第七章初始设置 UFIDA用友 23 。来源总账系统 统读收成本核算所需的人工费用数据，无需手工输入· ·来源薪资管理系统 选择”来源于薪资管理系统”，您每个会计期间只需进入【数据录入】中的【人工费 用表】，系统自动从崭资管理系统读取成本核算所需的人工费用数据，无需手工输 入。选择"来源于薪资管理系统"时，需要选择工资类别、人员类别和工资分摊类型。 1、选择工资类别：单击"工资类别"旁边的下拉按钮，列表中显示薪资管理系统定义 的所有工资类别。您从中选择一个，为人工费用来源。 2、选择工资分棒类型：列表中自动显示在所选"工资类别中已定义的所有的分捧类 型，您必须选择计入成本的工资分述类型，用鼠标单击可以选中。 3、选择人员类别： 人员类别列表：数据来源于资管理系统的人员类别定义 界面中“记入直接人工费用的人员类别列表和“记入制造费用的人员类别”列表中的 数据，都是从”人员类别”"中选取。并且一种人员类别只能属于一个列表。 4、核算计件工资：选择“核算计件工资”，成本管理中【人工费用表】从薪资管 理系统取数时，将扣减符合条件的【计件工资】金额：未选择“核算计件工资”， 【人工费用表】直接取出符合对应条件的人工费用金额。 注意 如果系自用，来于总账系统的选项为暗，不能选，您需要先启用总账系统 知果繁已经婆择”制造费用无明细选糕，则记入制造费用的人员类附选项为暗，不可激活。 7.2.5定义折旧费用来源 在成本管理系统中，您可以定义折旧费用的数据来源于手工输入还是来源于总账系 统，系统将依据您的选择进行折旧费用的取值，并进行成本计算。您在三种来源选 项中，只能选择一种，用鼠标单击可以选中。 操作界面 单击主菜单中的【设置】，然后单击设置菜单中的【选项】，选择"折旧费用来源 页。如图7-6
第七章 初始设置 23 z 来源总账系统 选择"来源于总账系统"，您每个会计期间只需进入【数据录入】中的【人工费用表】， 系统自动从总账系统读取成本核算所需的人工费用数据，无需手工输入。 z 来源薪资管理系统 选择"来源于薪资管理系统"，您每个会计期间只需进入【数据录入】中的【人工费 用表】，系统自动从薪资管理系统读取成本核算所需的人工费用数据，无需手工输 入。选择"来源于薪资管理系统"时，需要选择工资类别、人员类别和工资分摊类型。 1、选择工资类别：单击"工资类别"旁边的下拉按钮，列表中显示薪资管理系统定义 的所有工资类别。您从中选择一个，为人工费用来源。 2、选择工资分摊类型：列表中自动显示在所选"工资类别"中已定义的所有的分摊类 型，您必须选择计入成本的工资分摊类型，用鼠标单击可以选中。 3、选择人员类别： 人员类别列表：数据来源于"薪资管理系统"的人员类别定义。 界面中"记入直接人工费用的人员类别"列表和"记入制造费用的人员类别"列表中的 数据，都是从"人员类别"中选取。并且一种人员类别只能属于一个列表。 4、核算计件工资：选择“核算计件工资”，成本管理中【人工费用表】从薪资管 理系统取数时，将扣减符合条件的【计件工资】金额；未选择“核算计件工资”， 【人工费用表】直接取出符合对应条件的人工费用金额。 z z z 注意 如果薪资管理系统未启用，则"来源于薪资管理系统"的选项为暗，不能选择，您需要先启用薪 资管理系统并重新启动本系统后，才可以选择。 如果总账系统未启用，则"来源于总账系统"的选项为暗，不能选择，您需要先启用总账系统并 重新启动本系统后，才可以选择。 如果您已经选择"制造费用无明细"选框，则"记入制造费用的人员类别"选项为暗，不可激活。 7.2.5 定义折旧费用来源 在成本管理系统中，您可以定义折旧费用的数据来源于手工输入还是来源于总账系 统，系统将依据您的选择进行折旧费用的取值，并进行成本计算。您在三种来源选 项中，只能选择一种，用鼠标单击可以选中。 操作界面 单击主菜单中的【设置】，然后单击设置菜单中的【选项】，选择"折旧费用来源" 页。如图 7-6
