高低和能否中标均对企业收入和利润起着决定性作用 新药研发耗资巨大,费时漫长,科研开发力度、新产品上市进度和独家产品销售决定了公司的未 来发展潜力:原料成本、人工成本、改造成本上升,而终端价格受到管制,使成本传导受阻,对 企业发展和盈利空间带来不确定性。 (五)其他 口适用√不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明 口适用√不适用 第五节重要事项 普通股利润分配或资本公积金转增预案 (-)现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用口不适用 1、现金分红政策的制定情况 《公司章程》明确了利润分配的决策程序和机制、利润分配原则、条件、形式和现金分红的 比例等,保证了现金分红的透明性和可操作性,以有效维护中小股东和投资者的合法权益。公司 利润分配方案严格按照《公司章程》的规定和公司股东大会决议执行。 2、现金分红政策的执行情况 公司2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年年度利润分配的议案》:经天健会 计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,公司2018年度归属于上市公司股东的净利润为 70,263,495.01元,加上年初未分配利润436,696,362.48元,可供投资者分配的利润为 506,959,857.49元
2019 年年度报告 32 / 222 全面系统深化战略采购工程，推动采购物料溯源体系建设工作，引入物料溯源管理体系；推 进道地药材基地建设，抓好药材产地收购、产新收购、产地种植；深化集中统一比价采购工作， 推动采购物料成本控制工作，采取战略采购、统采分销等措施控制成本。借助公司中药材种植、 经营、自用优势，探索资源整合，加大中药材对外经营力度。 4、科研方面 全力推进创新中药口服制剂芪灯明目胶囊治疗糖尿病黄斑水肿“附条件批准上市”临床试验 研究；完成丹七通脉片Ⅱ期临床总结及Ⅲ期临床试验可行性及方案论证；开展盐酸羟考酮及吗啡 缓释片（24h 渗透泵型）获临床批件后的后续研究；开展配方颗粒试生产及申报备案；进一步推 进口服固体制剂和注射剂一致性评价工作，力争申报 4-6 项，获 3-4 件生产批件。 继续开展藿香正气口服液“以证统病”研究、芪鹿补血颗粒等产品上市后再评价工作；全力 推动骨干产品进入各级临床应用指南、临床路径、专家共识和诊疗方案，为产品学术营销赋能。 积极主动开展部分重点品种工艺的攻关工作，特别要保障休眠睡眠品种的投产上市。全面研究、 科学研判药品上市持有人制度，加强与国际国内知名研发机构合作，积极引进新产品，包括接受 委托加工等。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 医药行业受政策的影响非常大，监管部门对医药行业管理的政策变更，药品和管理的飞行检 查、跟踪检查以及频繁的评价性抽检，化学药一致性评价等政策更新完善，对医药行业来说不仅 仅是技术水平和规范化运行的持续管理，还有大量资金投入和调整自身经营战略来应对，将可能 对公司经营产生潜在影响。 产品能否入选各地基药目录、招标价格高低和能否中标均对企业收入和利润起着决定性作用。 新药研发耗资巨大，费时漫长，科研开发力度、新产品上市进度和独家产品销售决定了公司的未 来发展潜力；原料成本、人工成本、改造成本上升，而终端价格受到管制，使成本传导受阻，对 企业发展和盈利空间带来不确定性。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1、现金分红政策的制定情况 《公司章程》明确了利润分配的决策程序和机制、利润分配原则、条件、形式和现金分红的 比例等，保证了现金分红的透明性和可操作性，以有效维护中小股东和投资者的合法权益。公司 利润分配方案严格按照《公司章程》的规定和公司股东大会决议执行。 2、现金分红政策的执行情况 公司 2018 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2018 年年度利润分配的议案》：经天健会 计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司 2018 年度归属于上市公司股东的净利润为 70,263,495.01 元，加上年初未分配利润 436,696,362.48 元，可供投资者分配的利润为 506,959,857.49 元
2019年年度报告 经公司研究,2018年度利润分配方案为,以公司2018年12月31日总股本556,890,744股 为基数,向全体股东按照每10股派发现金股利1元(含税),派发现金股利总额为55,689,074.40 元,占公司2018年合并归属于上市公司股东的净利润的79.26%。此外,公司本年度不送股、不 转增。 公司利润分配方案于2019年6月实施完毕 (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元币种:人民币 占合并报表 年度红股数|息数()/每10股转/现金分红的数/分红年度合并报中归属于上 分红每10股送每10股派 表中归属于上市市公司普通 (含税) 增数(股) (含税) 公司普通股股东股股东的净 的净利润利润的比率 (%) 019年 0 0|-70,830,331.40 2018年 1.00 055,689,074.4070,263,495.01 79.26 017年 97,738,746.78 (三)以现金方式回购股份计入现金分红的情况 口适用√不适用 (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预 案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 口适用√不适用 、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用口不适用 承诺背量承诺承诺方内容 间及期有履|是否及如未能及时/如未能 承诺承诺时/是否 类型 限行期时严格/履行应说明时履 限履行未完成履行/行应说 的具体原因|明下一 步计划 解决同太极集「太极集团有|2016年是是四川省绵阳公司将 业竞争团有限限公司将其8月11 药业集团公督促尽 公司所属重庆中日 司药品经营快完成 药材公司、 许可证正在相关工 四川省绵阳 开展注销工|作,避 药业集团公 作,注销后与免同业 与再融资 司、重庆桐 公司不存在竞争 相关的承 君阁中药批 同业竞争;重 发有限责任 庆中药材公 公司、四川 司因改制工 泸州天诚药 作未完成,改 业有限责任 制完成后开 公司、重庆 展转让工作; 太极中药材 四川省泸州 种植开发有 天诚药业有 限公司国有 限责任公司