24 UFIDA用友 第七章初始设置 w 特+可 积摆费 广进于在道低黑 图7.6 操作说明 ·来源手工录入 选择"来源于手工录入"，您将手工输入每月成本核算所需的折旧费用数据 ·来源于固定资产系统 于总账系 系统自动从总账系 系统”，您每个会计期间只需进入【数据录入】中的【人工费用表】 读取成本核算所需的折旧费用数据，无需手 注意 如果己经速择“制造费用无明细"选框，则”折旧费用来源"页签为暗，不可激活 如果定资产系统末用则来源于周定资产系统的选项为暗，。不能择，些需要先启用定 . 。新启动本系统后，才可以选择。 7.3成本对象设置 成本对象设置，即确认成本核算系统的产品核算范围。在本系统，成本对象设置主 过【产品 物科消单】 品的所属L 成本 【定义 品属性】来完成。定义 首先需要定义好产品结构（国 物料清单)
24 第七章 初始设置 图 7-6 操作说明 z 来源手工录入 选择"来源于手工录入"，您将手工输入每月成本核算所需的折旧费用数据。 z 来源于固定资产系统 选择"来源于固定资产系统"，您每个会计期间只需进入【数据录入】中的【折旧 费用表】，系统自动从固定资产系统读取成本核算所需的折旧费用数据，无需 手工输入。 z 来源于总账系统 选择"来源于总账系统"，您每个会计期间只需进入【数据录入】中的【人工费用表】， 系统自动从总账系统读取成本核算所需的折旧费用数据，无需手工输入。 注意 z 如果已经选择"制造费用无明细"选框，则"折旧费用来源"页签为暗，不可激活。 z z z z 如果固定资产系统未启用，则"来源于固定资产系统"的选项为暗，不能选择，您需要先启用固定 资产系统并重新启动本系统后，才可以选择。 如果总账系统未启用，则"来源于总账系统"的选项为暗，不能选择，您需要先启用总账系统并重 新启动本系统后，才可以选择。 7.3 成本对象设置 成本对象设置，即确认成本核算系统的产品核算范围。在本系统，成本对象设置主 要通过【产品结构或物料清单】、【定义产品属性】来完成。定义产品的所属工序 和大类。在确认成本核算系统的产品核算范围之前，您首先需要定义好产品结构(或 物料清单)。然后再进行产品属性的定义，确认成本对象
第七章初始设置 UFIDA用友 25 7.3.1产品结构（或物料清单） 产品结构用来定义产品的组成又称为物清单(iof Materia简称BON 是成本管】 因在定 义之处 法进行核算，产品为单步骤生产，则应定义单层次结 原材料” ·如果用户仅需要采用分步法进行核算，产品为多步骤生产，则应定义多层次结 构，即“母件产品 子件产品一 一原材料”。 ·在定义产品结构（或物料清单）时，对于母件产品，如果需要在成本管理系统中核 算其成本，则需要视情况录入该产品子件的“领料部门”屈性(“启用生产制造 数据来源"后，部门可在生产订单或工艺路线中指定)，而且所选择的“领料部 门”必须是成本系统选用的基本生产成本中心（该选择操作在基础档案的“成 本中心对照”中执行)。 ·成本累计否：默认为“是”，选择"否”，在成本管理系统中，该子件不包含在计划 成本对象计算之中。 ·产出品：默认为"否”，选择"是"，在成本管理系统中，做为单独母件在基本成木 对象和实际成本对象中显示】 消耗数 成本系统中的“定额管理 古果 本计算。 【菜单略径】 ·当未启用生产制造产品，功能菜单为：企业应用平台一基础设置一产品结构 当启用生产制造产品，产品结构在物料清单模块中录入 其他详细说明请参见产品结构或物料清单手册。 7.3.2定义产品属性 操作界面 单击主菜单中的【设置】，然后单击设置菜单中的【定义产品属性】，进行产品属 性的输入。如图79
第七章 初始设置 25 7.3.1 产品结构(或物料清单) 产品结构用来定义产品的组成，又称为物料清单（Bill of Material），简称 BOM， 是成本管理系统进行成本计算的主线索，因此在定义之处必须考虑完备，产品结构 (或物料清单)定义的级次关系直接影响成本计算的结果，现就其重点描述如下： z 如果用户仅需要采用品种法进行核算，产品为单步骤生产，则应定义单层次结 构，即“产品——原材料”。 z 如果用户仅需要采用分步法进行核算，产品为多步骤生产，则应定义多层次结 构，即“母件产品——子件产品——原材料”。 z 在定义产品结构(或物料清单)时，对于母件产品，如果需要在成本管理系统中核 算其成本，则需要视情况录入该产品子件的“领料部门”属性（"启用生产制造 数据来源"后，部门可在生产订单或工艺路线中指定），而且所选择的“领料部 门”必须是成本系统选用的基本生产成本中心（该选择操作在基础档案的“成 本中心对照”中执行）。 z 成本累计否：默认为"是"，选择"否"，在成本管理系统中，该子件不包含在计划 成本对象计算之中。 z 产出品：默认为"否"，选择"是"，在成本管理系统中，做为单独母件在基本成本 对象和实际成本对象中显示。 z 定额数量：录入单位消耗数量，在成本系统中的“定额管理、计划成本”等处 引用此处定义的结果，但如果无此数据，不录入也不会影响实际成本计算。 【菜单路径】 z 当未启用生产制造产品，功能菜单为：企业应用平台—基础设置－产品结构 z 当启用生产制造产品，产品结构在物料清单模块中录入 其他详细说明请参见产品结构或物料清单手册。 7.3.2 定义产品属性 您要对属于成本核算范围的产品，即已在【产品结构或物料清单】中的定义产品， 进行属性的定义，产品的大类定义。 操作界面 单击主菜单中的【设置】，然后单击设置菜单中的【定义产品属性】，进行产品属 性的输入。如图 7-9
26 UFIDA用友 第七章初始设置 无大小0 图7-9 操作说明 “实际成本对象” 示“基本成本对象” ◆基本成本对象：主要应用范用为【设置】部分含定义分配率、定义产品属性 ◆计划成本对象：主要应用范围为【设置】部分-定额管理、计划成本部分。如果是 多成本中心生产，按订单核算需要提前制定相应定额工时、计划成本或按品种核 来源或”按订单核算或”按工序核算，也不需要提前制定相 应定额工时、计划成本，可以不需要在物料清单中指定领料部门，系统自动按生 产订单中生产部门同步计划成本对象部门。 ·实际成本对象：主要应用范围为【建帐期初余额】、数据录入各表、成木计 、 、分析、凭证 ”,只是期间中仅包含当前 太 主要分为启用”、"停用、"全部”，未选邦 点击“ 别新”按纽， 可得到最新的产品信良 L- ◆ “启用生产潘粉据来源 根据生产订单显示产品信息，只有过滤条件 中选择的成本对象类型为“实际成本对象或实际成本对象（当月）时，才显 示“生产订单号、行号、工序行号”。数据录入各菜单及以下功能是否能够 操作，取决于“实际成木对象”是否被剧新出
26 第七章 初始设置 图 7-9 操作说明 z 过滤条件中下拉选择“成本对象类型”，主要分为“基本成本对象”、“计划成 本对象”、“实际成本对象”、“实际成本对象（当月）”，未选择时，默认显 示“基本成本对象”。 基本成本对象：主要应用范围为【设置】部分-含定义分配率、定义产品属性。 计划成本对象：主要应用范围为【设置】部分-定额管理、计划成本部分。如果是 多成本中心生产，按订单核算需要提前制定相应定额工时、计划成本或按品种核 算无法制定多成本中心的计划成本对象，可以点"增加"按纽，在现有成本中心下 生成另外成本中心下的计划成本对象；如果是非多成本中心生产，且选项中选择 "启用生产制造数据来源"或"按订单核算"或"按工序核算"，也不需要提前制定相 应定额工时、计划成本，可以不需要在物料清单中指定领料部门，系统自动按生 产订单中生产部门同步计划成本对象部门。 实际成本对象：主要应用范围为【建帐期初余额】、数据录入各表、成本计 算、报表、预测、分析、凭证处理、UFO 函数。 实际成本对象（当月）：应用范围同“实际成本对象”，只是期间中仅包含当前 月，以前月份成本对象不显示。 z 过滤条件中下拉选择"成本对象状态"，主要分为"启用"、"停用"、"全部"，未选择 时，默认仅显示"启用"状态的成本对象。 z 点击“刷新”按纽，可得到最新的产品信息： 未“启用生产制造数据来源”时，成本中心编码、成本中心名称、产品编码、 产品名称、规格型号等：根据在【产品结构或物料清单】中的定义自动显示。 “启用生产制造数据来源”时，根据生产订单显示产品信息，只有过滤条件 中选择的成本对象类型为“实际成本对象或实际成本对象（当月）时，才显 示“生产订单号、行号、工序行号”。数据录入各菜单及以下功能是否能够 操作，取决于“实际成本对象”是否被刷新出