2019 年年度报告 33 / 222 经公司研究，2018 年度利润分配方案为，以公司 2018 年 12 月 31 日总股本 556,890,744 股 为基数，向全体股东按照每 10 股派发现金股利 1 元（含税），派发现金股利总额为 55,689,074.40 元，占公司 2018 年合并归属于上市公司股东的净利润的 79.26%。此外，公司本年度不送股、不 转增。 公司利润分配方案于 2019 年 6 月实施完毕。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 2019 年 0 0 0 0 -70,830,331.40 0 2018 年 0 1.00 0 55,689,074.40 70,263,495.01 79.26 2017 年 0 0 0 0 97,738,746.78 0 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时 间及期 限 是否 有履 行期 限 是否及 时严格 履行 如未能及时 履行应说明 未完成履行 的具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与再融资 相关的承 诺 解决同 业竞争 太极集 团有限 公司 太极集团有 限公司将其 所属重庆中 药材公司、 四川省绵阳 药业集团公 司、重庆桐 君阁中药批 发有限责任 公司、四川 泸州天诚药 业有限责任 公司、重庆 太极中药材 种植开发有 限公司国有 2016 年 8 月 11 日 是 是 四川省绵阳 药业集团公 司药品经营 许可证正在 开展注销工 作，注销后与 公司不存在 同业竞争；重 庆中药材公 司因改制工 作未完成，改 制完成后开 展转让工作； 四川省泸州 天诚药业有 限责任公司 公司将 督促尽 快完成 相关工 作，避 免同业 竞争
2019年年度报告 产权按规定 正在开展注 协议转让给 销工作;重庆 重庆桐君阁 太极中药材 股份有限公 种植开发有 司。根据 限公司正在 2016年8月 开展股权转 11日《托管 让的前期工 协议》,在 作。在股权转 上述股权转 让未完成前 让未完成 太极集团有 前,太极集 限公司己将 团有限公司 上述公司托 将上述公司 管给公司 托管给公 司,协议有 效期为上述 5家公司处 于太极集团 有限公司控 制下的全部 期间。 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 口已达到口未达到√不适用 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 口适用√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清久进展情况 口适用√不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 口适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用口不适用 1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019) 6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号)和企业会计准 则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重 要影响的报表项目和金额如下: 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 725,400,605.17应收票据 249,514,817 34/222
2019 年年度报告 34 / 222 产权按规定 协议转让给 重庆桐君阁 股份有限公 司。 根据 2016年 8月 11 日《托管 协议》，在 上述股权转 让未完成 前，太极集 团有限公司 将上述公司 托管给公 司，协议有 效期为上述 5 家公司处 于太极集团 有限公司控 制下的全部 期间。 正在开展注 销工作；重庆 太极中药材 种植开发有 限公司正在 开展股权转 让的前期工 作。在股权转 让未完成前， 太极集团有 限公司已将 上述公司托 管给公司。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1. 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕 6 号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕16 号)和企业会计准 则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重 要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 1,725,400,605.17 应收票据 249,514,817.10
2019年年度报告 应收账款 1,475,885,788.07 应付票据 1,340,220,837.35 应付票据及应付账款 2,844,113,410.88 应付账款 1,503,892,573.53 2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号—一金融工具确 认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号—一套期保值》以 及《企业会计准则第37号—一金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔 接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期 初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本:以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益:以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身 业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变 动计入当期损益,但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他 综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适 用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁 应收款,具体影响科目如下: 单位:元 资产负债表 新金融工具准则 2018年12月31日 2019年1月1日 调整影响 货币资金 1,610,095,026.82 964,249.451,611,059,276.27 其他应收款 388,221,735.88 -964,249.45387,257,486.43 应收票据 249,514,817.10-248,44,817.101,070,00 应收款项融资 248,444,817.10 248,444,817.10 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 300,00000-300,00000 交易性金融资产 595,579,369.32595,579,369.321 其他流动资产 177,875,257.69-10,00,000 77,875,257.69 可供出售金融资产 262,980,769.32-262,980,769.32 其他非流动金融资产 67,401,400.00 短期借款 2,800,459,200.00 2,781,055.312,803,240,255.31 其他应付款 1,000,866,682.40 5,693,028.40 995,173,654.00 年内到期的非流动负债 541,447,506.61 551,329.86 541,998,836.47 长期借款 1,358,817,168.00 2,360,643.23 其他综合收益 33,073,279.34 53,353,154.28-86,426,433.62 未分配利润 506.959.851453,353,15428560,13,0117
2019 年年度报告 35 / 222 应收账款 1,475,885,788.07 应付票据及应付账款 2,844,113,410.88 应付票据 1,340,220,837.35 应付账款 1,503,892,573.53 2. 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以 及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔 接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期 初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身 业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变 动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他 综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适 用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁 应收款，具体影响科目如下： 单位：元 项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 2019 年 1 月 1 日 调整影响 货币资金 1,610,095,026.82 964,249.45 1,611,059,276.27 其他应收款 388,221,735.88 -964,249.45 387,257,486.43 应收票据 249,514,817.10 -248,444,817.10 1,070,000.00 应收款项融资 248,444,817.10 248,444,817.10 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 300,000,000.00 -300,000,000.00 交易性金融资产 595,579,369.32 595,579,369.32 其他流动资产 177,875,257.69 -100,000,000.00 77,875,257.69 可供出售金融资产 262,980,769.32 -262,980,769.32 其他非流动金融资产 67,401,400.00 67,401,400.00 短期借款 2,800,459,200.00 2,781,055.31 2,803,240,255.31 其他应付款 1,000,866,682.40 -5,693,028.40 995,173,654.00 一年内到期的非流动负债 541,447,506.61 551,329.86 541,998,836.47 长期借款 1,358,817,168.00 2,360,643.23 1,361,177,811.23 其他综合收益 -33,073,279.34 -53,353,154.28 -86,426,433.62 未分配利润 506,959,857.49 53,353,154.28 560,313,011.77