第七章初始设置 UFIDA用友 27 算期间本月或本月以前被审核（核算到工序时，必须同 时完成工序计划生成) 生产订单部门与成本中心对照中入库部门相对应（核算到工序时，产品工 艺路线的工作中心或工作中心所对应的部门与成本中心相对应)。 ·成本计算期间的生产订单在上月或以前未被关闭。 ·应大深彩麦公大是以李给入果旅本核韩方法本超邦分炎 ,只针对所选择订单或工序 停用基本成本对象：此成本中心下产品所对应的成本中心下的实际成本对象 (各订单、工序)、计划成木对象自动全部停用，主产品所对应的联副产品 也全部停用。 注意 定义生产门，则该 对于上述两种特况 可以到【产 的产品信息。 7.4定义费用明细与总账接口 您需要在此处定义制造费用与其他费用的明细，如果制造费用、其他费用、折旧、 人工费用的数据米源于总账系统，则需要定义与总账接口的公式。 总账接口】功 操作界面 单击主菜单中的【设置】-【定义费用明细与总账接口】，如图7-10
第七章 初始设置 27 启用生产制造数据来源，本月实际成本对象刷新条件： z 生产订单在成本计算期间本月或本月以前被审核（核算到工序时，必须同 时完成工序计划生成） z 生产订单部门与成本中心对照中入库部门相对应（核算到工序时，产品工 艺路线的工作中心或工作中心所对应的部门与成本中心相对应）。 z 成本计算期间的生产订单在上月或以前未被关闭。 产品大类：可以手工输入，也可以参照输入， 如果成本核算方法未选择"分类 法"，则不能够定义"产品大类"。 z 点击“启用”或“停用”按纽，可对所选择成本对象进行启用或停用操作， 刷新后即时在成本所在期间生效。已停用或启用成本对象不参与或参与成 本核算效： 停用实际成本对象：启用生产制造数据来源时，只针对所选择订单或工序。 停用计划成本对象：只针对定额管理、计划成本。 停用基本成本对象：此成本中心下产品所对应的成本中心下的实际成本对象 （各订单、工序）、计划成本对象自动全部停用，主产品所对应的联副产品 也全部停用。 z z z z z 注意 要得到最新的产品信息，请点“刷新“按纽。 如果某产品在【产品结构或物料清单】或生产订单或物料工艺路线中未定义生产部门，则该产 品不能参加成本核算，在【定义产品属性】界面中将不显示该产品的信息。 如果您对所有的产品均未在以上指定处定义生产部门，即在【定义产品属性】界面中未显示任 何一种产品的信息，则本系统不能继续执行下面的功能。 对于上述两种情况的产品，您均可以到【产品结构或物料清单】或生产订单、车间管理相关菜 单中重新定义其生产部门或工作中心，或者到【成本中心对照】中将其生产成本中心定义为" 基本生产成本中心"，则可以核算该产品成本。 如果数据录入表各菜单不能进行操作或无相应的订单。请在过滤条件“成本对象类型”中选择 “实际成本对象”或“实际成本对象（当月）”，进入界面后点“刷新”，确认是否有所需要 的产品信息。 7.4 定义费用明细与总账接口 您需要在此处定义制造费用与其他费用的明细，如果制造费用、其他费用、折旧、 人工费用的数据来源于总账系统，则需要定义与总账接口的公式。 如果您新增加了基本核算成本中心，必须执行一次【定义费用明细与总账接口】功 能，否则系统将无法初始化新增成本中心的费用明细项目，您在【数据录入】功能 内将无法录入其数据。 操作界面 单击主菜单中的【设置】-【定义费用明细与总账接口】，如图 7-10